（云南省）关于昆明市西山区2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案的报告
昆明市西山区2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案的报告（书面）
——在西山区第十五届人民代表大会第一次会议上
（2013年1月12日）
西山区财政局
各位代表：
受区人民政府的委托，现将昆明市西山区2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案提请区十五届人大第一次会议审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、五年财政工作回顾
2008—2012年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税部门紧紧围绕现代新西山建设战略，牢固树立和落实科学发展观，充分发挥财税职能，财税改革不断取得新突破，公共财政体系日趋完善，财政运行质量明显提高，为全区县域经济和社会各项事业持续、快速、健康、协调发展作出了积极贡献。
全区地方公共财政预算收入累计完成895,719万元，比上一个五年的273,780万元增621,939万元，增长2.27倍，五年年均增长率为25.29%；全区地方公共财政预算支出(不含上级专款）累计完成850,320万元，比上一个五年的266,198万元增584,122万元，增长2.19倍，五年年均增长率为25.04%。
二、2012年地方财政预算执行情况
（一）地方公共财政预算收支执行情况
1. 地方公共财政预算收入
地方公共财政预算收入完成266,368万元，为预算266,222万元的100.05%；比去年同期的220,018万元增收46,350万元，增21.07%，其中：区本级完成137,858万元，为预算139,772万元的98.63%，比去年同期的117,212万元增收20,646万元，增17.61%；街道办事处完成128,510万元，为预算126,450万元的101.63%，比去年同期的102,806万元增收25,704万元，增25%。
2. 地方公共财政预算支出
地方公共财政预算支出完成290,989万元，扣除省、市专款50,498万元，实际支出240,491万元，为预算236,196万元的101.82%；比去年同期的206,120万元增支34,371万元，增16.68%，其中：区本级支出228,265万元，为预算223,970万元的101.92%；街道办事处支出12,226万元，为预算12,226万元的100%。
区本级具体支出情况是：
（1）一般公共服务支出27,779万元，为预算27,779万元的100%。
（2）国防支出251万元，为预算251万元的100%。
（3）公共安全支出24,248万元，为预算24,248万元的100%。
（4）教育支出36,233万元，为预算40,004万元的90.57%。主要是按上级对教育资金最新考核规定，离退休教师工资调出。
（5）科学技术支出4,728万元，为预算4,728万元的100%。
（6）文化体育与传媒支出1,322万元，为预算1,322万元的100%。
（7）社会保障和就业支出23,192万元，为预算18,700万元的124.02%。主要是按上级对教育资金最新考核规定，离退休教师工资调入。
（8）医疗卫生支出11,420万元，为预算11,420万元的100%。
（9）节能环保支出694万元，为预算694万元的100%。
（10）城乡社区事务支出14,785万元，为预算14,785万元的100%。
（11）农林水事务支出6,472万元，为预算6,460万元的100.19%。主要是新增上级森林公安转移支付资金，由区本级列支。
（12）交通运输支出739万元，为预算739万元的100%。
（13）资源勘探电力信息等事务支出1,010万元，为预算1,010万元的100 %。
（14）商业服务业等事务支出2,472万元，为预算2,480万元的99.68%。
（15）金融监管等事务支出139万元，为预算139万元的100%。
（16）国土资源气象等事务支出971万元，为预算971万元的100%。
（17）住房保障支出4,896万元，为预算4,896万元的100%。
（18）粮油物资储备事务支出918万元，为预算918万元的100%。
（19）其他支出65,996万元，为预算62,426万元的105.72%。主要是归还“银政合作”贷款本息。
3. 地方公共财政预算收支平衡情况
地方公共财政预算收入266,368万元，加上级返还性收入 11,725 万元，财力性转移支付收入17,200万元，专项转移支付收入50,498万元，上年滚存结余收入4,195万元，收入方总计349,986万元；地方公共财政预算支出290,989万元，财力性转移支付支出55,607万元，支出方总计346,596万元，收支相抵，年终滚存结余3,390万元。
