（云南省）关于昆明市五华区2021年地方财政预算执行情况与2022年地方财政预算草案的报告
昆明市五华区2021年地方财政预算执行情况与2022年地方财政预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将五华区2021年地方财政预算执行情况与2022年地方财政预算草案提请区第十七届人民代表大会第一次会议审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021年在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的法律监督、工作监督下，在区政协的民主监督下，财政工作坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，培育新兴财源，促进财政收入可持续增长；加强财政资源统筹力度，全面落实党政机关过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线；强化预算刚性约束，全面推进预算绩效管理，提高财政依法理财、民主理财、科学理财水平，以高质量可持续财政服务促进全区经济持续健康发
展和社会和谐稳定。全区地方财政预算执行情况良好。
（一）一般公共预算
全区全年累计实现一般公共预算收入481,674万元，完成年度预算的101.6%，同比增收23,513万元，增长5.1%。实现一般公共预算支出535,577万元，完成年度调整预算的102.8%，同比增支18,117万元，增长3.5%。
2021年区级一般公共预算收支平衡情况是：
一般公共预算收入481,674万元，上划中央“两税”返还收入35,617万元，“营改增”五五分享税收返还收入31,425万元，上级一般性转移支付收入112,723万元，上级专项转移支付收入34,255万元，预算稳定调节基金191万元，调入资金37,883万元，上年结转14,749万元，收入方合计748,517万元。
一般公共预算支出535,577万元，上解上级支出181,689万元，补充预算稳定调节基金8,609万元，调出资金700万元，债务还本支出4,000万元,支出方合计730,575万元。
收支相抵，年终结余结转17,942万元，其中：上级转移支付结转17,942万元。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入1,283万元，完成年度调整预算的106.2%，同比增收774万元，增长152.1%。政府性基金预算支出10,517万元，完成年度调整预算的93.7%，同比减支44,626万元，下降80.9%。
由于政府性基金预算上级转移支付支出规模下降，导致我区政府性基金预算支出规模出现较大幅度下降。
政府性基金预算收支平衡情况是：
政府性基金预算收入1,283万元，上级专项转移支付收入1,971万元，上年结转8,161万元，调入资金700万元，收入方合计12,115万元。
政府性基金预算支出10,517万元，调出资金359万元，支出方合计10,876万元。
收支相抵，年终结余结转1,239万元，其中:本级结转128万元,上级专项转移支付结转1,111万元。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入1,993万元，完成年度预算的100%，同比增收1,504万元，增长307.6%。国有资本经营预算支出－388万元，同比减支860万元，下降182.2%。
由于省级收回以往年度下达的省属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交财政补助资金1,820万元，导致我区2021年国有资本经营预算支出调减1,820万元，支出出现负数。
国有资本经营预算收支平衡情况是：
国有资本经营预算收入1,993万元，上级专项转移支付收入－876万元，收入方合计1,117万元。
国有资本经营预算支出－388万元，调出资金698万元，支出方合计310万元。
收支相抵，年终结余结转807万元，其中:上级专项转移支付结转807万元。
（四）社会保险基金预算
区级社会保险基金预算由市级统一编制，执行情况由市财政局向市人大一并报告。
需要说明的是，以上财政收支执行情况（详见附表一、附表二、附表三）均为快报数，待市级财政批复我区2021年度财政结算后，部分数据可能有所变化，届时将向区人大常委会再行专题报告。
（五）其他报告事项
预备费使用情况。全年安排预备费5,500万元，并在年度预算执行中使用2,353万元并调整至对应功能科目，主要用于疫情防控、滇池流域河道生态补偿金缴纳等年初不可预见支出。
