（云南省）关于昭通市鲁甸县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
关于鲁甸县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府的委托，现将鲁甸县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和列席的同志提出意见建议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委、县政府的坚强领导下，在省、市财政部门的指导下，在县人大、政协的监督和支持下，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及中央、省、市经济工作会议精神，始终坚持稳中求进的工作总基调，牢固树立“以政领财，以财辅政”的工作意识，积极发挥财政职能，认真落实各项财税政策，加强预算管理，紧紧围绕“六稳”、“六保”和县委、县政府各项重大决策部署，做了大量艰苦细致且卓有成效的工作，全县财政总体保持平稳运行。
（一）一般公共预算收支执行情况
1.收入完成情况。2021年，受疫情持续、金融信贷政策调整及“双控”政策等因素的影响，一般公共预算县级收入仅完成38219万元（其中：税收收入完成29142万元，非税收入9077万元），完成年初预算数45050万元的84.84%，同比上年40960万元减收2741万元，下降6.69%。按收入科目分类，完成情况如下：
——增值税完成12546万元，同比上年10423万元增收2123万元，增长20.37％。
——企业所得税完成2538万元，同比上年2115万元增收423万元，增长20%。
——个人所得税完成581万元，同比上年423万元增收158万元，增长37.35%。
——资源税完成4138万元，同比上年3440万元增收698万元，增长20.29%。
——城市维护建设税完成1131万元，同比上年995万元增收136万元，增长13.67%。
——房产税完成324万元，同比上年277万元增收47万元，增长16.97%。
——印花税完成682万元，同比上年707万元减收25万元，下降3.54%。
——城镇土地使用税完成213万元，同比上年201万元增收12万元，增长5.97%。
——土地增值税完成331万元，同比上年304万元增收27万元，增长8.88%。
——车船税完成484万元，同比上年515万元减收31万元，下降6.02%。
——耕地占用税完成70万元，同比上年5105万元减收5035万元，下降98.63%。
——契税完成1175万元，同比上年1550万元减收375万元，下降24.19%。
——烟叶税完成4828万元，同比上年4403万元增收425万元，增长9.65%。
——环境保护税完成101万元，同比上年97万元增收4万元，增长4.12%。
——专项收入完成1731万元，同比上年1704万元增收27万元，增长1.58%。
——行政事业性收费收入完成760万元，同比上年465万元增收295万元，增长63.44%。
——罚没收入完成2329万元，同比上年2881万元减收552万元，下降19.16%。
——国有资源（资产）有偿使用收入完成2302万元，同比上年2016万元增收286万元，增长14.19%。
——捐赠收入完成0万元，同比上年完成数1万元减收1万元。
——政府住房基金收入完成425万元，同比上年完成数0万元增收425万元。
——其他收入完成1530万元，同比上年完成数3338万元减收1808万元，下降54.16%。
2.支出完成情况。2021年，一般公共预算县级支出完成330666万元，完成年初预算数355339万元的93.06%，同比上年378606万元减支47940万元，下降12.66%。按支出功能分类完成情况如下：
——一般公共服务支出25465万元，同比上年24503万元增支962万元，增长3.93%。
——国防支出536万元，同比上年50万元增支486万元，增长972% 。
——公共安全支出11700万元，同比上年10667万元增支1033万元，增长9.68%。
——教育支出87464万元，同比上年87309万元增支155万元，增长0.18%。
——科学技术支出416万元，同比上年512万元减支96万元，下降18.75%。
——文化旅游体育与传媒支出4014万元，同比上年2538万元增支1476万元，增长58.16%。
