（云南省）关于曲靖市龙潭镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算(草案)的报告
龙潭镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算(草案)的报告
龙潭镇财政所所长 张应维
（2022年1月6日）
各位代表：
受镇人民政府委托，现将龙潭镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请镇五届人大一次会议审查，并请与会人员提出意见。
一、2021年财政预算执行及政府债务情况
2021年，是我镇财政收支矛盾空前突出，财政平衡异常艰难的一年。一年来，在党委政府的正确领导下，在镇人大、市财政的监督指导下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，努力克服新冠肺炎疫情、减税降费等减收因素影响，迎难而上，真抓实干，兜实“三保”底线，扎实做好各项工作，为全镇经济社会持续健康发展，提供坚实保障。 .
（一）一般公共预算执行情况
上级补助收入：2021一般性转移支付补助收入11803万元(包括体制补助收入10119万元；生态功能区转移支付165万元；义务教育等转移支付收入1519万元)，上级专项补助收入5166万元，专项转移支付补助收入5166万元。与上年同期13945万元相比增收4822万元，增34.58%，主要原因是今年专项资金增加。
一般公共预算支出：2021年，实现一般公共预算支出16969万元，比上年14295增支2674万元，增18.71%,增长的主要原因是转移支付和争取上级专项资金的增加。
一般公共预算平衡情况：一般性转移支付补助收入11803万元，专项转移支付补助收入5166万元，收入总计16969万元；一般公共预算支出16969万元，支出总计16969万元。收支相抵，全年地方一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
上级补助收入50万元，，比上年47万元增收3万元，增长6.38%，政府性基金收入总计50万元；政府性基金支出50万无，比上年47增支3万元，增长6.38%，支出总计50万元。收支相抵，全年政府性基金收支平衡。
以上数据均为初步决算数，待与市局决算后，部分数据还会有所变化，届时再向镇人大报告。
（三）地方政府债务情况
2021年，龙潭镇政府债务(债券置换部分)应偿还本金2763万元，已支付利息 332 万元。隐形债务 1082万元，已化解152 万元。
二、五年来财政主要工作
（一）抓实责任，千方百计组织财政收入
积极应对国家去产能、减税降费及供给侧改革和新冠肺炎疫情对经济的影响，努力克服既要落实减税降费政策又要确保收入目标任务完成的挑战，千方百计组织收入，保证当年目标任务的完成。一是党委政府切实加强领导，加大工作力度，政府领导分片挂包到各村委会和煤矿及非煤矿山企业、烟草部门，督促指导完成全年收入目标任务。二是财政部门充分履行牵头抓总责任，全面分析财税收支情况，积极对收入完成进度、存在问题等因素进行分析研究，积极主动汇报，将非税收入应缴尽缴。三是税务部门落实税收责任：强化税收征管，严厉打击各种涉税费违法行为和恶意欠税费行为，进-步做细工作，深入全镇各类企业、矿山和建设工地，掌握和了解生产经营情况、税源动态，对重点行业、重点企业 、重点项目和重点税种进行重点跟踪，做到应收尽收。
（二）提高站位，坚决兜牢“三保”底线
认真落实“三保”主体责任，坚持“三保”在财政预算编制和支出中的优先顺序。一是“三保”支出足额到位。保障了工资发放、机构运转和基本民生需求，养老、医疗、工伤、生育、失业、住房公积金、职业年金等工资性费用，按月足额配套到位。二是从严控制“三公”经费支出。严格执行简朴从政各项规定，从严从紧控制“三公”经费支出，确保“三公”经费只减不增，降低行政运行成本。三是严格预算管理。强化预算编制、执行和预算调整，硬化年初预算约束，实行预算执行动态监控，严控行政成本支出，竭力保障年度财政收支平衡。
（三）改善民生，持续增进人民福祉
