（云南省）关于昭通市永善县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告
关于永善县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告（书面）
——2023年2月26日在永善县第十七届人民代表大会第二次会议第一次全体会议上
永善县财政局局长 陆 梅
各位代表：
受县人民政府委托，现将永善县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请县十七届人大二次会议审查，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，认真落实积极的财政政策靠前发力要求，多措并举开源节流，加强财政运行调度，为稳经济、促发展、保民生、防风险提供了有力支撑。
（一）2022年预算收支完成情况
1. 一般公共预算。全县一般公共预算收入78327万元，为年初预算78220万元的100.1%，较上年增长0.1%，其中：税收收入58673万元，占比74.9%，非税收入19654万元，占比25.1%；加上上级转移支付补助311251万元、一般债务收入32969万元、上年结转收入21556万元、动用预算稳定调节基金2158万元和调入资金4001万元，收入总量为450262万元。一般公共预算支出387918万元，较上年下降17.3%，加上一般债务还本支出32282万元、增设预算周转金100万元、调出资金1694万元、补充预算稳定调节基金192万元、上解上级支出6199万元和结转下年支出21877万元，支出总量为450262万元。
2. 政府性基金预算。全县政府性基金预算收入17294万元，较上年增长4.05倍；加上上级补助收入4328万元、调入资金1694万元、专项债务收入246800万元、上年结余收入8315万元，收入总量为278431万元。政府性基金预算支出261239万元，较上年增长2.5倍，加上上解支出1560万元、调出资金1664万元、地方政府专项债务还本支出10035万元，支出总量为274498万元。收支相抵，年终结余结转3933万元。
3. 国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入78万元，较上年增长14.7%；加上上级补助收入6万元、上年结余收入6万元，收入总量为90万元。国有资本经营预算支出16万元，调出资金74万元，支出总量为90万元。收支相抵，年终收支平衡。
4. 社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入67873万元，上级补助收入33644万元，收入总计101517万元；社会保险基金预算支出58869万元，上解上级支出37788万元，支出总计96657万元；本年收支结余4860万元，年终滚存结余78877万元。社会保险基金预算实行全市统筹。
（二）地方政府债务情况
2022年上级下达我县新增债券资金240000万元，其中：一般债券1000万元、专项债券239000万元；省市财政转贷我县地方政府再融资债券39769万元，其中：一般债券31969万元、专项债券7800万元；县级财政筹措安排资金化解地方政府性债务本金2549万元。2022年末全县政府债务余额574702万元，其中：一般债务余额214634万元、专项债务余额360068万元。
以上预算执行情况详见《永善县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）》，且均为快报数，待市财政局批复我县2022年财政决算后，部分数据可能会有所变化，届时再向县人大常委会报告。
（三）落实县人大预算决议和重点财政工作情况
1. 主动担当作为，助推经济发展更加有力。牢牢把握稳字当头、稳中求进工作基调，精准施策，靠前发力，有效应对疫情和经济下行冲击，助力经济平稳健康发展。减税降费激发市场活力。不折不扣执行更大力度退税减税降费政策和阶段性缓缴税费措施，全年落实增值税留抵退税、“六税两费”减免、小微企业所得税减免等政策4020.1万元，用财政收入的“减法”换取企业效益的“加法”，放水养鱼，固本培元。支持重大项目前期工作。多方筹集、安排财政资金2908万元，支持做好重大项目储备、规划设计、用地保障、水保、环评、林地审批、申报等项目前期工作。支持实施乡村振兴战略。