——社会保障和就业支出52317万元，同比上年60023万元减支7706万元，下降12.84%。
——卫生健康支出30291万元，同比上年32719万元减支2428万元，下降7.42%。
——节能环保支出9441万元，同比上年7744万元增支1697万元，增长21.91%。
——城乡社区事务支出6836万元，同比上年8806万元减支1970万元，下降22.37％。
——农林水事务支出74882万元，同比上年110574万元减支35692万元，下降32.28%。
——交通运输支出2378万元，同比上年5734万元减支3356万元，下降58.53%。
——资源勘探信息等支出321万元，同比上年432万元减支111万元，下降25.69%。
——商业服务业等支出1144万元，同比上年603万元增支541万元，增长89.72%。
——金融支出10万元，上年无此项支出。
——自然资源海洋气象等支出1622万元，同比上年3301万元减支1679万元，下降50.86%。
——住房保障支出12458万元，同比上年14098万元减支1640万元，下降11.63%。
——粮油物资储备支出1150万元，同比上年1068万元增支82万元，增长7.68%。
——灾害防治及应急管理支出1903万元，同比上年2790万元减支887万元，下降31.79%。
——其他支出87万元，同比上年505万元减支418万元, 下降82.77%。
——债务付息支出6217万元，同比上年4609万元增支1608万元, 增长34.89%。
——债务发行费用支出14万元，同比上年21万元减支7万元, 下降33.33%。
3.收支平衡情况。2021年，县财政收入总计为350575万元，具体构成是：县级收入38219万元、上级补助收入254154万元、上年结转收入8489万元、调入资金35913万元（政府性基金调入34000万元、定向捐赠调入1913万元）、地方政府债务转贷收入13800万元。
2021年，县财政总支出349317万元，具体构成是：县级支出330666万元、上解支出3882万元、地方政府债券还本支出14769万元。
收支相抵，年终结余1258万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
1.收入完成情况。2021年，政府性基金预算收入完成35513万元，同比上年16229万元增收19284万元，增长118.82%。收入分类情况如下：
——国有土地使用权出让金收入35494万元。
——国有土地收益基金收入8万元。
——农业土地开发资金收入11万元。
2.支出完成情况。2021年，政府性基金预算支出完成14962万元，同比上年27520万元减支12558万元，下降45.63%。支出分类情况如下：
——社会保障和就业支出390万元。
——城乡社区事务支出43万元。
——农林水事务支出847万元。
——债务付息支出449万元。
——债务发行费用支出10万元。
——其他支出7868万元。
——抗疫特别国债安排的支出5355万元。
3.收支平衡情况。2021年，政府性基金预算收入35513万元，上级补助收入5053万元，上年结余收入13760万元，债务转贷收入9200万元，收入总计63526万元。地方政府性基金预算支出14962万元，调出资金34000万元，地方政府专项债务还本支出2132万元，支出总计51094万元。收支相抵，年终结余12432万元。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
2021年，全县国有资本经营预算收入为12万元，其中：上年结转3万元，上级补助国有企业退休人员社会化管理补助资金9万元。当年未形成支出，年终结转12万元。
（四）社会保险基金收支执行情况
1.收入完成情况。2021年，全县社会保险基金收入为84351万元，具体构成为：企业职工基本养老保险基金收入16753万元、城乡居民基本养老保险基金收入6626万元、机关事业单位基本养老保险基金收入11279万元、职工基本医疗保险基金收入15069万元、城乡居民基本医疗保险基金收入32173万元、工伤保险基金收入1853万元、失业保险基金收入598万元。
2.支出完成情况。2021年，全县社会保险基金支出为86974万元，具体构成为：企业职工基本养老保险基金支出19520万元、城乡居民基本养老保险基金支出6358万元、机关事业单位基本养老保险基金支出11309万元、职工基本医疗保险基金支出15069万元、城乡居民基本医疗保险基金支出32267万元、工伤保险基金支出1853万元、失业保险基金支出598万元。
