（云南省）关于昆明市西山区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告
昆明市西山区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告（书面）
——2021年1月21日在昆明市西山区第十六届人民代表大会第五次会议上
昆明市西山区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将昆明市西山区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请区十六届人大五次会议审查，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支
1.一般公共预算收入
一般公共预算收入467,249万元，为预算466,528万元的100.15%；比去年同期455,149万元增收12,100万元，增2.66%。
2.一般公共预算支出
一般公共预算支出524,950万元，为预算516,309万元的101.67%；比去年同期513,238万元增支11,712万元，增2.28%。
具体支出情况：
（1）一般公共服务支出62,946万元，为预算62,458万元的100.78%。
（2）国防支出432万元，为预算432万元的100%。
（3）公共安全支出57,019万元，为预算57,146万元的99.78%。
（4）教育支出95,672万元，为预算95,415万元的100.27%。
（5）科学技术支出6,462万元，为预算6,331万元的102.07%。超支的131万元主要是调整预算后，市财政局下达昆财产业〔2020〕197号、昆财教〔2020〕263号等文件，根据文件要求拨付省、市级转移支付资金。
（6）文化旅游体育与传媒支出5,831万元，为预算5,360万元的108.79%。超支的471万元主要是调整预算后，市财政局下达昆财教〔2020〕203号、昆财教〔2020〕229号、昆财教〔2020〕251号等文件，根据文件要求拨付市级转移支付资金。
（7）社会保障和就业支出98,934万元，为预算93,309万元的106.03%。超支的5,625万元主要是调整预算后，市财政局下达昆财社〔2020〕220号、昆财社〔2020〕221号等文件，根据文件要求拨付中央转移支付资金。
（8）卫生健康支出42,018万元，为预算41,466万元的101.33%。超支的552万元主要是调整预算后，市财政局下达昆财社〔2020〕193号、昆财社〔2020〕222号等文件，根据文件要求拨付中央及省级转移支付资金。
（9）节能环保支出8,911万元，为预算7,512万元的118.62%。超支的1,399万元主要是调整预算后，市财政局下达昆财产业〔2020〕225号、昆财建〔2020〕24号、昆财资环〔2020〕73号等文件，根据文件要求拨付中央及市级转移支付资金。
（10）城乡社区支出82,545万元，为预算82,470万元的100.09%。
（11）农林水支出19,040万元，为预算17,908万元的106.32%。超支的1,132万元主要是调整预算后，市财政局下达昆财农〔2020〕203号、昆财农〔2020〕215号、昆财农〔2020〕236号等文件，根据文件要求拨付市级转移支付资金。
（12）交通运输支出2,513万元，为预算2,513万元的100%。
（13）资源勘探工业信息等支出2,141万元，为预算2,157万元的99.26%。
（14）商业服务业等支出1,902万元，为预算1,336万元的142.37%。超支的566万元主要是调整预算后，市财政局下达昆财产业〔2020〕223号、昆财产业〔2020〕227号、昆财产业〔2020〕232号、昆财产业〔2020〕245号等文件，根据文件要求拨付市级转移支付资金。
（15）自然资源海洋气象等支出5,137万元，为预算5,146万元的99.83%。
（16）住房保障支出17,158万元，为预算19,061万元的90.02%。短支的1,903万元主要是根据昆财城〔2019〕79号、昆财建〔2020〕46号等文件及工程项目管理相关规定，资金需按工程进度拨付。
（17）粮油物资储备支出1,248万元，为预算1,248万元的100%。
（18）灾害防治及应急管理支出3,931万元，为预算3,931万元的100%。
（19）债务付息支出11,025万元，为预算11,025万元的100%。
（20）债务发行费用支出85万元，为预算85万元的100%。