预算稳定调节基金使用情况。年初预算稳定调节基金余额191万元，当年已全部调入一般公共预算使用；年末新增预算稳定调节基金8,609万元，预算稳定调节基金余额8,609万元。
“三公”经费执行情况。全年“三公”经费累计支出767万元，同比减支311万元，降低28.9%。
存量资金使用情况。全年我区共计收回存量资金8,055万元，由区财政统筹安排使用，年内已全部使用完毕，重点用于改善民生及保障区委、区政府确定的重点项目支出，发挥财
政存量资金增量效益，切实提高预算执行效率。
调入资金情况说明。全年调入资金37,883万元。其中：按照相关结算规定从政府性基金预算调入359万元；从国有资本经营预算调入698万元；受财力缩减及刚性支出增长等因素影响，年度预算平衡缺口较大，为确保年度预算平衡，统筹土地、基建等各类资金调入一般公共预算36,826万元。
地方政府债务情况。2020年末我区政府债务余额64,124万元，2021年偿还债务本息6,075万元（偿还本金4,001万元，偿还利息及兑付手续费2,074万元），2021年末政府债务余额60,123万元（其中：一般债务余额22,123万元，专项债务余额38,000万元），政府债务规模可控，债务水平总体较低。
直达资金执行情况。落实中央特别转移支付机制决策部署，全年收到直达资金34,663万元，完成支出33,585万元，主要用于支持城乡义务教育、基本公共卫生服务、困难群众救助等事项。
二、2021年财政主要工作完成情况
区政府财政部门认真贯彻落实中央、省委、市委、区委决策部署和区十六届人大五次会议决议，强化收入征管，确保应收尽收，加强财源建设，助力可持续发展，调整优化支出结构，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，促进各项社会事业健康发展。
（一）群策群力，克服困难，做强财政收入
2021年以来，面对严峻形势和艰巨任务，全区财税部门会同相关职能部门及街道办事处，按照执收计划周密部署、紧密协同，克服房地产市场持续低迷、疫情防控形势反复等困难，迎难而上，多措并举，确保全区财政收入平稳增长。全年累计实现一般公共预算收入48.2亿元，同比增长5.1%，顺利完成区人大批复年度收入计划。
科学谋划，稳步推进工作。通过对全区税源情况的摸排梳理，对照年度计划，分析收入缺口，明确弥补收入缺口措施，充分调动街道及各职能部门力量，各司其职、齐抓共管，跟踪工作进展，全力解决推进过程中出现的困难，确保补缺口措施按时按质完成。
瞄准重点，紧盯落实成效。一是加大土地增值税清算工作力度，从年初确定清算计划后，按照规定程序对满足清算条件的房地产项目积极开展工作，充分对接沟通，指导督促相关企业依法完税。二是开展土地交易条件契税清理，对近年来出让土地但未缴纳土地交易条件契税的项目进行了全面梳理并督促相关企业按时完税。
厚积薄发，积极培育新兴财源。充分利用区属国有企业持有商务楼宇资源及我区扶持企业发展系列政策的优势，为企业提供发展载体，扶持企业做优做强，培育财源，进一步扩大税基。
依法征收，财政收入量质齐升。坚持依法征税，抓好非税收入征管，全年完成税收收入393,918万元，占一般公共预算收入的81.8%，完成非税收入87,756万元，占一般公共预算收入的18.2%，非税收入占比较去年下降1.2%，在收入总量稳步增长的同时兼顾质量均衡。
（二）有保有压，聚焦民生，做细财政支出
明确“保工资、保运转、保基本民生”的预算支出安排原则，科学有序安排支出，优先保障疫情防控、“六稳”、“六保”等民生重点领域，非刚性非急需支出一律暂缓安排。全年一般公共预算支出535,577万元，同比增支18,117万元，增长3.5%，涉及民生领域支出376,570万元，占一般公共预算支出的70.3%，同比增支3,074万元，增长0.8%。
推动教育均衡发展。落实教师待遇，安排教师工资福利支出92,549万元，实现教师平均工资水平不低于辖区公务员水平，教师获得感和幸福感不断提升；安排“三点半”课后服务经费770万元，依托学校场所和设备开展课后服务，有效解决“三点半”难题；安排合同制教师人员经费6,180万元，特岗教师经费544万元，边远山区、贫困地区教师特殊津贴477万元，确保教师队伍稳定。
支持居民就业。支持大学生就业，安排大学生就业见习补助672万元；支持教育、卫生系统招聘139人，新增招录人员纳入财政预算保障；安排就业补助资金4,288万元，为各项就业补贴政策落实提供资金保障；从失业保险基金中安排3,392万元用于保障职业技能提升培训补贴政策落实。
增强社会保障水平。安排城乡居民养老保险补贴2,718万元，支持全民参保计划，保障参保人待遇享受；安排4,824万元用于最低生活保障、临时救助、特困人员供养、孤儿供养等城乡困难群众救助保障工作；安排2,083万元用于高龄补贴及养老事业补助；安排3,895万元用于企业退休人员计划生育奖励；安排1,300万元用于残疾人生活补助、残疾人就业、残疾儿童康复救治等残疾人事业发展；安排50,558万元保障退役军人事务和拥军优抚等政策落实。