3.结余情况。上述收支相抵，本年超支2623万元，年末滚存结余44722万元。
以上均为快报数，待市财政局批复我县决算后，相关数据还会略有变动，下次向县人大常委会报告决算时再据实调整。
二、过去五年财政工作的主要成就和2021年财政重点工作完成情况
过去五年，是我县财政事业高质量发展、大跨步改革的重要时期。五年来，财政部门全体干部职工砥砺前行、奋勇前进，推动财政改革发展各项事业迈上了新台阶，主要体现在以下六个方面。
——收入结构更加合理。过去五年，财税部门一手抓税源培植，一手抓征收管理，两手抓，两手硬。全面落实国家和省减税降费各项政策，坚持普惠性减税和结构性减税相结合，不断激发市场主体活力，坚持“放水养鱼”，为长远涵养税源、培植财源打下坚实基础。同时，通过加大收入征管力度、强化综合治税、部门联合分析研判、征收计划调整等多种举措，积极应对新冠疫情及经济下行等不利影响，确保税收收入应收尽收，税收收入在一般公共预算收入中占比逐年提升，收入结构更加合理。
——汇报争取更加有力。过去五年，为不断提升财政服务保障能力，服务县域经济社发展，县财政与各部门通力协作，不断加强争取汇报力度，积极争取上级补助资金。一般公共预算收入上级补助收入由2017年22.91亿元，增至2021年25.42亿元，年均增长2.02%；累计争取地方政府债券资金6.32亿元，争取新增专项债券转贷资金1.51亿元，为县域经济发展和公共服务能力提升提供了资金保障，为各项惠民政策的落地和社会事业发展提供了重要支撑。
——直达资金使用更加安全、高效。围绕“六稳”、“六保”工作的部署和要求，认真贯彻落实党中央、国务院关于建立特殊转移支付机制的决策部署，认真组织好直达资金的预算执行，按要求及时下达直达资金预算指标、批复用款计划，在不改变现行程序和做法，不增加新的审核审批环节的基础上，着力提高资金拨付效率，促进直达资金尽快拨付到位产生效益。我县纳入监控范围的直达资金累计为18.85亿元（其中：直达资金15.53亿元、参照直达资金3.32亿元），形成支出15.65亿元，直达资金的高效使用，为全县的社会安定、经济健康发展提供了强有力的保障。
——重大决策部署保障更加有力。过去五年，县财政紧紧围绕县委、县政府的重大决策部署，不断调整优化财政支出结构，切实加强对重大项目、重点工作的支持和保障力度。五年以来，县财政在脱贫攻坚、乡村振兴、卯家湾安置区建设、美丽县城、“两创建三巩固”、工业园区建设、农业产业化发展、人居环境整治提升、污染防治和环境保护、平安鲁甸建设等重点领域累计投入近40亿元。有力的保障了各项重点工作的有序开展。
——风险防控更加稳健。过去五年，县财政认真贯彻落实中央、省、市关于严控政府债务规模，防范化解政府债务风险的部署和要求，切实加强组织领导，建立健全政府债务风险防范机制，从根本上杜绝违法违规举债行为。同时，根据上级财政部门对地方政府债务实行规模控制、切实防范和化解财政金融风险、妥善处理存量债务的工作要求，加大政府性债务化解力度，累计完成还本付息支出7.05亿元，圆满完成上级下达的化债目标任务。
——财政管理更加规范。过去五年，过紧日子思想逐步形成共识，大力压减非急需非刚性支出，积极盘活存量资金资源和资产，统筹财政资源保障民生领域、重大项目支出成为常态。建立完善转移支付、国库管理、财政监督等相关制度，积极推进财政法规制度建设。开展《会计法》《政府会计制度》等财经法律法规执行情况检查，加大财政监督力度，规范财务行为，堵塞管理漏洞。着力提升政务公开水平，按时完成政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算公开工作，公开质量明显提高。抓好《预算法》《预算法实施条例》的贯彻落实，增强预算法治意识，依法行政、依法理财水平进一步提升。
2021年，是“十四五”开局之年，为开好头，起好步，县财政认真贯彻落实国家、省、市财政部门和县委、县政府的各项决策部署，紧紧围绕年初确定的各项目标任务，统筹推进脱贫攻坚成果巩固衔接乡村振兴和经济、社会发展工作，为全县经济社会和谐稳定提供财力支撑。