3.一般公共预算收支平衡情况
一般公共预算收入467,249万元，返还性收入64,068万元，一般性转移支付收入79,766万元，专项转移支付收入27,329万元，动用预算稳定调节基金12,000万元，调入资金9,917万元，上年结余收入9,982万元，债务转贷收入82,000万元，收入方总计752,311万元；一般公共预算支出524,950万元，转移性支出108,799万元，安排预算稳定调节基金10,758万元，年终结余16,704万元（结转下年的支出16,704万元），债务还本支出91,100万元，支出方总计752,311万元；收支平衡。
（二）政府性基金预算收支
1.政府性基金预算收入
政府性基金预算收入553万元，为预算414万元的133.57%；比去年同期1,421万元减收868万元，减61.08%。
2.政府性基金预算支出
政府性基金预算支出40,497万元，为预算42,248万元的95.86%；比去年同期2,636万元增支37,861万元，增1436.31%。
3.政府性基金预算收支平衡情况
政府性基金预算收入553万元，转移性收入32,472万元，上年结余收入7,619万元，债务转贷收入3,400万元，收入方总计44,044万元；政府性基金预算支出40,497万元，年终结余3,547万元（结转下年的支出3,547万元），支出方总计44,044万元；收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支
1.国有资本经营预算收入
国有资本经营预算收入896万元，为预算896万元的100%；比去年同期390万元增收506万元，增129.74%。
2.国有资本经营预算支出
国有资本经营预算支出273万元，为预算273万元的100%；比去年同期281万元减支8万元，减2.85%。
3.国有资本经营预算收支平衡情况
国有资本经营预算收入896万元，转移性收入194万元，收入方总计1,090万元；国有资本经营预算支出273万元，调出资金817万元，支出方总计1,090万元；收支平衡。
以上预算执行情况均为快报数，待市财政局批复我区2020年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向区人大常委会报告变化情况。
二、2020年地方政府债务情况
地方政府债务余额315,478万元（其中政府存量债务5万元、政府置换债券315,473万元），为限额469,200万元的67.24%。政府存量债务投向医疗卫生项目5万元，政府置换债券主要投向生态建设和环境保护项目68,485万元，城市基础设施建设及工业园区建设等项目246,988万元。
三、发挥财政职能优势，凝心聚力保稳促增，推进西山区经济稳步发展
2020年是“十三五”的收官之年，极其特殊，尤为重要。过去的五年，是矛盾叠加、风险挑战并存的五年，是砥砺奋进、攻坚克难的五年，也是办成大事、赢得发展的五年。五年来，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，财政工作推动经济稳定发展作用明显。一般公共预算收入在“十二五”末高基数及全市其他核心区近五年均不同程度出现负增长或低位增长的情况下，西山区一直保持健康、平稳正增长态势。“十三五”期间，全区地方财政总收入逼近600亿元，年均增长8.51%，一般公共预算收入达213亿元，年均增长5.57%。“十三五”期间，面对持续增加的收支压力，财政部门强化统筹，不断调整和优化支出结构，严控一般性支出，财政投入优先向农业农村、精准帮扶、生态环保、医疗卫生、社会保障、教育、科技等领域倾斜，确保了我区各项事业发展的重点支出，为加快建设更具活力的区域性国际中心城市中枢门户区奠定了坚实的基础。
2020年，财政部门紧紧围绕上级决策部署，以昆明市西山区第十六届人民代表大会第四次会议确定的财政收支预算为目标，有序开展五个方面工作。
（一）以财政之为，推动经济高质量发展
一是收入总量质量齐头并进。面对疫情、减税降费等多重影响，财税部门通力协作，努力克服征收中的不利因素，提前谋划全年收入，对重点项目按月倒排时间进度，精耕细作，逐项突破减收缺口，“科学分析研判+精准定位施策”双管齐下，圆满完成年初人代会收入目标。全年实现税收收入41.95亿元，占一般公共预算收入的89.78%，同比提高7.62个百分点，财政收入结构得以进一步优化。