落实“四个不摘”工作要求，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，累计统筹整合涉农资金45694.6万元，确保财政支持政策和资金规模总体稳定；投入14077.7万元，支持建设农村公路173.8公里、桥涵10道，受益人口22.12万人；投入资金2285万元，支持县乡道路养护，解决群众出门难和出行难问题，助推农村经济发展；筹措资金756.4万元，支持农村人居环境整治提升行动，重点支持农村“厕所革命”和污水、垃圾治理等；拨付资金1200万元，支持21个行政村发展壮大村级集体经济。支持生态环境建设。贯彻落实促进绿色发展的各项财税政策，全年投入节能环保资金8434万元，支持生态文明建设、打好污染防治攻坚战。支持城市综合管理。统筹资金4655万元，加快提升城市治理效能，支持市政设施更新改造，修复城市老旧路面1.30万平方米，清淤疏通排水管网5.14公里，清扫保洁城市建成区道路及公共场所75.6万平方米。支持移民后期扶持发展。拨付财政资金2204万元，改善大中型水库移民生产生活条件，库区经济持续稳定发展。支持扩大投资稳增长。共争取到位新增债券资金240000万元，有力保障老旧小区和城镇棚户区改造、天星坝水库、上善中学宿舍扩建、大永高速公路、产业园区基础设施等重点项目建设，积极扩大有效投资、稳住经济大盘。
2. 聚焦增收节支，财政运行保障平稳有序。始终把抓好收支作为财政工作的重中之重，大力开源节流，促进财政平稳运行。出台增收节支工作方案。针对2022年全县财政受经济下行、减税降费、新冠疫情、调标增资、还本付息等多重因素影响，收支矛盾十分突出，县人民政府及时制定出台了《永善县开源节流增收节支工作方案》，从六大方面提出32条抓好开源节流增收节支工作的具体措施。全力组织财政收入。财税部门及各非税收入征管部门认真落实财税政策，压实征管责任，积极协调配合，克服各种困难，千方百计组织财政收入，加大协税护税、清缴欠款工作力度，确保财政收入应收尽收。全县一般公共预算收入实现同比正增长，税收占比较上年提高5.6个百分点，财政收入增幅和质量均好于预期。收入总量位居全市11县（市、区）第三位。加大对上争资力度。聚焦中央和省、市财政资金支持方向，主动向上汇报工作反映困难，协调配合行业主管部门加强项目储备，积极争取上级的政策扶持和资金支持。全年上级下达我县可支配财力性补助较上年净增9828万元。清理盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金6622万元，盘活资金主要用于民生实事、债务化解和重点项目建设。科学调整优化支出结构。面对财政收入持续下滑、刚性支出不断增长的被动局面，树牢“过紧日子”思想，通过“该减的减、该压的压、该调的调”，加大支出结构调整优化力度，统筹资金34576万元，用于“三保”支出、疫情防控、社会维稳、偿还债务和经济社会发展等亟需支持的领域，确保年末实现财政预算收支平衡。
3. 坚持以人为本，社会民生福祉持续增进。始终把保障改善民生作为财政支出的出发点和落脚点，全年民生支出达到321097万元，占财政支出的比重达82.8%，广大群众获得感、幸福感、安全感进一步提升。全面保障“三保”支出。坚决贯彻落实中央、省、市“三保”部署要求，坚持“三个优先”，突出资金统筹，强化底线思维，不折不扣抓好“三保”工作责任落实，确保财政平稳运行。全年完成“三保”支出241915万元，中央和省级明确的“三保”政策全部落实到位。全力保障疫情防控资金。始终坚持人民至上、生命至上，持续强化资金保障，全年投入疫情防控资金1887.9万元，专项用于疫情防控相关物资设备采购、核酸检测能力提升、疫苗接种、交通管控、市场监督、政策宣传等，筑牢疫情防护安全屏障。落实就业创业政策。投入就业补助资金3469万元、失业保险资金219.2万元，认真落实援企稳岗、就业援助、公益性岗位安置等就业创业扶持政策，扎实做好下岗失业人员、高校毕业生、退役军人等重点群体就业，大力帮扶残疾人、零就业家庭等困难人员就业，大力拓宽就业创业渠道。落实创业担保贷款贴息政策，全年新增贷款9700.5万元、惠及528户，共拨付创业担保贷款贴息及奖补资金3135万元。推动教育质量提升。投入教育资金84388万元，支持基础教育质量提升行动，加快教育城乡一体优质均衡发展。加快补齐学前教育、普通高中教育短板弱项，持续改善农村基本办学条件，城乡教育差距不断缩小，新（改、扩）建幼儿园1所、义务教育学校2所、普通高中1所。提高社会保障水平。拨付资金80783万元，按时足额发放机关事业单位退休人员养老金，及时兑现企业退休人员、机关事业单位退休人员养老金标准调增政策，全面落实城乡低保、优抚安置、高龄、特困供养、五保人员及孤儿养育等保障政策。加快健康事业发展。投入卫生健康支出30844万元，重点支持基本公共卫生服务体系建设，居民医疗保险、城乡医疗救助、计划生育奖补等政策全面落实，基层公共卫生服务能力持续增强。支持公共文化服务。