（具体指标详见附件：表一至表三）
（二）政府性基金收支执行情况
1. 政府性基金预算收入
政府性基金预算收入完成135,086万元，为预算162,821 万元的82.97%；比去年同期的457,710万元减收322,624万元，减70.49%。
2. 政府性基金预算支出
政府性基金预算支出135,337万元，扣除省、市专款1,111万元，上年结转拨付1,589万元，当年实际支出132,637万元，为预算162,821万元的81.46%；比去年同期的455,919 万元减支323,282万元，减70.91%。
3．政府性基金预算收支平衡情况
政府性基金预算收入135,086万元，加政府性基金补助收入1,111万元，上年结转2,579万元，收入方总计138,776万元；政府性基金预算支出135,337万元，收支相抵，年终结余3,439万元，结转下年拨付3,439万元。
以上数字均为快报数，最终决算数在市财政局审核批复财政总决算后，再向区人大常委会专题报告。
三、攻坚克难，多措并举，顺利完成2012年工作任务
（一）坚持稳增长提增速，加大力度夯实财政基础
一是细化目标责任。实行总体考核与分项考核相结合，强化责任意识，完善奖惩激励，确保目标落到实处。二是倒逼推进落实。实行月初下计划、月中查落实、月末补漏洞的倒逼收入组织法，坚持常规服务和专项服务相结合，及时发现和解决收入征管中存在的问题，保证收入及时、足额入库。三是强化依法征收。抓好重点企业、重点税源的监控；严查异常申报，杜绝漏管漏征；做到环节查到，税种查全，税款查清。四是广辟财源促增收。稳步推进非税收入管理改革，统筹组织政府各项非税收入，及时反映和监管收入组织情况，确保依法足额征收。
（二）坚持多渠道筹融资，金融助力经济稳增长
采取“银政合作”、BT、信托、融资租赁等方式，以大项目、好项目广泛吸引银行信贷资金和社会资金支持我区重点建设。全区新增融资45.7亿元，为年度目标任务数40亿元的114.25%，统筹安排资金按期足额归还银行贷款本息、借款和BT回购款，切实维护政府信誉。
（三）坚持惠民生保重点，科学统筹各项财政支出
一是“三农”受惠面向纵深发展。拨付办理区政府9件实事、人大代表建议、政协提案缺口资金1,194万元；通过“一折通”发放农资综合直补、良种补贴等财政性直补资金466万元；投入农村基础设施建设、农村生产发展及农业综合开发项目365万元；森林生态效益补偿241万元；落实家电下乡政策，兑付补贴120万元；2012年村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目共申报24个，奖补资金410万元。
二是社会保障体系进一步完善。拨付机关、事业单位离退休人员工资12,582万元；工伤生育、医保金7,695万元，新农合资金550万元；城市、农村低保资金4,416万元；就业专项资金1,135万元，农民技能培训资金274万元，大学生村官生活补贴266万元；无军籍退休退职职工地方性津补贴1,382万元；城乡居民养老保险资金164万元，实现养老保险全覆盖。
三是教育事业稳中求进。拨付中小学“班班通”信息工程建设融资租赁资金1,891万元；农村义务教育经费及生活补助1,300万元；农村学生营养餐843万元；进城务工农民工随迁子女义务教育奖励资金600万元；城市义务教育免杂费资金544万元；配置校园保安经费473万元；用于提高城市学校生均公用经费标准424万元；普通高中、中职学校助学金300万元。
四是科技文化事业蓬勃发展。安排地方公共财政预算支出的2%用于科技研发，投向信息化项目1,942万元、公共科技项目863万元、重点工业项目465万元、重点农业项目150万元、重点电子信息项目123万元及社会发展项目91万元，使辖区群众分享科技进步成果。拨付418万元用于辖区内街道、社区等基层群众文化服务项目建设；拨付135万元用于各级文化活动展演及“西山音乐节”、“魅力碧鸡广场”等文化活动；云南省七届运动会及体育项目联办经费81万元，旅游从业人员培训、项目开发管理及黄金周旅游宣传经费56万元。
五是基础设施条件有效改善。安排基本建设支出64,000万元，其中：大观河截污及水环境治理工程、日新路节点改造等BT回购8,336万元；城市道路建设、东寺塔周边环境整治6,198万元；道路交通工程及绿化款5,667万元；区法院审判大楼工程尾款、海口法庭、梁源派出所、检察院综合楼、消防三中队等建设4,217万元；南连接线高速公路A、B匝道内征地拆迁3,000万元；明朗水库库区移民、黑箐坝塘修复工程、抗旱应急工程等项目1,257万元；新农村建设配套资金及村社规划700万元。融资信托募集资金共安排106,229万元，主要拨付示范道路建设21,000万元；海口工业园区土地收储10,000万元；“四退三还一护”B地块安置房建设10,000万元；区医院建设8,000万元；保障房建设6,000万元；西山风景区建设2,000万元；公安技术用房1,826万元；农村公路建设1,716万元；新运粮河BT回购1,671万元。