（一）全力应对减收影响，确保一般公共预算收入应收尽收。2021年一般公共预算收入组织过程中，受诸多因素的影响，未实现年初预算收入目标。一是年初测算的非税收入中，包含了10000万元卯家湾安置区闲置国有资产处置收入。因群众购买意愿不强烈，经两次公开拍卖，仅实现收入1277万元；二是我县拟建的三个房地产项目，按照企业年初计划，预售率均能达到80%以上。因信贷政策调整，导致房地产交易市场行情低迷，三个房地产项目推进缓慢，年内均未具备预售条件，房地产方面税收在年初测算基础上减收近5000万元。三是在国家发改委印发《完善能源消费强度和总量双控制度方案》后，企业受政策限制停工停产，县本级税收减收达2000万元以上。针对以上实际情况，财税部门多次就税收工作进行分析研判，细化分解征收任务，积极应对减收因素带来的影响。加强征收管理，盘活存量税源，尽最大努力保障了一般公共预算收入应收尽收，有效防止税收收入“跑”、“冒”、“滴”、“漏”的现象。
（二）全力保障直达资金支出，切实发挥直达资金惠企利民的作用。按照《云南省财政厅关于进一步加强直达资金使用管理工作的通知》精神，县财政积极做好直达资金分配、下达、支出数据收集汇总工作，全力保障资金第一时间拨付到位，督促指导直达资金使用部门加快资金使用进度，确保直达资金安全、高效使用，充分发挥直达资金直接惠企利民的作用。2021年，我县纳入直达资金监控系统监管的资金合计107453.46万元（其中：直达资金103351.44万元、参照直达资金4102.02万元），形成支出84725.81万元，支出进度达78.85%。直达资金管理使用工作的高效推进，促进了宏观调控与微观落实有效结合，促进了积极的财政政策提质增效，为开展疫情防控、纾解企业困难、保障基本民生提供了重要支撑。
（三）全面落实“六稳”“六保”工作任务，兜实兜牢“三保”底线。2021年，县财政按照“保工资、保运转、保民生”支出的基本要求，牢固树立 “过紧日子”的思想，通过调入政府性基金、盘活存量资金等系列措施，兜实兜牢“保工资、保运转、保民生”的三保底线。2021年全县人员工资支出134036万元；机构运转经费支出9669万元；基本民生支出62211万元，人员工资、机构运转、教育、卫生、社会保障等领域支出得到有效保障，资金的精准直达和高效使用，为做好“六稳”落实“六保”工作发挥了积极作用。
（四）全力保障重点民生支出，有效保障民生福祉。2021年，按照上级要求，县财政进一步压紧压实工作责任，落实工作措施。通过积极统筹财力，调度资金，加强进度管理等措施，支农资金累计完成支出46761.88万元，支出进度达84.65%（其中：衔接乡村振兴补助资金30155.35万元，支出进度为92.61%；上海援滇专项资金5309.78万元，支出进度为93.4%），圆满完成了资金支出进度的目标。坚持把支持教育事业发展摆在更加突出的位置，统筹安排资金，建立了支撑教育优先发展战略的投入保障机制，2021年，教育支出达到87464万元，占一般公共预算县级支出的26.45%，成为公共财政第一大支出。最低生活保障、公立医院、公共卫生等领域本年支出数分别达到22848万元、5974万元和7224万元，同比增支2441万元、1049万元和401万元。民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，财政对基本公共服务的保障能力进一步提升。
（五）全力争取专项债券资金，助力公益事业发展。县财政按照县委、县政府安排部署，加强与发改、项目主管部门、项目实施单位的协调，提前谋划专项债券项目，合力解决制约专项债券项目落地的各种困难问题，进一步加快项目建设进度。2021年，全县共争取新增政府专项债券转贷资金7100万元（其中：鲁甸县中医院业务用房建设项目4900万元；鲁甸县城污水处理厂二期扩建工程1100万元；鲁甸县污水处理厂提标改造工程1100万元）。到位资金已按专项债券管理使用要求分配到项目实施单位。为确保专债资金安全高效使用，县财政印发了《关于进一步规范专项债券资金使用管理工作的通知》（鲁财债〔2021〕12号），进一步明确专项债券使用过程中应注意的问题及相关要求，要求项目单位严格按照专项债券资金管理使用规定，尽快形成实物工作量，确保投入资金在公共医疗、污水处理领域及时发挥效益。按照县委、县政府的安排部署，县财政积极组织全县各相关部门申报2022年专债项目。截至目前，2022年财政专债申报系统已累计入库项目17个，总投资89.7亿元，债券需求31.6亿元，现已获批项目五个、专债限额10.43亿元。