投入资金350万元，推动城乡公共文化服务体系建设，支持创新实施文化惠民工程，保障群众基本文化权益；投入资金115万元，支持公共图书馆、文化馆等场所免费开放服务。落实支农惠民政策。通过“一卡通”兑付退耕还林还草、耕地地力保护补贴、种粮农民一次性补贴、草原改革补贴、农机购置补贴等各类惠农直补资金9436.6万元。提高种植业保费补贴标准，拨付农业保险保费财政补贴833万元，发挥农业保险促进农民有效增收作用。强化村级经费保障。安排村级人员经费6591.9万元，村（社区）干部岗位补贴、绩效补贴、住房公积金、养老保险缴费等政策全部落实，拨付村（社区）运转支出1058.7万元，为村级组织履行职能提供有力保障。促进社会和谐稳定。公共安全支出13258万元，支持平安永善建设，支持打好“禁毒防艾”人民战争和常态化推进扫黑除恶斗争、基层社会综合治理等，全力维护社会和谐稳定。
4. 推进改革创新，预算管理制度不断优化。坚持守正创新，平稳有序推进改革，财政管理科学化精细化水平进一步提升。加快预算管理一体化建设。按照国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》的部署要求，建立了以项目为核心，以一体化的信息系统为载体，实现了从预算编制到预算执行、核算、内控、绩效、监督等一体化的全生命周期全流程管理，预算管理一体化全面上线运行。推进预算绩效管理改革。切实发挥绩效考核“指挥棒”作用，率先在全市制定出台了财政财务管理绩效综合考核暂行办法，将财务管理纳入全县绩效综合考核；制定完善一系列制度措施，规范预算绩效管理工作行为，为全面实施预算绩效管理工作提供制度保障；组织各预算单位开展绩效自评工作，并在绩效自评的基础上对129个预算单位2021年的部门整体支出开展重点绩效评价，覆盖财政资金544360万元，同时选取涉及民生领域、覆盖面广、社会关注度较高的重点项目50个、资金规模81028万元开展重点绩效评价。调整完善县乡财政体制。坚持财权与事权相匹配、激励与发展相促进、资金“三权”不变、保持体制连续性原则，出台《永善县完善乡镇（街道）财政管理体制实施方案（试行）》，对乡镇（街道）实行“收入整体上划、支出责任划分、实施以奖代补、县级统筹管理为主”的财政管理体制，充分调动涵养厚植财源、做大财政收入、抓好支出管理和促进乡村全面振兴的积极性，提高乡镇、街道财政治理能力。推动国有企业改革。以县委、县政府战略布局为引领，坚持“主业突出、布局优化、增效提质、风险防范”原则，整合重组集建设、投融资、运营管理为一体的永富投资集团有限公司，国有资本投向进一步优化，县域资源资产有效盘活并规范划转注入，国资监管机制逐步理顺，建立健全公司法人治理结构，推动县属国有企业规范化运营和有效制衡，国有资本发展新格局基本形成。
5. 强化监管职能，财政治理效能明显提升。紧紧围绕“财政质量年”行动要求，扎实推进高质量可持续财政建设提质增效。开展财经秩序专项整治。深入推进7个领域财经秩序专项整治，强化“小金库”防治，着力在贯彻落实减税降费政策、增强基层“三保”、加强资产管理、防范债务风险等方面组织自查自纠和重点检查，确保财政依法依规运行。严格监管直达资金。完善财政资金常态化直达机制，强化全过程、全流程、全方位监督，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。全年上级下达我县直达资金153722万元，截至2022年12月底，直达资金已使用136899万元，支出进度为89.1%。强化债务风险防控。牢牢守住安全底线，防范化解政府债务风险，千方百计筹措资金足额偿还到期债券本息，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。通过争取债券再融资、统筹整合财力、盘活存量资金、优化支出结构等措施，全年共筹措资金还本付息78869.5万元。抓实各类问题整改。按照各级各类审计、巡察发现和反馈的问题，逐项对照抓实整改工作，按时完成环保、教育、卫生、交通等专项督查发现问题的整改落实。强化预决算信息公开。县级财政部门和73家部门预算单位严格按照《预算法》要求，在网站按时、集中公开了政府预决算、部门预决算及“三公”经费、政府债务预算信息，有效保证了预算执行的公开透明，主动接受社会监督。强化政府投资项目评审。完成政府投资项目预算评审33个，送审金额5080.8万元，审定金额4672.1万元，净审减408.7万元，净审减率8%，有效节约了财政资金。加大政府采购监管力度。全面推行政府采购+互联网无纸质化申报和审批。全年完成采购金额12178万元，节约财政资金281.8万元，节约率为2.3%。依法接受人大监督。依法向人大及其常委会报告财政预决算、上半年财政预算执行、债务预算管理和国有资产管理等情况，自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和指导，严格落实人大各项决议、决定和审议意见。