六是企业自我发展能力得到加强。投入扶持奖励产业发展资金以及协税护税单位、财政收入上亿元街道办事处奖励资金3,398万元；安排粮油储备和风险基金792万元。
(四）坚持强改革促创新，提升财政政策运用成效
一是科学安排编制部门预算，不断提高部门预算编制的科学性、合理性、完整性和透明度，增强预算的约束力与执行力。二是进一步深化国库集中支付改革，规范操作程序，逐步扩大直接支付业务范围，财政直接支付资金累计25,216万元，其中：统发工资18,717万元，专项资金4,846万元，政府采购1,653万元；授权支付累计48,634万元，年末收回预算剩余额度资金76万元。三是继续深化公务用车改革，全区公务用车包干经费累计支付583万元。四是加强公务卡结算制度，累计发放公务卡1755张，办理支出3657笔，累计报账金额1,322万元。五是办理政府采购审批549单，预算采购金额7,221万元，实际采购金额6,493万元，节约资金728万元，节约率10.08%。六是结合财政工作实际，积极开展经济社会制度创新工作，制定《西山区支持中小企业融资壮大实体经济实施方案（试行）》、《西山区新增农资综合补贴动态调整资金项目工作方案》、《西山区基层卫生院核定收支绩效考核管理实施方案》等多项制度。
（五）坚持重监管细推进，提高科学理财水平
一是开展预算绩效管理，对13家预算单位申报的27个项目进行事前预算评审，申报预算资金8,406万元，预算评审核定资金7,389万元，核减资金1,017万元。二是圆满完成“小金库”专项治理工作，将“小金库”治理融入到日常工作中，使治理工作常态化。三是对7个2011年区级重点财政支出项目进行绩效评价，评价金额为1,226万元。四是完成2011年度区城投公司等6家区属国有企业负责人经营业绩考核，并签订2012年考核责任书。五是加强会计基础工作，规范和引导会计行业健康发展，38家行政事业单位进入我区会计代理记账服务中心。六是加强对驻区财务部门及人员的管理，通过举办会计人员继续教育培训班和计算机网络学习培训，使全区行政事业单位会计从业人员的业务水平得到进一步提高。
各位代表，2012年财税工作取得的成绩来之不易。这得益于区委的正确领导，得益于区人大、区政协的监督支持，得益于社会各界的理解支持，得益于全区人民的共同努力，也凝聚着全区财税干部的辛勤汗水。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行中还存在着不少困难和问题，主要表现在：一是我国经济增速放缓，经济增长不确定因素增多。二是我区税收收入主要依赖于房地产企业的支撑，受国家宏观调控、减税政策叠加影响，加之财政收入高基数运行，财政增收难度明显加大。三是“保运转、保民生、保稳定”等刚性支出不断增多，财政支出压力加大，同时新一轮财政管理体制的运行对税源和地方财力产生的影响，收支矛盾日显突出。对于这些困难，我们将予以高度重视，采取积极有效的措施逐步加以解决，不断提高财政管理能力和服务水平。
四、2013年地方财政预算草案
财政工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、中央经济工作会议、省委九届四次全会、市委以及区委十届三次全会精神，着力支持经济发展，着力改善民生，不断提高财政收入质量，优化财政支出结构，加强财政监管，加快推进我区“十个新西山”和“五区两带一港”建设，促进经济又好又快全面协调可持续发展和社会全面进步。
拟建议地方财政收支预算安排如下：
（一）地方公共财政收支预算
1. 地方公共财政预算收入
地方公共财政预算收入300,996万元，增13 %。
2. 财力测算
按照现行市对区财政管理体制测算，地方公共财政预算收入300,996万元，加上级返还性收入11,789万元，财力性转移支付收入10,794 万元，上年滚存结余收入（净结余）3,390万元，减去财力性转移支付支出63,723万元，2013年地方财政可用财力为263,246万元。
3. 地方公共财政预算支出
按《2013年政府收支分类科目》支出功能分类科目的有关规定和“零基预算”要求，具体支出拟安排如下：
（1）一般公共服务支出29,876万元。
（2）国防支出222万元。
（3）公共安全支出24,115万元。
（4）教育支出34,813万元（其中：教育费附加支出8,500万元）。
（5）科学技术支出3,936万元（其中：技术研究与开发支出3,716万元）。
（6）文化体育与传媒支出1,466万元。
（7）社会保障和就业支出19,368万元。
（8）医疗卫生支出11,230万元。
（9）节能环保支出791万元。
（10）城乡社区事务支出18,312万元。
（11）农林水事务支出5,721万元。