（六）全力保障防风险化债支出，有效化解债务风险。按照《关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》（中发〔2018〕27号）文件精神，县财政牢固树立底线思维，把风险防控意识贯穿到财政政策、财政资金、财政管理等工作的各个环节，进一步加强和规范地方政府债务及隐性债务管理，不断提升财政风险防控能力，坚决防止发生区域性、系统性金融风险。2021年我县完成政府债务还本付息支出23433.82万元（偿债资金来源包含向上级财政争取的债券转贷收入15900万元），同时，圆满完成了市人民政府下达的6000万元隐性债务化解任务，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。
（七）全力保障重点工作，落实县委、县政府重大决策部署。2021年收支预算安排，围绕县委、县人民政府的重大决策部署，最大限度保障了全县各重大项目资金拨付。财政部门始终坚持“集中财力办大事”的原则，通过统筹和整合财政资源，使用县级财力在“新型城镇化建设”“阿式清真寺风格改造”、“两创建三巩固”、 “入城口改造”和“贫困村基础设施建设”等重点项目上累计安排资金19987.63万元，有力保障了县委、县政府重大决策部署的落实、落地。
在取得成绩的同时，我们也要清醒地看到，县域经济发展水平较低、发展质量不高；区域发展不平衡不协调、财源结构单一；项目库建设滞后、项目筹划和前期工作准备不充分，部分项目资金使用绩效不高；全县财政自我保障能力不足，保人员工资、机构运转、基本民生支出仍然面临着较大困难，财政收支矛盾将更加突出。在今后的工作中，我们将采取积极有效的措施，逐步加以解决。
三、2022年财政预算草案
2022年预算编制的基本原则是：坚持“全面完整、量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作原则，一是确保人员工资按时发放，二是确保机构正常运转，三是确保基本民生持续改善，四是有效保障县委、县政府重大改革和重要决策部署所需经费，五是持续推进巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，六是压减非刚性、非重点项目和公用经费支出。在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，拟定2022年全县财政收支预算草案。
（一）一般公共预算收支预算
1.收入预算。2022年，预计一般公共预算县级收入将达到42000万元，比上年完成数增长10%。根据省、市财政部门对我县2022年转移支付补助提前告知数，我县转移支付补助预计为307413万元，其中：返还性收入887万元，一般性转移支付收入215255万元（其中：均衡性转移支付补助收入28882万元、民族地区转移支付收入605万元、固定数额补助收入15000万元、县级基本财力保障机制奖补收入32946万元等）、专项转移支付收入91271万元；地方政府一般债务转贷收入29616万元；政府性基金调入5000万元；上年结余1258万元；全年收入总计385287万元。
2.支出预算。经测算，2022年全县一般公共预算本级支出为350000万元，专项上解支出3882万元，地方政府一般债券还本支出31405万元，支出总计385287万元。
（二）政府性基金收支预算
1.收入预算。2022年，预计政府性基金本级收入为10150万元。预计上级补助收入5000万元，地方政府专项债务转贷收入1800万元，上年结余收入12432万元，收入总计29382万元。
2.支出预算。2022年，预计社会保障和就业支出706万元，城乡社区事务支出10000万元，农林水支出8913万元，其他基金支出2665万元，债务付息支出220万元，债务发行费用支出10万元，债务还本支出1868万元，调出资金5000万元。政府性基金预算支出总计为29382万元。
（三）国有资本经营收支预算
1.收入预算。2022年，预计全县国有资本经营预算收入总计162万元，其中：本年度国有资本经营收入150万元；上年结转收入12万元。
2.支出预算。2022年，预计全县国有资本经营支出预算总计162万元（含国有企业退休人员社会化管理支出12万元）。
（四）社会保险基金收支预算
1.收入预算。2022年，预计全县社会保险基金收入为111686万元，具体构成为：企业职工基本养老保险基金收入18183万元、城乡居民基本养老保险基金收入13504万元、机关事业单位基本养老保险基金收入21115万元、职工基本医疗保险基金收入16434万元、城乡居民基本医疗保险基金收入39878万元、工伤保险基金收入1905万元、失业保险基金收入667万元。