完善公共卫生服务体系。安排疫情防控经费2,675万元，为有序推进和加快疫苗免费接种做好资金保障；安排3,842万元用于城乡居民基本医疗保险补助及长期护理保险补助；安排7,611万元用于基本公共卫生服务，保障做好社区卫生服务工作；从资金保障方面着力解决基层医疗卫生服务能力弱、医疗卫生资源配置不均衡问题，对乡镇卫生院、社区卫生服务中心实行财政全额预算补助，安排826万元在基层医疗卫生服务机构的人员编制、设施设备、人才培养等方面给予保障；落实区属公立医院改革政策，安排2,893万元用于公立医院改革发展及取消药品加成。
促进科技文化事业发展。安排科普经费262万元，鼓励和支持科学技术研究，普及科学技术知识，促进自主创新；着力加强基层公共文化体系建设，全力保障人民文化需求，安排文化馆、博物馆免费开放经费255万元、文物保护专项经费200万元、基层公共文化专项经费1,663万元，公共文化服务内容日益健全，服务效能不断提升。
支持乡村振兴战略。统筹安排农业发展支出3,778万元，用于促进农业稳定发展和农民增收、推进农村改革和支持美丽乡村建设、村级公益“一事一议”等事项。其中：安排农田灌溉等水利项目资金425万元；安排农村人居环境项目资金1,548万元；安排农村“一事一议”项目资金692万元；安排粮食风险基金120万元；安排其他各项涉农资金993万元，有效促进全区农业产业发展、美丽乡村建设和农民创业增收。
确保城乡功能品质提升。全年筹措资金44,420万元用于城乡基础设施建设项目，重点保障校安工程、老旧小区改造、农林水利工程、城乡环境综合整治提升工程等建设，城市基础设施建设取得新进展，城乡面貌明显改善。其中：安排300万元用于推进城市生活垃圾分类收集工作；安排400万元用于拆除临时违法违规建筑，深入推进市容环境整治；投入生态环境保护经费3,689万元，全面实施蓝天、碧水、净土“三大保卫战”；安排城市网格化空气检测系统和大气环境监管经费735万元，持续开展大气污染联防联控工作；安排水环境整治经费9,773万元，用于河道清淤、水资源保护等工作，实现滇池保护治理、河道治理长效化。
（三）全面统筹，争取支持，做稳财政平衡
积极争资增项。认真研究国家、省、市产业补助政策、重点投向和直达资金机制，多方争取上级补助资金，全区共向上争取补助资金132,074万元。其中：正常转移支付资金97,317万元，直达资金34,663万元，参照直达资金94万元，有效缓解本级支出压力。
全面统筹各项财政资金。盘活财政存量资金，加大存量资金收缴力度，派出检查组对重点单位存量资金盘活情况进行专项检查，全年统筹安排结余资金8,055万元用于全区社会发展亟需领域。同时，全面统筹各项财政资金，从政府性基金预算调入359万元，从国有资本经营预算调入698万元，从年内无法实现支出的土地开发专项资金调入36,826万元进入一般公共预算，提高资金使用效益，为年度预算平衡提供有力的资金保障。
（四）创新引领，深化改革，做精财政管理
财政业务全流程信息化管理。紧跟省市统一部署，五华区所有预算单位上线“云南财政预算管理一体化服务平台”，以预算编制、预算执行、会计核算、决算管理为主线，实现了从预算项目库滚动管理、预算编制、预算指标、预算绩效管理、预算执行、账户管理、会计核算及决算管理、政府综合财务报告等核心业务的完整生命周期管理。将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各业务环节，保障深化预算管理制度改革的各项措施落地见效。
深化预算绩效全过程管理。牢固树立“花钱必问效”的观念，落实预算事前绩效评估制度，在预算单位开展事前绩效评估的基础上选取12个重点项目开展财政事前绩效评估，压缩支出规模3,257万元，压缩比例达41.1%；强化绩效目标管理，全覆盖开展部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标管理，绩效目标审核审减项目支出92,379万元，审减率达到13.4%；对区级项目和上级专项转移支付项目预算执行情况和绩效目标实现情况实施“双监控”，提高预算执行的质量和效率；扩大绩效自评范围，覆盖所有区级部门和项目，项目支出绩效自评金额达22.46亿元；对3家单位2020年的整体支出及12个重点项目支出开展财政重点绩效评价，评价金额达8.26亿元；进一步落实绩效信息公开工作，提高绩效管理工作的公开透明度；强化绩效管理结果运用，不断优化财政资源配置。