二是多方筹措资金再添动力。树立全区“一盘棋”思想，统筹盘活全区资源资金资产。在年初压缩一般性支出的基础上，积极组织税收，争取上级以奖代补资金2.24亿元；收回存量资金1.69亿元，统筹用于教育、卫生、道路建设等急需的重点领域。
三是争取上级财政支持更加积极。全年区级财政共收到上级各类转移支付资金12.39亿元（其中专项债券3,400万元、抗疫特别国债5,000万元、中央直达资金1.65亿元、其它转移支付9.9亿元），均按要求下达到教育、疫情防控、公共安全、医疗卫生、社会保障、生态环境等领域，有效缓解了地方财政困难。
（二）以克难之志，助力支持市场稳步复苏
一是筑牢“六稳”“六保”根基。坚持稳中求进工作总基调，以保促稳，稳中求进，统筹推进疫情防控和经济社会发展。将做好“六稳”工作、落实“六保”任务放在工作首要位置，安排资金3,908万元，落实国家普惠性就业创业政策，扶持高校毕业生、农村劳动力转移等群体就业创业；严格执行创业担保贷款贴息政策，落实创业担保贷款6,102万元，有效支持创业带动就业；安排区级粮食风险基金、粮食仓储等经费1,081万元，确保“米袋子”“菜篮子”货足价稳；全年全区“三保”支出合计34.89亿元，占一般公共预算支出的66.46%。
二是加大对企扶持力度。积极应对疫情影响，参与制定我区稳定经济运行“20+10+7”系列政策措施，细化出台扶持金融结算产业、金融帮扶中小微企业实施细则，累计拨付稳增长政策扶持补助资金1.42亿元；组织银政企融资对接系列活动，搭建平台为企业提供信贷资金8.72亿元，有效助力企业门店复工复产。出台贯彻落实支持实体经济发展鼓励减免房租政策实施细则，对承租西山区行政事业单位、国有企业经营性房产的中小微企业和个体工商户累计减免房租951万元。
三是用好财政政策工具。切实落实减税降费各项政策，将国家政策红利转化为企业经营实利，通过落实减税降费政策为企业降低经营成本15.13亿元。深化政府采购、金融服务等重点领域和关键环节改革，推进“放管服”改革，政府采购项目合同授予中小微企业比例达75.66%，不断优化营商环境，有效促进经济增长。制定出台《西山区关于贯彻落实昆明国际金融小镇建设扶持补助办法的实施细则（试行）》，吸引省金控集团、产投基金、信永中和等12家金融及金融服务企业入驻。新增各类金融机构55户，预计实现金融业增加值145亿元。
（三）以为民之心，夯实民生事业基础
一是提高站位打赢防疫阻击战。面对突如其来的新冠肺炎疫情，财政部门认真贯彻落实各级党委、政府的决策部署，以科学防治、精准施策为原则部署工作，强化疫情防控资金保障。按照“急事急办、特事特办”原则简化防疫资金拨付管理流程，针对疫情防控相关货物、工程和服务类采购项目，建立采购“绿色通道”，确保采购时效和资金使用效益。出台《西山区新型冠状病毒感染肺炎疫情防控防治资金管理办法（暂行）》，累计拨付疫情防控资金5,367万元，全面落实全区参加防治工作的医务人员和社区防疫工作者临时性工作补助，保障配备完善疫情实验室及检测设备。
二是支持生态文明建设。围绕环境整治和生态建设的重点领域、关键环节，持续加大环境保护财政资金投入力度。投入资金2.58亿元，推进滇池西岸面山洪水拦截、水源地保护、河道生态补偿等项目建设；投入资金5,185万元，保障螳螂川沿线村庄污水治理、黑臭水体整治、网格化清水入滇微改造等水环境保护治理项目顺利实施；投入资金3,961万元，支持农村饮水安全、水体治理等项目；投入专项债券资金3,400万元，保障海口工业园区污水处理厂建设，持续推进生态文明建设。
三是支持人居环境持续改善。全力支持“两个大会”配套基础设施项目建设，投入资金3.8亿元，推进23条城市道路整治工程、昆安高速下层道路提升整治工程等；投入资金7,667万元，保障老旧小区改造工作顺利进行；以农贸市场提升改造，城市品质显著提升为重点，投入资金420万元，为昆明获评全国文明城市保驾护航；投入资金264万元，全面启动爱国卫生“7个专项行动”。
四是提升社会保障水平。加大扶持就业、退役军人事务等社会保障资金投入，有效发挥社会保障安全网作用。投入资金4.18亿元，保障无军籍职工、优抚对象临时救助等优抚安置及退役军人相关项目实施；投入资金4,756万元，提高5000余名城市低保和特困人员供养标准，做好农村留守儿童关爱保护和困境儿童保障等工作；投入资金4,465万元，保障约8.5万城乡居民基本医疗及养老保险待遇落实；投入资金1,045万元，统筹做好近7800名残疾人的两项补贴和残疾人康复助学。