按照“加强统筹、保障重点、凸显绩效”的要求，严控一般性支出，集中财力保障重点民生支出。五年来发放各种惠农补贴5668万元，其中:农业支持保护补贴4644万元；退耕还林补贴182万元；草原生态补贴128万元；森林生态效益补贴535万元；农机购置补贴52万元；退耕还草补贴179万元；教育支出41850万元；重点落实财政教育经费投入“两个只增不减”、保障义务教育教师工资发放、“两免一补”、农村义务教育营养膳食计划、困难学生资助等政策。社会保障和就业支出6784万元，主要是保障困难群众基本生活，落实最低生活保障、优抚对象补助、临时救助、重特大疾病医疗救助及就业再就业政策。卫生健康支出1678万元。文化旅游体育与传媒支出196万元，主要用于推进公共文化服务体系建设，促进群众文化和群众体育发展。农林水支出9803万元，主要是发展现代农业，保障农村饮水安全，提升农田水利基础设施，提升农村人居环境，助力乡村振兴。公共安全支出54万元，主要用于加快“平安龙潭”建设，推进市域治理现代化，维护社会和谐稳定。
（四）强化担当，持续保障扶贫投入
坚持一手抓未脱贫人口如期脱贫，一手抓脱贫成效巩固提升，高质量打赢脱贫攻坚收官战。一是持续保持资金投入。加大扶贫资金整合力度，五年投入各级各类扶贫资金26888万元，扶贫资金聚焦贫困对象、贫困村和扶贫开发工作重点项目，全面落实产业发展项目、易地扶贫搬迁后续帮扶、就业扶贫、健康扶贫、教育扶贫、低保兜底扶贫等政策措施，未脱贫人口全部实现脱贫，脱贫攻坚成色更足、质量更高。二是持续强化扶贫资金监管。进一步强化责任意识和监督意识，严格资金拨付管理，规范拨付流程，确保各类扶贫专项资金及时拨付到位。坚决查处滞留、截留、挪用、挤占和套取扶贫资金的行为，加强扶贫资金跟踪检查和绩效评价，确保扶贫资金发挥效益。三是持续抓实问题整改。针对扶贫专项检查发现的问题，明确整改时限、整改要求，落实整改措施，严格进行整改，顺利通过各级各部门的多次检查和督查。脱贫摘帽顺利通过第三方评估检查，高质量完成国家普查和各级脱贫成效考核。
（五）提质增效，持续深化财政改革
一是全面推进预算绩效管理。对全镇所有的中心、站所全部进行项目绩效自评和整体支出绩效自评，选取13个重点项目进行了绩效评价，做到覆盖一般预算项目及彩票公益金项目。二是扩大国库集中支付电子化管理改革覆盖面。在镇本级预算单位实现国库集中支付电子化管理的基础上，将国库集中支付电子化管理改革延伸到全镇各预算单位。三是推进政府会计核算管理改革。按照政府会计准则和预算管理一体化建设要求，在全镇预算单位启动会计核算系统上线工作，全面贯通财政与预算单位之间的财务核算数据通道。四是深入推进政府釆购管理改革。全面部署使用政府釆购管理信息系统，对政府釆购项目实行网络化管理，签约使用“政釆云”电商平台，推行电子化釆购，加大营商环境整治力度，促进政府釆购公平竞争，组织开展好“扶贫832平台”贫困地区农副产品釆购工作。五是积极推进财政预决算信息公开。对全镇部门预算、预决算和“三公”经费预决算信息，全部进行公开，所有公开内容细化到“项"级科目。六是强化国有资产监管。切实履行国有资产监管职责，推进资产管理与预算管理相结合，不断提高国有资产管理科学化、精细化水平，实现国有资产保值增值。
各位代表，2021年全市财政工作极不平凡，取得的成绩来之不易。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作面临的突出问题：一是收入增长缓慢，财政增收基础不牢，后劲不足；二是支出增长迅猛，现有财力难以满足支出需求；三是收支矛盾突出，收支缺口持续拉大，财政平衡极为困难；四是政府债务沉重，还本付息的压力很大，财政运行累积风险持续增加，财政健康发展受到严重挑战。对此，我们将高度重视，切实釆取措施，逐步加以解决。
三、2022年财政预算草案
2022年，面临的经济形势仍然复杂严峻，复苏不稳定不平衡，疫情冲击导致的各类衍生风险不容忽视，但经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变，全面分析今年我镇财政经济形势，机遇与挑战并存，困难与希望同在。
（一）2022年预算编制的思路及原则