强化预算单位财务管理。加大会计人员培训力度，组织会计制度及财经法律、法规培训30课时，累计培训410人次，进一步强化财务人员法纪意识，提高财务人员整体素质；建立专业化会计队伍，将区属不具备会计人员及核算条件的28家预算单位纳入财务服务中心集中核算，规范会计基础工作和会计核算行为，强化会计监督，提高会计信息质量；强化内控建设，组织全区147家区属行政事业单位开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报，通过系统综合评价，内部控制报告综合得分为“良”的单位126家，为“中”的单位21家，为“差”的单位清零，为单位进一步健全制度，完善监督措施指引方向。
提升国有资产管理水平。加大国有资产监督管理力度，突出对资产配置、使用、处置和产权变动的监督，实现资产管理与预算管理、资产管理与财务管理、实物管理与价值管理相结合，不断提升国有资产管理水平；建立并完善国有资产动态管理系统，实现资产管理信息化，全面掌握国有资产总体情况；维护国有资产安全完整，对各街道办事处及所属社区办公用房开展专项清查，督促各街道建立办公用房档案资料，并加快推进房产证办理进度；有效盘活闲置低效资产，按照科学分类、先易后难、分期实施、分步推进的方式，继续开展存量公有住房和公司经营性房产清理处置工作。
（五）依法规范，守牢底线，做严财政监督
强化风险防范意识。全面加强政府专项债、抗疫特别国债等债券资金监督和管理，支付进度达到100%。严格落实PPP项目整改要求，高效完成环卫一体化、水环境等PPP项目整改工作，坚决防止新增政府隐性债务和财政支出。严格落实储备粮财政补贴资金管理办法，增强粮食风险基金管理意识，确保专款专用。
加强重点资金监管。按照点对点直接拨付要求，拨付2021年34个惠企利民项目资金18,592万元；健全国库集中支付管理体系，完成全区8个财政专户及365个预算单位银行账户电子化备案，实现开销户电子化审批；推进预算单位实有资金账户动态监控管理，通过对预算单位银行账户开立、变更、撤销及资金运行情况进行动态监督，切实规范专户管理，防范财政资金运行风险。
强化政府采购监管。全面推进政府采购“云平台”项目，规范单位购买行为，坚持无预算不采购原则，实现全流程信息化监督管理，将监管重点从“事前审批”转变为“事中事后监管”，监管思路从“监管责任为主”转变为“主体责任为主”，监管方式从“粗放管理”转变为“精细管理”。全年组织政府采购项目605宗，采购预算50,282万元，实际采购金额47,889万元，节约财政资金2,393万元，节约率4.8%。
完善财政评审机制。高效完成棕树营A1地块、五华看守所改扩建项目A1地块等土地评审工作及棕树营城中村改造项目、岗头城中村改造项目土地成本清算工作。出台《五华区政府性投资项目管理办法（试行）》，完成政府性投资项目评审43个，评定金额41,708万元，节约财政资金4,840万元，节约率10.4%。
主动接受各方监督。认真贯彻云南省预算审查监督条例，主动接受区人大及其常委会对预算决算的审查监督。配合区人大做好预算联网监督工作，切实做到人大监督预算执行全过程，切实推进依法行政、依法理财。持续完善预决算公开激励约束机制，财政信息公开时效和质量不断提高。通过区政府门户网站向社会公开预算单位预决算信息，所有信息均在15天内完成公开，比法定时限提前5天，实现了“公开面100%、及时率100%、完整性100%”目标。
各位代表，2021年财政工作取得的成绩，是区委、区政府坚强领导的结果，是区人大、区政协监督指导和各位代表、委员关心支持的结果，也是全体财税干部勇于担当、顽强拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我区现阶段财政形势十分严峻，主要表现在：当前经济正处于转型发展阵痛期，房地产市场持续低迷，财政增收乏力。同时，我区作为传统老城区，辖区常住人口、军队移交人员众多，随之带来的各类民生支出居高不下，加之受近年来疫情防控、稳就业招聘及教育投入增加等各项因素影响，我区刚性支出增长迅猛，区级收支平衡压力剧增，财政面临巨大挑战。对此，我们将坚持问题导向，树立底线思维，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，以产业培育、财税体制改革、深化全过程预算绩效管理为抓手，开源节流，积极应对，推动财政工作高质量可持续发展。
三、2022年地方财政预算草案