五是促进科教文卫事业发展。全年安排资金6,462万元，大力支持科学技术事业发展。坚持教育优先发展，推进教育强区建设，全年教育投入13.6亿元，增12.4%，重点投向义务教育及普通高中，全面保障新增400名聘任制教师、270名在编教师待遇，支持成立昆明市首家0-3岁公办托育机构，保障中等职业资助政策的落实，确保中小学校舍安全保障长效机制建设。安排基层公共文化专项资金1,595万元，助力完成第四批国家公共文化服务体系示范区创建任务。安排卫生健康支出4.2亿元，健全公共卫生事业保障机制，进一步完善医疗救助制度，全面实施重特大疾病医疗救助。
六是支持精准帮扶。安排脱贫攻坚区外帮扶资金700万元，助力东川区、寻甸县、禄劝县、维西县脱贫攻坚；落实强农惠农政策，加大资金整合，投入资金180万元，推进区内精准帮扶工作；组织全区企事业单位通过“扶贫832平台”采购贫困地区农副产品，采购金额达166万元，有效带动消费扶贫，推进贫困地区产业发展。
七是促进社会和谐稳定发展。安排公共安全支出5.7亿元，足额落实行政执法专项经费，切实保障了扫黑除恶专项斗争、全面依法治区、智慧西山、雪亮工程等工作需要。开展金融领域联合排查，重拳打击非法集资吸储、“套路贷”等各类涉金融违法违规活动，积极接访处置民间借贷纠纷，防范化解重大风险攻坚战取得实质性进展，有效保障区域金融风险防范形势稳定。
（四）以改革之劲，破解财政发展难题
一是深化预算管理制度改革。以深化预算管理制度改革为抓手，通过增强预算编制完整性和规范性、提升预算公开全面性和透明度、加强地方政府性债务管理、全面实施预算绩效管理等措施，促使预算管理制度改革全面向纵深推进。科学精准编制预算，增强预算执行刚性约束，提升财政资源配置效率。制定《昆明市西山区基本支出预算管理暂行办法》《昆明市西山区项目库管理办法》，充分发挥标准在预算管理中的基础性作用，积极推进财政专项资金项目库管理横向到边、纵向到底、数据共享。
二是强化财政预算绩效管理。实施预算绩效跟踪管理全覆盖，采取部门自行跟踪和财政部门重点跟踪相结合的方式，分阶段对部门预算项目实施绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”。在预算绩效目标管理全覆盖的基础上，重点开展预算事前绩效评估工作。在各预算单位绩效自评基础上，对2019年度涉及教育、公共安全、精准帮扶、环境整治等方面的部分项目支出开展重点绩效评价，涉及预算资金1.58亿元，评价结果作为预算安排的重要参考依据。对申报2021年部门预算的重点项目进行项目绩效目标事前论证和评估，审减预算资金5,942万元，资金审减率达45.59%。
三是稳步推进国企改革工作。区属国有集团公司在全市率先成立公司党委、纪委；通过公开选拔、内部推选、市场化选聘等方式，完成对集团公司及其子公司正职的全面调整任用；制度体系建设基本完成，出台《西山区国资委履行出资人职责事项权利责任清单》《西山区区属企业融资审批管理办法（试行）》等20项制度文件，进一步厘清政企边界；完成国有企业退休人员社会化管理工作，接收退休人员43812人；成立西山区教育投资公司；推进整合人力资源、安保、物业等同质化企业，进一步优化产业布局，国企改革工作具有里程碑式意义。
（五）以担当之责，强化财政资金监管
一是构筑立体化监管模式。通过修订“三公”经费管理办法、开展惠农补贴资金专项监督检查、实施预算绩效管理全覆盖等措施，打好“财政监督检查、资金运行监管、预算绩效管理”三张牌。制定出台《西山区土地储备资金管理暂行办法》，加强土地储备供应，规范土地储备资金管理。圆满完成“批而未供”和闲置土地处置年度任务，完成土地一级开发成本评审、划拨用地评审项目61个，累计评审金额332亿元。
二是深化国库集中支付改革。全面推进国库集中支付电子化管理制度改革，实现财政业务数据传送无纸化、内部审核签章电子化、业务处理标准化、资金拨付安全化。充分运用财政系统预算执行动态监控手段，严格财政资金拨付，取消部门间横向拨款。规范集中支付操作程序，优化操作流程，改变清算模式。年内国库集中支付资金53.63亿元，其中直接支付财政资金8.50亿元，授权支付财政资金45.13亿元；预警监控财政授权支付资金18.80亿元，核查发现处理支出5,058万元。加大推进公务卡结算制度改革力度，结算支出3,481万元。
三是推进阳光财政建设。将社会保障资金纳入“民生资金监管平台”监管，民生资金拨付使用情况做到全面公开、动态监管和实时监控。以直达资金监控系统为依托，将预算指标信息、资金支付信息等导入资金监控系统，实时监控资金支出进度和流向，实现资金监管“一竿子插到底”，确保账务清楚、流向明确。在全区推广电子化采购平台“公共资源交易中心交易平台”及“政府采购云平台—电子卖场”，政府采购交易金额2.19亿元，节约资金1,797万元，节约率7.5%。