2.支出预算。2022年，预计全县社会保险基金预算支出为94911万元，具体构成为：企业职工基本养老保险基金支出18183万元、城乡居民基本养老保险基金支出6574万元、机关事业单位基本养老保险基金支出11270万元、职工基本医疗保险基金支出16434万元、城乡居民基本医疗保险基金支出39878万元、工伤保险基金支出1905万元、失业保险基金支出667万元。
四、未来五年工作展望及2022年财政工作重点
未来五年，县财政将深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，继续增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。紧紧围绕省委、省政府、市委、市政府“三个定位”、“四篇文章”、“六大战略”的总体部署，深入贯彻落实省十一次党代会和市第五次党代会精神，强化责任担当，锐意进取。充分发挥财政职能，全面推进财政改革，进一步提升财政服务保障水平，重点推进六个方面的工作。
——推进财政收入持续稳定增长。围绕《鲁甸县国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要（2021—2025年）》制定的发展目标和要求，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，强化税源培植，加强收入监管，不断巩固财政收入持续增长的态势，力争一般公共预算总收入及总支出年均增长8%以上。
——推进财政“三保”政策落实。县级“三保”是保障人民群众切身利益的基本要求，也是推动政府履职和各项政策实施的基础条件，是保障社会稳定的“压舱石”。要牢固树立“过紧日子”思想，加大支出结构调整力度，确保“三保”支出顺利实现，保障职工工资发放、机构正常运转以及社会保障等重点支出需求。
——推进重大决策部署落实落地。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的有效衔接，全面盘活财政存量资金资产，规范非税收入管理，加大财政资金资源统筹使用力度。调整优化支出结构，合理配置财政资源，聚焦重点领域和关键环节，提高财政投入的精准度。继续树牢过紧日子思想，严格控制一般性支出，集中财力保障县委、县政府重大决策部署落实到位。
——推进民生福祉持续改善。突出财政支出的公共性、普惠性，完善民生政策清单制管理，加强基本民生保障。坚持量力而行，尽力而为、突出保基本、兜底线，推动完善民生领域支出政策和机制设计，提高和改善人民生活质量，进一步加大教育、就业服务、社会保障、住房保障、城市建设等领域资金投入，促进公共教育、医疗卫生、公共文化等事业均衡发展。
——推进乡村振兴战略实施。按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，全面落实城乡融合发展体制机制和政策体系，加快推进农业农村现代化。健全生态保护投入机制，全面加强污染防治和生态修复保护，统筹安排专项财政资金优先发展绿色现代产业，统筹安排资金支持乡村振兴，推进乡村特色产业长远发展。落实促进城乡居民增收政策，实现人均收入增长和经济增长基本同步，促进全县人民共同富裕。
——推进财政法治建设。认真贯彻落实法治财政建设的部署和要求，全面推进《预算法》、《预算法实施条例》等财经法律法规的贯彻落实。进一步加大对重点领域、重点项目的监督检查力度。协同推进内部控制制度和内部审计制度建设，实现两项制度与财政业务紧密融合、同步提升，推动法治财政建设再上新台阶。
2022年，是向第二个百年目标奋进的起步之年，围绕收支目标任务，县财政将着力做好以下工作：
（一）坚持征管与开源并重，保障财政收入持续增长。做好企业纳税服务工作，在抓好重点税源、主体税种征管的基础上，抓住云南省“十四五”财政收入划分体制省级分享税收收入增量留用政策的机遇，强化个人所得税、耕地占用税等其他小税种挖潜征收，加大对旧欠土地出让金清收力度，加强政府非税收入监缴，确保应收尽收。
（二）多措并举，不断强化财政保障能力。一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位。2022年，我县“三保”支出预算数为215393.85万元（其中：工资支出140240.10万元；机构运转经费支出9832.20万元；基本民生支出65321.55万元），县财政将继续提高政治站位，通过优化支出结构、清还财政暂付款、盘活结转结余资金等措施，确保“三保”支出顺利实现。二是打好减税降费、直达资金等惠企利民政策的“组合拳”，加大财政扶持力度，推动我县经济高质量发展。三是牢固树立勤俭办事、厉行节约的理念，严格落实中央和省关于积极压缩“三公”经费、一般性业务费、一般性项目工作经费的要求，切实把有限的财政资金用在做好“六稳”、 落实“六保”等大事要事上。
