（贵州省）关于黔西南州望谟县2021年预算执行情况和2022年预算报告
望谟县2021年预算执行情况和2022年预算报告
各位代表：
根据会议安排，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县第十八届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2021年全县财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，县人民政府切实增强财政工作的责任感和使命感，着力在县域经济、财税征管、“三保”任务、财政改革、防范风险五个方面下足功夫、攻坚克难，较好地完成了全年目标任务。有力兜住基层“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，全县预算执行情况总体较好。
2021年，经县十七届人大常委会第四十五次会议批准，全县财政收支调整预算为：一般公共预算收入45,141万元，一般公共预算支出364,876万元。
（一）一般公共预算执行情况
2021年财政总收入合计422,473万元，其中：税收收入13,426万元，非税收入31,739万元；上级补助收入260,051万元；新增一般债券收入8,024万元；再融资一般债券转贷收入19,725万元；接受其他地区援助收入5,555万元；动用预算稳定调节基金14,808万元；调入资金69,145万元。
2021年财政总支出合计422,473万元，其中：一般公共预算支出391,904万元；上解支出4,524万元；一般债券还本支出19,725万元；安排预算稳定调节基金5,039万元；年终结转下年支出1,281万元。实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金收入合计99,403万元，其中：2021年县级政府性基金收入42,374万元；上级补助收入3,959万元；新增专项债券转贷收入44,426万元；再融资专项债券转贷收入135万元；上年结转收入8,509万元。
本年基金支出合计99,403万元，其中：政府性基金支出79,080万元（社会保障和就业支出723万元，城乡社区支出27,969万元，农林水支出1,323万元，新增专项债券转贷支出44,426万元，彩票公益金安排的支出926万元，其他支出238万元，债务付息支出2,020万元，债券发行费用支出47万元，抗疫特别国债支出1,408万元）；上解支出11万元，再融资专项债券转贷支出135万元；调出资金3,170万元；结转下年支出17,007万元。年终实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营收入合计8,253万元，其中：本年收入8,247万元；上级补助收入4万元，上年结转收入2万元。
2021年国有资本经营支出合计8,253万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出90万元，国有企业资本金注入3,534万元，扶持企业发展资金1,092万元；调出资金2,420万元，结转下年支出1,117万元。年终实现收支平衡。
（四）社保基金预算执行情况
2021年社会保险基金收入合计24,530万元，其中：机关事业单位基本养老保险保费收入14,737万元；上年结转收入9,793万元。
社会保险基金本年支出合计24,530万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出13,760万元，；结转下年支出10,770万元。年终实现收支平衡。
（五）政府债务情况
1、债务限额情况：经省人民政府核准，我县2021年政府债务限额299,338.63万元(其中：一般债务限额201,104.63万元,专项债务限额98,234万元)。
2、债务期初余额情况：2021年全县政府性债务期初余额为246,331.1万元（其中：一般债务期初余额192,523.1万元，专项债务期初余额53,808万元）。
3、债务变动情况：2021年共收到债券资金72,310万元，其中：①新增一般债券8,024万元；②新增专项债券44,426万元；③再融资债券19,860万元（再融资一般债券19,725万元，再融资专项债券135万元）。2021年共化解地方政府性债务19,880.4万元，其中：①预算安排偿还一般债券0.4万元，预算安排偿还专项债券20万元；②再融资债券偿还到期一般债券本金19725万元，再融资债券偿还到期专项债券本金135万元；
4、债务期末余额情况：2021年全县政府性债务期末余额为298,760.7万元（其中：一般债务期末余额200,546.7万元，专项债务期末余额98,214万元），债务余额未突破法定政府债务限额。
当前2021年度财政决算尚在与省、州结算办理过程中，相关数据会发生部分变化。年度决算待省财政厅批复后，我们将按规定及时向县人大常委会报告。
二、2021年的重点工作
2021年是脱贫攻坚巩固与乡村振兴衔接之年，望谟县以党的十九大精神、以习近平总书记视察贵州时重要讲话为指导，全面贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，坚持依法、科学理财，狠抓增收节支，以服务经济高质量发展和满足人民美好生活向往为目标，有力保障了全县经济和社会事业的持续发展。
（一）全力支持“乡村振兴”和“疫情防控”工作。一是多渠道筹集资金支持脱贫攻坚巩固与乡村振兴工作。财政投入衔接推进乡村振兴资金40,787万元，其中：中央补助资金26,560万元，省级补助资金2,497万元，州级补助资金900万元，县级投入资金10,830万元；二是足额保障疫情防控所需经费。全年投入疫情防控资金1,848.3万元，用于设备和防控物资采购、公共卫生体系建设及重大疫情防控救治体系建设等方面支出。
（二）着力保障基本民生。一是2021年全县教育补助类投入21,000万元，推进各类教育全面协调发展。二是2021年社会保障补助类投入20,899万元，保障困难群众、优抚对象、残疾人等救助。三是2021年全县医疗卫生补助类投入9,400万元，支持医疗卫生服务体系建设。四是2021年住房保障投入1,714万元，支持保障性安居工程建设。五是全年体育与文化投入444万元，进一步构建起现代公共文化服务体系。六是全县公共安全投入1,314万元，全力支持扫黑除恶专项斗争、禁毒工作开展。