各位代表！我区2020年预算执行情况良好，财政改革发展各项工作取得积极进展，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。但安不忘危、兴不忘忧，我们清醒地认识到，当前工作中财政收入增长动力不足、增收难度不断加大、刚性支出有增无减、财政保障压力越来越大、财政收支平衡矛盾凸显等突出问题尚未解决。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员的建议意见，积极采取有效措施，努力化解矛盾。
四、2021年地方财政预算草案
2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和党的十九大、十九届四中、五中全会精神，按照省委、市委、区委全会的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，以高质量财政服务保障西山跨越式发展大局，确保“十四五”开好局、起好步。
按照上述指导思想，2021年预算编制的基本原则是：一是以收定支、收支平衡。收入预算坚持实事求是，与我区经济社会发展水平相适应；支出预算坚持量入为出、积极稳妥，确保财政收支平衡。二是优化结构、有保有压。将“六稳”“六保”放在财政支出优先位置，兜牢“三保”底线。从严控制一般性支出和“三公”经费支出，根据各项事业发展重心，按轻重缓急保障好重点领域支出需求，防范和化解地方政府债务风险。三是开源节流、盘活存量。加大开源节流力度，对存量资金进行全面清理，对沉淀闲置资金及时收回财政统筹使用；对长期闲置资产进行盘活，弥补收入缺口。
拟建议2021年地方财政收支预算安排如下：
（一）一般公共预算收支
1.一般公共预算收入
一般公共预算收入483,603万元，增3.5%以上。
2.财力测算
按照市对区财政管理体制测算，一般公共预算收入483,603万元，加返还性收入45,339万元、一般性转移支付收入62,808万元、专项转移支付收入17,241万元、动用预算稳定调节基金15,000万元、调入资金361万元，上年结余收入16,704万元，减转移性支出113,771万元，2021年地方财政可用财力为527,285万元。
3.一般公共预算支出
按《2021年政府收支分类科目》支出功能分类科目的有关规定和“零基预算”要求，具体支出拟安排如下：
（1）一般公共服务支出67,559万元。
（2）国防支出480万元。
（3）公共安全支出58,409万元。
（4）教育支出97,844万元。
（5）科学技术支出6,833万元。
（6）文化旅游体育与传媒支出5,435万元。
（7）社会保障和就业支出95,835万元。
（8）卫生健康支出40,656万元。
（9）节能环保支出3,315万元。
（10）城乡社区支出54,395万元。
（11）农林水支出20,409万元。
（12）交通运输支出2,027万元。
（13）资源勘探工业信息等支出1,238万元。
（14）商业服务业等支出2,025万元。
（15）金融支出3,901万元。
（16）自然资源海洋气象等支出8,872万元。
（17）住房保障支出20,647万元。
（18）粮油物资储备支出1,288万元。
（19）灾害防治及应急管理支出4,078万元。
（20）预备费14,800万元，占区本级一般公共预算支出的3%。
（21）其他支出6,550万元。
（22）债务付息支出10,684万元。
（23）债务发行费用支出5万元。
按《2021年政府收支分类科目》支出经济分类科目的有关规定，政府预算支出经济分类拟安排如下：
（1）机关工资福利支出79,142万元。
（2）机关商品和服务支出136,771万元。
（3）机关资本性支出（一）27,235万元。
（4）机关资本性支出（二）4,977万元。
（5）对事业单位经常性补助148,939万元。
（6）对事业单位资本性补助2,450万元。
（7）对企业补助13,116万元。
（8）对个人和家庭的补助76,585万元。
（9）对社会保障基金补助12,579万元。
（10）债务利息及费用支出10,691万元。
（11）预备费及预留14,800万元。
（二）政府性基金预算收支
政府性基金预算收入547万元，转移性收入18,795万元，上年结余收入3,547万元，政府性基金预算收入总计22,889万元；政府性基金预算支出22,889万元；收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支