2022年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及中央经济工作会议精神，深入落实省市区党委、政府一系列决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，推动积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续。严格落实预算法，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性。紧紧围绕区委、区政府的决策部署，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障基本支出和民生需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制，为全区经济社会平稳健康发展和社会和谐稳定提供坚实保障，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
（一）一般公共预算
全区一般公共预算收入505,758万元，较2021年增长5%；一般公共预算支出559,668万元，较2021年增长4.5%。
一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入505,758万元，上划中央“两税”返还收入35,617万元，“营改增”五五分享税收返还收入31,425万元，上级一般性转移支付收入117,723万元，上级专项转移支付收入34,500万元，预算稳定调节基金8,609万元，上年结转17,942万元，收入方合计751,574万元。一般公共预算支出559,668万元，上解上级支出187,643万元，调出资金4,263万元，支出方合计751,574万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入1,308万元，上级专项转移支付收入2,500万元，债务收入45,000万元，上年结转1,239万元，调入资金4,263万元，收入方合计54,310万元。政府性基金预算支出50,310万元，债务还本支出4,000万元，支出方合计54,310万元。收支平衡。
债务收入情况为：昆明市五华区厂口产业园中药园项目续发专项债券30,000万元，翠湖4A级景区基础配套设施建设项目续发专项债券15,000万元。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营收支平衡情况是：国有资本经营预算收入694万元，上级专项转移支付收入600万元，上年结转807万元，收入方合计2,101万元。国有资本经营预算支出1,858万元，调出资金243万元，支出方合计2,101万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算由市财政统一编制。
2022年全区财政收支预算草案详见附表四、附表五、附表六。
（五）其他报告事项
预备费安排情况。全年安排预备费5,500万元，占本级财力安排一般公共预算支出的1.1%。
“三公”经费安排情况。全年安排“三公”经费预算919万元，同比减少183万元，降低16.6%。
“三保”预算安排情况。安排中央和省级“三保”政策预算274,093万元。其中：保工资预算支出安排177,321万元，保运转预算支出安排16,652万元，保民生预算支出安排80,120万元。
地方政府债务情况。2022年需偿还债务本息5,918万元（其中：偿还专项债务本金4,000万元，偿还专项债务利息及兑付手续费1,121万元，偿还一般债务利息及兑付手续费797万元），已全额纳入年初预算安排。
四、2022年财政重点工作
2022年是实施“十四五”规划的重要一年，也是后疫情时代转动能、抢机遇的关键一年，编制好2022年预算，对做好各项财政工作具有十分重要的意义。我们将按照财政工作指导思想，充分发挥财政职能作用,重点做好以下四方面工作：
（一）壮大财源，积极推动财政增收
加强财源建设。积极应对经济下行带来的减收压力，坚持依法治税，积极培育财源，不断提高税收和非税收入规范化、协调化、法治化水平，切实推动财政收入可持续、稳定增长。巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，深入贯彻“放管服”改革任务，落实好支持企业发展的各项政策举措，将各项减税降费政策不折不扣落实到位，促进经济高质量发展。结合东部产业转移机遇，加大招商引资及扶持政策的资金投入力度，为产业落地提供支撑。加大对科技创新、小微企业、绿色发展的支持力度，优化创新环境，推动经济结构调整，激发经济增长活力。
加大争资力度。积极用好用活中央、省、市各项政策，加大项目储备力度，围绕保障和改善民生等重点领域，补齐基础设施短板，认真谋划、编制、报送争取支持事项，大力争取上级部门在转移支付资金方面的支持，进一步增加区级可用财力。
争取债券资金。健全项目储备机制，加大与建设银行、中信银行等金融机构合作力度，加快厂口产业园中药园项目、翠湖4A级景区基础配套设施建设项目、棚户区改造项目推进进度，依法合规推进地方政府新增一般债券及专项债券申报工作。