需要说明的是，上述重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
各位代表！在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些不足和短板，主要体现在：财政收入持续增长乏力，刚性支出需求显著增长，收支矛盾愈发突出；财政资源统筹能力还不强，支出结构有待进一步优化；违反财经纪律现象仍时有发生，财务管理尚需加强；预算绩效评价结果的运用还不够充分；政府债务还本压力不断加大，等等。对此，我们将高度重视存在的问题，深入分析研究，积极采取措施予以解决。
二、2023年地方财政预算草案
（一）财政收支形势分析
2023年，国家继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，保持必要的财政支出强度，将会为我县加快发展提供有利条件。同时，随着减税降费政策效应持续释放、疫情防控政策优化调整，市场主体活力预计会进一步增强，全县基建发力、项目投产、消费复苏等积极因素将给财政收入增长奠定基础。当前，我国经济发展需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力依然较大。我县还面临较多政策性减收因素，县域主导产业支撑不强、财源税源“一电独大”的现状短期内难以改变，财政收入持续稳定增长乏力；同时，支出保障压力有增无减，债务本息密集到期，落实上级重大决策部署、重大项目推进、基础设施建设、改善民生事业、推进各项改革等重点领域资金需求快速增长，财政处于常态化的“紧平衡”状态。总体来看，2023年我县财政收支矛盾更加尖锐，财政紧平衡、硬平衡的压力空前，运行风险日益凸显，财政可持续性发展面临严峻挑战。对此，我们既要正视困难，又要坚定信心，积极抢抓发展机遇、有效应对风险挑战，坚决履行好财政服务高质量发展的使命，科学合理安排2023年财政预算，更好地统筹资金保障全县重点工作。
（二）2023年财政工作的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，按照县委十三届五次全会要求，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，紧扣“积极的财政政策要加力提效”的政策导向，加大财源培植力度，加强财政资源统筹，增强财政保障能力，集中财力办大事；严格预算约束，严肃财经纪律，坚持厉行节约，优化支出结构，加快支出进度，提升资金绩效，强化风险防控；进一步深化预算管理制度改革，加快建立现代财政制度，充分发挥财政职能作用，为推动永善县高质量绿色发展提供财力保障，在建成“三个示范区”中体现财政站位、担当和贡献。
（三）2023年预算编制的基本原则
严格执行预算法及其实施条例，推进依法理财，坚持“4+4”原则编制平衡预算。一是努力做到“四个坚持”。坚持预算法定原则，批准的预算，非经法定程序，不得调整；坚持预算严谨原则，在编制预算时要做到量入为出、可省尽省、有保有压、讲求绩效和收支平衡；坚持预算从紧原则，牢固树立过“紧日子”思想，从严从紧编制预算，坚决压缩一般性支出；坚持预算公开原则，经批准的预算、预算调整、决算、预算执行情况的报告及报表，在法定期限内向社会公开，并对重要事项作出说明。二是全力实现“四个确保”。确保预算收入增速与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接，做到勤俭节约、量力而行；确保预算执行必须以经批准的预算为依据，做到未列预算，不得支出；确保预算支出优先保障“三保”，坚决兜牢“三保”支出底线，切实改善民生、维护机构正常运转和推动经济社会发展；确保预算绩效管理持续加强，做到“花钱必问效、无效必问责”。
（四）2023年全县财政预算草案
1. 一般公共预算。全县地方一般公共预算收入80680万元，较上年同比增长3%，加上上级补助收入290212万元（已按上级的有关精神和提前告知的财力性补助，以及提前已下达当年的专款补助全额列入预算，同时预估上级补助55840万元）、上年结转收入21877万元、调入资金26万元、动用预算稳定调节基金192万元，收入总量为392987万元；地方一般公共预算支出安排386081万元，加上上解上级支出6906万元，支出总量为392987万元；收支相抵，预算平衡。
2023年一般公共预算支出中安排“三保”预算支出258865万元，其中：基本民生支出86424万元（其中县本级承担的支出25108万元）、工资支出162867万元、运转支出9574万元。