2022年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及中央、省、曲靖市、宣威市经济工作会议精神，持续深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，坚持积极的财政政策要提质增效、更可持续，保持适度财政支出强度，强化预算约束和绩效管理，抓实化解地方政府债务风险工作，全面落实党政机关要坚持过“紧日子”的要求，着力建设高质量可持续财政，为龙潭高质量跨越式发展提供坚实保障。
按照上述指导思想，2022年预算编制的基本原则是：一是全面完整，规划约束。中期财政规划和部门预算编制充分体现党和国家的方针政策以及党委政府的决策部署，以全镇经济社会发展规划和部门履职需要为依据，与国民经济社会发展状况相适应。二是讲求绩效，科学配置。健全完善预算绩效管理机制,强化绩效管理的激励与约束作用，加大绩效评价结果转化运用力度，实现政府职能履行，进一步完善预算编审体系，做实预算项目库建设，加强预算定额标准体系建设，科学配置财政资源，从源头上提高预算的可执行性。三是统筹兼顾，突出重点。兜牢兜实“保工资、保运转、保基本民生”，牢固树立过“紧日子”的思想,严控“三公”经费和业务工作经费等一般性支出,最大限度地降低行政成本.加强全口径预算管理，増强财政统筹能力,结合机构改革和部门职责职能调整，清理长期固化和非急需的支出项目,切实把相对分散的财力科学集中起来，投向关系全镇经济和社会事业发展的重大项目和领域。
（二）2022年全镇收支预算安排
上级补助收入：,一般性转移支付收入10367万元，比2021年10348万元增收19万元，增长0.18%。
一般公共预算支出：一般公共预算支出安排10367万元，比2021年10348万元增支19万元，增长0.18%。“三保"支出安排9367万元，其中：“保工资”支出9251万元，包括国家及省出台的基本工资、津贴补贴政策、离休人员养老金、退休人员养老金（统筹外部分），以及随工资计提的附加支出等；“保运转”支出101万元（含村级运转经费 51万元），包括机关事业单位公用经费、离退休公用经费、村（社区）人员和运转经费等；“保基本民生”支出15万元，主要是遗属补助。非“三保”支出安排1000万元（2017年行政人员和事业人员增加绩效工资）。
一般公共预算收支平衡情况：一般性转移支付收入10367万元，收入总计10367万元；一般公共预算支出10367万元，支出总计10367万元。全年收支预算平衡。
四、2022年财政工作重点及主要措施
2022年，我们将旗帜鲜明讲政治，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持算好政治账、全局账、长远账，更加自觉和牢固树立“财”服从服务于“政”的理念，切实为全镇人民理好财、服好务，全面贯彻落实中央、省、曲靖和市委、地方党委政府的各项决策部署，向改革要动力，向统筹要资源，向管理要效率，扎实做好财政工作。
（一）坚持培植财源，助推现代化经济体系建设
坚持积极的财政政策要提质增效、更可持续，聚焦现代产业体系建设，支持产业转型升级，大力发展实体经济，筑牢现代化经济体系的坚实基础。一是突出抓好项目建设。加大新兴税源培育力度，坚定不移抓好固定资产投资、重大项目建设、产业发展、招商引资等方面的工作，靠项目承载投资，涵养税源，增强财政增收后劲。二是支持以“特色产业"创建为引领，做强现代农业。结合乡村振兴战略实施，加快农业农村现代化，围绕宣威火腿及肉产品“绿色食品牌”产业基地，做强做大生猪养殖，大力发展蔬菜、优质水果、中药材等特色产业，加快发展富民乡村产业，增强农村发展动力。
（二）坚持责任落实，千方百计完成收入目标
一是完善财税收入征收机制，依法组织收入。树立全局观念，建立收入目标责任制，财税协同配合，完善财政收入预测分析机制，不断提高财政收入预测的科学性、预警性和有效性，落实各项征收举措，努力完成收入目标。二是加强税收征管。强化税收在财政收入中的主体地位。突出收入措施的研究和落实，落细落实征收举措，开展税源调查，摸清税源底数，深挖税收增长潜力，加强欠税费清缴，加大清欠力度，开展清欠行动，严厉打击各种涉税费违法行为和恶意欠税费行为，确保税源不流失，做到应收尽收，努力实现税收收入稳中有增。三是严格执法，抓实非税收入征管。明确非税收入执收部门职责，加大执收执法力度，定期开展非税收入专项排查，确保非税收入及时足额入库。