（二）严控关口，兜牢“三保”底线
把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内，力保预算平衡。
压减日常开支。认真贯彻中央、国务院相关规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约，反对浪费，确保“三公”经费只减不增，确保2022年一般性支出较2021年下降10%以上，非急需、非刚性支出进一步压减，集中有限财力，优先“保工资、保运转、保基本民生”。
严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中铺张浪费、绩效低下的项目，削减或取消把关不严、低效无效的资金。
严格财务管理。健全完善预算单位内部财务管理制度，定期开展检查审计，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防风险。
（三）发挥职能，继续加强民生保障
持续推进教育事业发展。完善不同类型的教育支持政策，持续深化教育体制机制改革，保障教师待遇，落实生均公用经费，推进“三名”工程，巩固教育均衡发展。配合教育主管部门完成“公参民”义务教育学校转制工作，妥善做好人财物的清理，完善管理模式。
加强医疗卫生体系建设。落实医药卫生体制改革重点任务，建立常态化疫情防控资金保障机制，安排疫情防控资金1,000万元，全力保障疫情防控资金需求；推进全民医保制度，安排4,522万元用于城乡居民基本医疗保险补助及长期护理保险补助；强化基层公共卫生体系建设，安排区本级基本公共卫生服务项目经费1,156万元；协同推进乡镇卫生院和社区卫生服务中心服务能力建设，将新组建的社区卫生服务中心纳入部门预算管理，安排基层医疗卫生服务机构经费589万元；按照医疗卫生机构薪酬制度改革推进情况，落实“两个允许”的要求，健全财政补助政策，不断完善与医疗服务水平质量和运行效益相结合的绩效激励机制。
支持社会保障和就业。安排社会城乡居民保险补助674万元，保障参保人享受待遇；安排3,500万元用于城乡居民最低生活保障、临时救助、特困人员供养等城乡困难群众救助保障工作；安排优抚等退役军人事务补助资金11,483万元；安排2,197万元保障高龄老年人保健补助的兑现发放；安排2,360万元用于企业退休人员计划生育奖励；安排1,652万元用于残疾人事业发展及补助；安排539万元用于就业补助，支持做好重点人群的就业工作。
支持发展社会事业。安排2,122万元保障基层公共文化服务体系建设；安排207万元保障云南解放纪念馆、云南起义纪念馆、昆明朱德旧居纪念馆等免费开放；安排164万元历史文化名城保护专项经费，大力推进翠湖周边历史文化片区整治提升。
提升社会综合治理水平。安排1,882万元社区工作经费，按照党建引领的要求，根据申报项目预算的方式进行管理，集中有限财力推进社区治理，防止资金碎片化，提高资金使用效率；加强安全体系和应急管理能力建设，安排城市监控系统维护及改造信息化建设项目经费7,070万元，构建全方位、立体化公共安全网络；安排社会综合治理工作经费662万元，维护社会安全稳定。
加大乡村振兴战略支持力度。全力支持村级公益“一事一议”、人饮蓄水、农业产业用水、美丽乡村等乡村振兴事项。按照“政府引导、政策支持、集体参与”的原则，进一步加快全区农村人居环境改善、农业产业发展、美丽乡村建设和农民创业增收。
坚决支持打好污染防治攻坚战。多渠道筹集资金，保障生态文明建设投入，支持打好蓝天保卫战、碧水攻坚战、净土持久战等三大污染防治战役。安排清淤专项资金91万元，生态修复、矿产资源管理费429万元，着力构建绿色生态家园，筑牢生态保护防线。以五华区水环境综合治理PPP项目为抓手，撬动社会资金48,901万元，加快厂口高效节水二期、龙庆河水环境综合治理项目等水环境项目建设。
支持城市品质提升。立足更好服务国家战略、有效支撑未来发展、不断满足人民需要，大力推进市政基础设施、水利基础设施、教育基础设施、民生保障项目建设。安排国民经济计划项目建设资金18,402万元，加快道路提升整治工程、老旧小区改造等项目建设。安排社会公厕免费开放资金502万元，垃圾分类项目经费308万元，全面推进城乡环卫改革，不断提升城市环境面貌。安排道路桥梁设施养护维修及定期检测经费599万元，提高城市综合治理水平。
推动稳增长政策落地见效。贯彻落实国家、省、市关于支持实体经济持续稳定增长的系列政策措施，充分发挥财政资金扶持和引导作用，支持促进市场主体倍增计划，降低企业经营成本，安排稳增长专项资金10,000万元，结合国家产业引导政策，重点支持科技创新、楼宇总部经济提质增效、文创产业、大数据及区块链企业做大做强。支持引导非公经济发展，免除企业《营业执照》、《特种设备作业人员证书》等一百五十类表格、证书印制收费，按照实际支出纳入预算安排。