（12）交通运输支出717万元。
（13）资源勘探电力信息等事务支出931万元。
（14）商业服务业等事务支出2,097万元。
（15）金融监管等事务支出80万元。
（16）国土资源气象等事务支出587万元。
（17）住房保障支出5,749万元。
（18）粮油物资储备事务支出924万元。
（19）预备费7,872万元，占地方公共财政预算支出的3%。
（20）其他支出94,439万元（含：基本建设支出资金、归还“银政合作”本息、BT回购资金等）。
（地方公共财政预算收支具体指标详见附件：表四）
（二）政府性基金收支预算
政府性基金预算收入161,972万元，政府性基金预算支出161,972万元，收支平衡。
五、解放思想，把握机遇，确保2013年工作圆满完成
2013年是新一届政府的开局之年，我们有着难得的发展机遇。一是十八大的胜利召开，中央提出了构建现代产业发展新体系，大力推进经济结构战略性调整，促进一、二、三产业协调发展，加快建设资源节约型和环境友好型产业格局的经济发展思路，经济发展将迎来新一轮的快速增长期，新的经济增长亮点将会不断呈现。二是我区紧扣“五区两带一港”的发展空间布局，按照“努力打造全市乃至全省商机最活跃、交通最便捷、服务最优质的国际化的商务中心和融湖光山色、现代都市为一体的山水园林新城区”发展定位，园区经济效应将不断放大。三是多年积蓄的区域经济内生增长动力不断释放，区位、交通和资源要素将会有效聚合，经济发展的内生驱动力增强，为财政增长奠定了基础。我们将紧紧抓住发展机遇，积极有效地开展工作，促进西山区经济平稳较快增长。
（一）以强化收入征管为手段，确保完成收入任务。一是细化目标任务，将收入计划排到税种、排到每月，上月不足下月补，一着不让抓落实。二是加强税源监控，堵塞征管漏洞，加大税费及入库级次稽查力度，挖掘税收潜力，努力做到应收尽收。三是完善考核激励机制，通过优化奖惩激励，充分调动部门、街道办事处组织收入的积极性，促进财政收入平稳、协调、较快增长。四是严格非税收入预算管理，重点加强国有资产(资源)有偿使用收入的管理，确保各部门和单位依照自身职能组织的各项行政性收费以及其他收入等非税收入，全额缴入国库。
（二）以创新融资方式为依托，保障重点项目建设。一是进一步巩固“银政合作”，鼓励金融机构创新金融产品，大力推动银行业支持西山区经济社会发展。二是进一步加大融资创新力度，在国家政策允许的范围内，采取以公共租赁住房、公路等项目融资方式，积极筹措资金解决我区重点建设项目资金需求。三是进一步加快投融资公司转型力度，提高平台公司实力，通过市场化的运作方式，以项目为载体，通过具有现金流的项目进行融资。
（三）以优化结构保民生为重点，确保民生持续增利。一是坚持统筹城乡发展，支持现代农业发展，促进农民增收。二是坚持加大教育投入，大力扶持学前教育、职业教育，确保教育投入依法稳定增长。三是建立健全就业援助制度，支持实施更加积极的就业政策，努力扩大就业。四是加大医疗卫生投入，促进基本公共卫生服务均等化。五是多渠道筹集社会保障资金，支持覆盖城乡的社会保障体系建设。六是做好城乡居民最低生活保障标准动态调整工作，落实好城乡居民养老保险制度。
（四）以深化财政改革为切入点，进一步增强财政体制机制活力。一是强化预算管理，完善预算编制办法，继续推进非税收入统一纳入预算管理，强化预算约束，加快预算下达和资金拨付，提高预算执行的均衡性。二是按照统一标准，严格核定部门各项公用经费支出，严格控制“三公”经费预算，进一步控制差旅费、会议费等一般性支出。三是深化国库集中支付改革，严格按照预算控制数拨付公用经费，突出强化项目资金的预算编审和执行，严格按项目预算实行集中支付。四是进一步规范代建制管理，强化政府投资项目的预算控制和过程控制，拓宽政府代建项目的资金运作方式。五是强化依法理财，推行预算绩效管理制度，选择重点项目实行预算支出绩效评价试点，稳步推进预算公开，增强财政运行透明度。六是加强政府债务监管，提高财务管理水平和融资运营能力，加强资产储备和资本积累，积极防范债务风险，增强财政综合平衡能力。
（五）以强素质树形象为目标，切实加强财税干部队伍建设。继续开展“创先争优”活动，弘扬“昆明干部精神”，以集中整治影响发展环境的干部作风突出问题活动为契机，全面提高财税干部分析形势、把握大局、服务大局的能力；结合机关党建标准化建设，狠抓机关作风，提高干部素质，增强敬业精神，激发工作动力，牢固树立为民服务的宗旨，造就一支学习、创新、实干、廉洁的干部队伍，为全面完成财税工作任务提供智力支持和组织保障。
各位代表，新的形势，新的起点，财税工作任务光荣而艰巨。我们将以党的十八大精神为指导，围绕全区中心工作，按照本次会议对财税工作提出的各项要求，自觉接受人民代表的监督和指导，认真听取政协委员的意见和建议，振奋精神，依法理财，求真务实，圆满完成各项财税工作任务，为推动西山区走上率先发展、科学发展、和谐发展、可持续发展之路而努力奋斗！