国有资本经营预算收入1,030万元，转移性收入179万元，收入方总计1,209万元；国有资本经营预算支出848万元，调出资金361万元，支出方总计1,209万元；收支平衡。
五、科学研判形势，精准制定措施，高质量谱写西山财政发展新篇章
（一）“质”“量”齐升拓来源，坚定不移推进经济持续发展
一要税收征管再精细。坚决贯彻执行减税降费相关政策，持续激发企业活力，同时强化税源网格化、精细化管理，盯紧重点行业、重点项目，加强财税联动，发挥税收风险防控、纳税评估和税务稽查作用，确保应征税款及时足额征缴入库，全面做到“做实存量，稳定增量”。二要筹措资金渠道再延伸。加强政策研究，建立信息沟通长效机制，全面及时了解掌握上级政策动向、资金投向，结合西山区优势和产业特色，积极争取上级转移支付，大力支持企业申报绿色发展基金。加强协作配合，聚焦水利、交通、教育、医疗卫生等领域，及早谋划、精准对接，积极配合加大专项债券争取力度，力争申报专项债券65亿元以上。立足产业发展和项目建设，对接指导金融机构为区域经济发展提供有效的投融资服务，推动区属国有公司拓宽融资渠道，力争融资40亿元以上。三要财源培植再发力。紧紧围绕“4×3”产业新格局构建，紧抓“两个大会”在昆召开等重要机遇，支持传统优势产业改造提升，激发现代服务业发展活力，继续扶持园区产业发展，促进汽车制造、新能源、新材料等新兴产业集聚发展，全面落实金融小镇建设扶持补助办法，保持金融小镇良好发展势头，加快推进片区开发、项目建设，巩固壮大存量税源，积极拓展新增税源。
（二）全力以赴保重点，坚定不移推进社会和谐稳定
一要切实兜住“三保”底线。牢固树立政府过“紧日子”的思想，有保有压，精打细算、善用财力，足额保障“三保”支出，严格控制行政成本，持续压减一般性支出，“三公”经费支出压减3%。二要持续改善民生。尽力而为、量力而行，重点保障基本民生。巩固提升疫情防控成果，加强对医疗物资、专业力量储备及疫苗接种的资金保障；保持教育投入力度，确保财政资金投入合理增长，深入开展义务教育优质均衡达标创建，支持发展公平而有质量的教育；逐步补齐卫生健康事业发展短板，支持爱国卫生“7个专项行动”深入开展；鼓励创业促进就业，支持实施积极就业政策；做好全民参保精准扩面资金保障，支持养老服务、退役军人优抚、福利救助等各项工作，筑牢社会保障基础。三要促进生态文明建设。坚持生态优先，围绕滇池保护治理、生态环境质量提升、生产生活方式向绿色环保转变等重点领域、关键环节加大资金投入，全力支持“十四五”滇池保护治理规划、草海片区湿地建设、垃圾分类及生活垃圾无害化处置等工作顺利开展。四要推进城乡融合发展。以乡村振兴为目标，全力支持城乡融合项目；配合推进渝昆高铁昆明西客站征地拆迁；加大对涉农街道公共基础设施建设资金投入力度；持续改善涉农地区生产生活条件，支持美丽宜居乡村建设，实现城乡品质同步提升。
（三）聚焦核心促提升，坚定不移推进杠杆正向撬动
一要充分发挥财税政策调控作用。认真落实应对疫情稳定经济增长的政策措施，帮助企业解决融资、用工、物流、产业链供应链等难题。鼓励金融机构支持中小企业融资，缓解企业融资难融资贵。持续关注拖欠民营中小企业欠款清理工作，切实解决民营企业存在的实际问题，支持民营经济高质量发展。二要紧盯重大项目牵引服务新发展格局。继续抓实土地供给保障，全力支持实施“城市更新改造提速行动”，按照西山区2021年城市更新改造项目土地交易及重点片区土地供应目标任务，做好土地组价评审工作，保障项目土地交易。三要注重统筹协调促进城乡人居环境提升。不断巩固全国文明城市创建成果，持续保障城市重要道路及周边区域市容环境整治、老旧小区改造等工作，支持完成海埂大坝对岸可视范围景观提升，为“两个大会”顺利召开提供坚实保障。四要突出重点领域风险防范。健全政府债务常态化监测机制，严格执行化债方案。积极推行“开前门”“堵后门”并行、保障和规范并举等措施，进一步完善管理，强化监管，切实防范债务风险。
（四）求实求效强改革，坚定不移推进政策效应凸显
一要继续深化财政体制改革。加快形成合理授权、依法规范、运行高效的市级与市以下财政事权和支出责任划分模式。进一步完善并抓好直达资金机制落实，提高直达资金管理水平。二要推动绩效评价工作加力提效。向外借力、向内挖潜，聚焦重大政策、重点项目和重要部门，适度拓展评审领域，重点围绕项目目标、政策设计、工作机制等方面开展绩效评价工作，持续优化项目和资金管理，为财政资源合理配置与财政资金高效使用保驾护航。三要强化行政事业单位国有资产管理。完善资产数据库，实现动态管理。着力解决行政事业单位资产分布不均衡、闲置与紧缺并存的问题，对单位超标准配置或闲置资产进行调剂使用，推进资源整合，探索建立共享共用机制。四要提升综合服务管理水平。依托区金融投资综合服务中心平台，加强金融业发展统筹规划，有效发挥金融结算聚财功能。统筹推进国有企业重点改革任务，落实国有企业改革三年行动计划，进一步指导完善区属国有企业市场化经营机制，提升企业资产价值、经营效益，增强盈利能力、融资能力和抗风险能力。