（三）有效防范化解政府债务风险。构建政府债务“管理责任、性质识别、隐患预警、风险化解、应急处置、舆情管控、评价银行、追责问责”八大机制，设立应急资金池，积极消除隐性债务风险隐患的“燃点”“爆点”，促进全县社会经济持续平稳健康发展。
2021年全县财政预算执行情况总体平稳，但我们也清醒地认识到，全县财政工作还存在一些不容忽视的问题和短板。如：支柱税源缺乏、财政收支形势严峻，“三保”压力较大，化解债务风险任务艰巨等问题，下步工作中我们将高度重视，强化问题导向，采取有效措施，加以解决。
三、2022年全县财政预算草案
（一）编制2022年预算的指导思想
2022年全县预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过“紧日子”思想，遵循“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的编制原则，将零基预算和预算绩效的理念贯穿整个预算编制过程，为全县做好“六保”工作，落实“六稳”任务、防范化解地方政府债务风险、全面建成小康社会等方面提供有力支持。
（二）2022年全县财政收支预算情况
1、一般公共预算平衡情况
2022年财政总收入预计完成401,779万元，其中：税收收入预计完成12,796万元，非税收入预计完成33,724万元；上级补助收入预计完成270,792万元；再融资一般债券转贷收入预计完成56,767万元；动用预算稳定调节基金6,746万元；调入资金20,954万元。
2022年财政总支出预计完成401,779万元，其中：一般公共预算支出预计完成339,236万元；上解支出预计完成5,776万元；再融资一般债券转贷支出预计完成56,767万元。年终无结余，实现收支平衡。
鉴于年度预算执行中上级转移支付收入下达调整等因素，实际执行数可能会有所变化，我们将按规定及时将预算执行情况向县人大常委会报告。
2、政府性基金预算平衡情况
2022年政府性基金收入预计完成67,636万元，其中：县级政府性基金收入预计完成5,900万元（其中：国有土地使用权出让收入5,000万元）；上级补助收入预计完成3,729万元；新增专项债券转贷收入预计完成40,000万元；再融资专项债券转贷收入预计完成1,000万元；上年结转收入17,007万元。
2022年政府性基金支出预计完成67,636万元，其中：县级政府性基金支出52,133万元（社会保障和就业支出469万元，城乡社区支出3,634万元，农林水支出1,320万元，新增专项债券转贷支出40,000万元，彩票公益金安排的支出1,085万元，专项债务付息支出3,580万元，抗疫特别国债支出2,045万元）；再融资专项债券转贷支出1,000万元；调出资金2,323万元；结转下年支出12,180万元。实现收支平衡。
3、国有资本经营预算平衡情况
2022年国有资本经营收入预计完成15,007万元，其中：国有企业利润收入预计完成13,890万元，上年结转收入1,117万元。
2022年国有资本经营支出预计完成15,007万元，其中：扶持企业发展资金预计完成7,399万元，调出资金4,167万元，结转下年支出3,441万元。实现收支平衡。
4、社保基金预算平衡情况
2022年全县社保基金收入预计完成26,315万元，其中：本年机关事业单位基本养老保险保费收入15,545万元；上年结转收入10,770万元。
2022年社保基金支出预计完成26,315万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出14,727万元；结转下年支出11,588万元。实现收支平衡。
5、预备费
2022年预备费提取3,392万元,按本级一般公共预算支出总额的1%设置，主要用于自然灾害救灾支出或其他难以预见的特殊支出。
6、2022年政府债务预算情况
省人民政府2022年预计下达我县政府债务预计限额339,338.63万元，全县政府债务余额预计338,760.7万元，预计债务余额不超过法定政府债务限额。
2022年还本付息支出预计完成10,696.58万元，其中：偿还一般债券到期本金0.2万元，一般债务付息及兑付服务费7,116.38万元，专项债务付息及兑付服务费3,580万元。
四、2022年财政主要工作
2022年我们将继续全力支持乡村振兴建设，牢固树立过“紧日子”的思想，进一步优化支出结构，强化政府性债务管理，确保我县财政运行平稳，为全县经济社会事业发展提供坚强财政支撑。
（一）树牢过紧日子思想。全县党政机关将厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，同时加大存量资金盘活力度，集中财力兜住“三保”，强化对困难群众的兜底保障。
（二）强化预算管理能力。始终坚持“保基本民生、保工资、保运转”的原则，做好“六保”工作，落实“六稳”任务，合理安排财政支出，持续推进零基预算改革和预算绩效评价改革，强化预算执行进度监控力度。
（三）全力支持乡村振兴。积极培植财源增创收入，多渠道筹措资金，全力支持乡村振兴建设。一是继续开展全税种联动管理。加强日常征管质效，对有关联的税种在申报期结束后开展事后核实工作，减少纳税人风险、提高日常征管的同时，确保税款及时入库。二是加强非税收入征管入库。着力抓好非税收入征管和入库工作，做到应收尽收，提质增量，扎实推进我县财政工作持续健康发展。
（四）着力防范债务风险。严格控制债务规模，坚持“化小、化优、化转、化长”工作要求，有针对性地制定重点关注台账，建立风险预警联合处置机制，实时管控好到期债务违约风险，不断化解债务，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。
（五）严肃财经工作纪律。切实加强财政资金监管，不定期开展资金安全检查，有效防范各类风险。积极推进财政核心业务一体化系统建设，完善国库集中支付系统和财政扶贫资金动态监控系统预警监控规程，优化工作流程，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。
各位代表，2022年我们面临的形势将更加严峻，我们将在县委坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，合理统筹各项财力，圆满完成全年财政预算收支任务。