（四）强化监管，确保财政行稳致远
坚持依法理财。推进法治财政建设，落实重大事项决策机制、合法性审核制度、法律顾问制度，完善内控制度体系，防控法律风险。依法组织预算执行，提高预算执行的刚性约束，严格按法定程序办理预算调整和追加事项，推进全区重点工作任务加快实施。
深化预算绩效管理改革。深入推进全面预算绩效管理，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化。通过开展事前绩效评估、强化绩效目标管理、建立健全绩效运行监控机制、建立健全财政重点绩效评价与部门自评相结合的绩效评价机制、强化绩效管理结果应用、强化绩效管理工作考核、建设绩效指标和标准体系等措施，不断提升财政预算管理水平和政策实施效果，提高财政资金使用效益。进一步拓展绩效管理范围，按照《政府和社会资本合作（PPP）项目绩效管理操作指引》的要求，规范PPP项目绩效管理，推进PPP项目绩效评价工作。
改革街道体制。优化完善街道财政管理体制，在确保街道正常运转和各项社会事业健康协调发展的同时，突出街道服务辖区经济发展职能，鼓励街道、社区发挥主观能动性，全面参与经济建设，促进街道经济和社会事业又好又快发展，推动街道财政管理体制改革走向深入。
自觉接受监督。认真落实区人大关于2022年预算草案和预算调整方案等决议、审查报告，精心组织预算执行。在区人大审查批准预算后，严格在规定时间内批复部门预算、下达转移支付预算，组织预算信息公开，主动接受社会监督。严格落实向区人大及其常委会报告预算执行情况、地方政府债务管理情况、国有资产管理情况等制度，充分听取意见建议，认真办理建议提案，及时落实审计发现问题的整改。
各位代表，2022年的财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实好本次大会决议，坚定信心、奋发进取、积极拼搏、苦干实干，为建设区域性国际中心城市高品质核心区作出新的更大贡献！
名 词 解 释
一、上划中央“两税”返还收入
“两税”指的是消费税及增值税，消费税是全额中央收入，增值税按比例进行分成，中央根据地方当年“两税”收入数据进行一定比例的财力返还并设有增长机制。自2014年起“两税”返还改为定额返还，以2014年返还数作为基数定额返还，不再增长。
二、“营改增”五五分享税收返还
“营改增”后，由于增值税入地方金库比例较营业税下降较多，为减少“营改增”对地方财力带来的不利影响，中央根据各地2015年营业税及增值税总额按照新的入库比例计算财力损失并给予定额返还。
三、预算稳定调节基金
预算稳定调节基金是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，预算稳定调节基金规模不得超过当年本级一般公共预算支出总额的5%。
四、一事一议
一事一议是指村级公益事业一事一议财政奖补，以一事一议
筹资筹劳为基础、以自然村为主的村内户外道路建设及与之相配套的人畜饮水、村容村貌整治等村民直接受益及目前支农资金没有覆盖的公益事业建设项目。
五、PPP
又称PPP模式，即政府和社会资本合作模式，是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过使用者付费及必要的政府付费获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。
六、“三公”经费
“三公”经费指的是因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
七、一般性支出
一般性支出是指党政机关维持运转或是履行职能所需的费用，不仅包括“三公”经费，还包括办公楼及业务用房建设及修缮支出、会议费、办公设备购置费、差旅费等。
八、政府购买服务
政府购买服务是指通过发挥市场机制作用，把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量或事业单位承担，并由政府根据合同约定向其支付费用。
九、直达资金
直达资金是指中央政府拨款直接到达地方的资金，资金下达“提速”，建立特殊转移支付机制，将新增财政资金通过增加中央对地方转移支付、安排政府性基金转移支付等方式，第一时间全部下达市县，避免资金层层审批、下达耗时，有利于迅速发挥资金效益、迅速惠企利民。
十、专项债券
专项债券全称叫做“项目收益与融资自求平衡专项债券”，特指省、自治区、直辖市政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。其发债主体和发债规模严格限定，锁定风险与收益的新平衡，期限长、利率低、专款专用且不受地方政府债务限额限制。