各位代表！2021年是“十四五”开局之年，我们将紧紧围绕中央、省、市、区委各项决策部署，在区人大的法律监督、工作监督和区政协的民主监督下，继续保持永不懈怠的精神状态和奋发进取的精神风貌，从更长周期、更宽视野、更广范围谋划财政工作，紧盯目标、紧扣主题，不断提高财政收入质量和支出管理水平，不断提高财政服务保障能力，以优异的成绩庆祝建党一百周年。
名词解释
【一般公共预算】是以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
【返还性收入】 反映下级政府收到上级政府的税收返还收入。
【专项转移支付】 是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及委托对下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。
【一般性转移支付】是指上级政府对下级政府的财力性转移支付。地方可以按照相关规定统筹安排和使用资金。
【政府性基金预算】是对依照法律、行政法规的规定，在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集资金，并专项用于特定公共事业发展的收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
【国有资本经营预算】是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
【预算稳定调节基金】是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。
【非税收入】反映各级政府及其所属部门和单位依法利用行政、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务收入以外的财政收入。
【地方政府债务】 是指县级以上政府为公益性事业发展举借，需地方政府通过财政资金偿还的债务。包括：纳入政府债务管理的非政府债券形成的存量债务；通过发行地方政府债券形成的债务；《中华人民共和国预算法》实施后在国务院批准的政府债务限额内举借并以财政资金偿还的外债转贷债务。
【存量债务】是指经清理甄别并报国务院批准锁定的地方政府性债务。
【政府置换债券】是指由省级政府通过发行政府债券融资，并转贷各地政府，由各地承担还本付息责任的债券。
【专项债券】是指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的债券。
【抗疫特别国债】是指为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行的特殊国债，不计入财政赤字，纳入国债余额限额，全部转给地方主要用于公共卫生等基础设施建设和抗疫相关支出，并带有一定财力补助的性质。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。
【国库集中支付】是指政府将所有财政性资金纳入财政国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到收款单位或收款人，以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度。
【直达资金】是指中央政府拨款直接到达地方的资金。资金下达“提速”，建立特殊转移支付机制，将新增财政资金通过增加中央对地方转移支付、安排政府性基金转移支付等方式，第一时间全部下达市、县，避免了资金层层审批、下达耗时，有利于迅速发挥资金效益、迅速惠企利民。
【“六稳”“六保”】是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期；保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
【两个大会】是指联合国《生物多样性公约》第十五次缔约方大会和第七届中国国际友好城市大会。