（三）坚持严控支出，兜牢兜实“三保"底线
面对更加严峻复杂的财政形势，收入上尽力而为，支出上量力而行，节支和增收并重，切实提高财政平衡能力，降低财政运行风险。一是兜牢“三保"底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，釆取有力措施防范“三保”风险，压减全部非必需支出，应减尽减、应统尽统，集中力量消化收支缺口，全力以赴兜牢保工资，保运转，保民生“三保”底线，确保上级制定的工资、民生等政策全面落实到位。二是严控财政支出。落实中央八项规定精神，树牢“政府过紧日子，让人民过上好日子”的思想，按照“两个务必”的方针，杜绝铺张浪费行为，切实加强支出管控，严格控制和压缩一般性财政支出，从严审批政府釆购，大力压缩非生产性建设项目支出，大力压缩会议费、差旅费等公用经费支出。
（四）坚持底线思维，尽力保障和改善民生
坚持以人民为中心，精准发力、持续用力，不断增强人民群众福祉。围绕教育、健康、养老、基本住房等重点领域，增加基本民生投入，确保民生特别是困难群众基本生活得到有效保障。一是全力保障常态化疫情防控。积极履行财政职能，统筹做好疫情防控和经济社会发展工作，全力筹措疫情防控防治资金，落实好省财政厅出台的26条财税支持政策，切实把疫情影响降到最低。二是努力办好人民满意的教育。继续完善农村义务教育经费保障机制，提高农村义务教育经费保障水平，持续推进农村薄弱学校改造，落实农村义务教育阶段学生营养改善计划。合理配置公共教育资源，促进教育事业均衡发展。
（五）持续深化财政改革，努力提高财政服务能力和水平
主动适应财政收入中低速增长，坚持向改革要效益、靠创新挖潜力，认真落实国家、省和曲靖市、宣威市持续深化财政体制改革相关工作要求，扎实推进财政管理改革各项任务。一是持续深化预算管理改革。立足于已经确立的预算制度主体框架，深化零基预算改革，打破预算固化格局，全面提升预算全面性、规范性和透明性；深化部门预算管理，细化预算编制。推进财政中期规划管理改革，编制三年财政滚动预算。严格预算约束，严控预算追加，加强预算执行动态监控。二是推进国库集中支付制度改革扩面工作。按照省、曲靖市、宣威市国库管理改革的相关要求，将预算单位所有财政性资金纳入国库单一账户体系管理，支出通过国库单一账户体系直达最终用款单位，真正实现国库集中支付“横向到边，纵向到底”，预算单位及预算资金全覆盖。三是完善直达资金管理机制。针对国家加大直达资金范围和规模的实际，对纳入直达机制实行特殊转移支付的财政资金，进一步健全完善监控系统，科学调度，严防资金滞留和挪用，实现对资金支出进度和流向等全覆盖、动态化监管，确保资金下达和资金监管同步“一竿子插到底”。四是完善预算单位差旅电子凭证网上报销改革。提高会计核算管理水平，改变传统差旅审批和费用报销模式，规范公务人员差旅报销，提升党政机关运行效能。
（六）坚持依法理财，提高财政管理能力
牢固树立法治思想，以建设法治财政为目标，坚持依法理财、执政为民，用法治思维和法治方式指导工作实践，不断提升财政管理科学化、规范化、法治化水平，全面推进法治财政建设工作。一是加强财政监管。认真贯彻预算法及实施条例，强化财政管理和监督，健全内部控制制度，确保财政资金安全高效。坚持内外并重的原则，着力转变监督方式，进一步完善涵盖预算编制、预算执行、资金运行全过程的财政监督机制，实现监督工作的制度化、经常化。二是加大问题整改。加大审计、监督检查发现问题的整改力度，建立完善“问题整改台账"，坚持立行立改，盯住问题，边查边纠正，逐项整改。注重举一反三，认真分析查找隐患，经常性组织自查自纠，坚决杜绝屡查屡犯、屡改屡犯等现象。三是推进财政服务标准化建设，大力提高财政队伍的执法水平和服务能力，确保财政厅对基层财政所标准化建设达标的检查验收。
各位代表，2022年注定是不平凡的一年，我们将在党委政府的正确领导下，认真听取各方面的意见建议，坚定信心、迎难而上，扎实做好财政各项工作，为龙潭社会经济的跨越式发展做出应有的贡献！