（三）推进巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。按照县委、县政府的统一部署，强化组织领导，认真履行财政职能，确保脱贫攻坚成果巩固和乡村振兴工作顺利开展。一是健全资金稳定投入机制。全面贯彻落实乡村振兴资金投入政策，积极争取乡村振兴相关政策、资金的支持，统筹考虑县级财政实际，不断健全资金稳定投入机制，保障脱贫攻坚成果巩固。二是增强财政扶持政策的延续性。坚持脱贫不脱政策，增强脱贫攻坚期内出台相关扶持政策的延续性，积极稳妥地做好脱贫攻坚和乡村振兴相关政策衔接，经营城市资源，支持乡村产业振兴、乡村旅游、乡村电商平台建设，避免资金“断崖式”退出，影响脱贫成效。
（四）强化改革，不断提高预算管理水平。党的十八大以来，我县预算管理制度不断完善，预算管理水平不断提升，为建立现代财政制度奠定了坚实基础。针对我县当前和今后一个时期，财政处于紧平衡状态，收支矛盾较为突出，预算约束不够有力、资源配置使用效率有待提高等问题，我县将从以下方面着力规范预算管理：一是全面贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，坚持稳中求进的工作基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建发展新格局。紧紧围绕《国务院进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）和《云南省人民政府关于完善省以下财政体制深化预算管理制度改革的意见》，进一步优化财政资源配置，引导我县财政管理水平高质量发展；二是统筹安排各类资源，进一步完善预算体系。加大当年预算和结转结余资金统筹力度，进一步严格规范结转结余资金的使用，完善结余资金收回使用机制；三是加强财政监督。健全完善覆盖财政资金和财政运行全过程的监督机制，进一步加强民生资金监管，在自觉接受人大监督指导与政协、审计等监督的同时，选择人民群众关心的热点和重点建设项目开展专项检查，及时查处财政资金管理使用过程中存在的截留、挪用、挥霍浪费等违纪违规行为，确保各项惠民政策落实落地；四是着力加强预算绩效管理。根据省、市财政的相关要求，将绩效管理理念和项目全生命周期管理理念贯穿于预算编制、执行的全过程，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，并以此为基础，健全和完善跨年度预算平衡机制，实现预算管理与项目全生命周期管理的有机融合。深化公共财政管理改革，提高财政资金使用绩效；五是着力深化国库集中支付改革。完善国库单一账户体系，有效规范财政专户管理；深化政府采购制度改革，规范采购行为；继续做好乡镇财政国库集中支付改革；继续规范公务卡管理制度，实行公务卡结算；六是提高债务管理水平，着力防范化解地方政府债务风险。推动建立多部门联动的沟通协调和信息共享机制,加强风险预警和监测，优先确保政府性债务还本付息支出。继续做好政府性债务投资项目资产清查登记工作，坚持依法依规融资举债，严格规范举债融资行为。加大隐性债务风险防范化解力度，打好风险防范攻坚战；七是着力做好国有资产管理工作。继续做好国有资产监管工作，按照事前规范制度，事中加强监控，事后强化问责的思路，完善监管方式，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值；八是着力做好预决算信息公开工作。严格执行《预算法》的时限要求，及时向社会公开经人代会及其常委会批准的预算、预算调整、决算、预算执行情况的报告和报表，接受社会监督，全面推进阳光财政建设；九是立足职能，主动作为，在服务地方经济发展的过程中不断强化财政监督工作，努力构建共同参与、密切配合、齐抓共管的财政大监督工作格局。
各位代表！百年交汇，惟有奋斗。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，牢固树立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，为我县财政工作开启新征程、谱写新篇章、开创新局面而努力奋斗，以优异成绩为党的二十大献礼！