2. 政府性基金预算。全县地方政府性基金预算收入安排13785万元，上级补助收入2267万元，上年结转收入3933万元，收入总量为19985万元；地方政府性基金预算支出安排19985万元。收支平衡。基金预算支出严格按照各项收入对应的支出用途和相关管理规定安排、拨付使用。
3. 国有资本经营预算。按照国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入主要根据国有企业上年实现净利润一定比例收取，同时按照收支平衡原则安排支出。全县国有资本经营预算收入安排126万元，较上年增长61.5%；收入预算加上级补助收入6万元，当年预算财力132万元；国有资本经营预算支出安排106万元，调出资金26万元。收支平衡。
4. 社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入为73673万元，上级补助收入38285万元，收入总量为111958万元。社会保险基金预算支出为66928万元，上解上级支出34713万元，支出总量为101641万元。本年收支结余10317万元，年终滚存结余89193万元。
以上预算具体安排情况详见《永善县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）》。
根据预算法规定，预算年度开始后，在县人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2023年1月全县一般公共预算支出32770万元，政府性基金预算支出2553万元。
三、确保完成2023年预算目标任务的主要措施
2023年，全县财政工作将认真贯彻落实县委决策部署，紧盯全年目标任务，抓住“发展”和“治理”两个关键点，围绕“积极财政政策要加力提效”要求，强化财政服务保障，细化增收节支措施，全力以赴抓落实，重点做好以下工作。
（一）推动经济发展，厚植财源夯实增收基础
财源是财政预算的基础，唯有源远才能流长。一是立足资源禀赋抓财源建设。结合我县资源优势和产业特征，聚焦“三个示范区”建设，围绕“双万”工程的推进和实施，狠抓产业发展育财源。推进现代特色农业，夯实基础财源。推动发展特色水果、花椒、竹子等优势产业，培育和引进一批有规模、有层次、带动能力强的农特产品精深加工龙头企业，推进农业产业融合发展；加快新型工业发展，壮大支柱财源。有序推进水能、风能、光能资源及页岩气资源开发，加快园区经济发展，支持县域企业扩规提档升级，力争实现工业大突破；做活做大“三产”，培植后续财源。促进批零住餐等传统服务业提质增效，支持家政、物流、电商直播等新业态健康发展。依托县域资源，抓好金沙江高峡出平湖旅游风光开发，打造民族风情文化和红色旅游产品，培育一批新经济新业态，增强第三产业对财政税收的贡献；二是深化国企改革抓财源建设。深入整合优质资产，实现资源重组合并，探索多渠道融资，以市场化方式经营国有资本，以永富集团公司为带动，逐步发展壮大企业实力，实现利用金融资本推动经济发展，有效培植地方税源。三是加强招商引资抓财源建设。切实加大招商引资力度，引入符合永善定位、发展潜力较大的优质企业到我县投资注册，力争用最短时间产生最大税收，努力涵养税源、厚植税基；四是落实减税降费政策抓财源建设。不折不扣地落实好国家和省出台的各项减税降费政策，全力帮助市场主体纾困解难，确保减税降费政策红利落地见效，增强财政收入可持续增长的内生动力。
（二）做大财政“蛋糕”，持续增强财政保障能力
财力是财政预算的保障，做大做强“蛋糕”是主题。一是提高财税征管效能。加强对重点税源的依法征管，科学研判和预测税源结构变化，加大欠税清缴力度，依法征收、应收尽收。对零散税源要进一步完善征管手段和措施，充分挖掘增长潜力，实现税收“颗粒归仓”。对标省级增收留用奖补政策，切实抓好企业所得税、个人所得税、耕地占用税等3项税收收入征收管理，努力实现增量，获得更多奖补。二是加强非税收入管理。挖掘非税增收潜力，规范行政事业性国有资产管理，依法依规加大非税收入的收缴及监管力度，尽可能增加收入。三是做实土地基金收入。重点是整合土地资源，加大土地出让力度，有序推进符合条件的地块挂牌上市，尽快实现土地出让收入入库。挖掘全县耕地后备资源潜力，积极推动耕地资源进入国家占补平衡库，加快指标出售，争取尽快实现收入入库。四是盘活闲置资产资源。继续盘活财政存量资金和资产，加大对闲置资产的清理处置力度。五是争取预算内资金支持。对标国家、省、市出台的一系列支持政策，紧紧围绕衔接推进乡村振兴、生态保护、综合交通、教育、卫生等重点方面，主动对接国家、省、市有关部门，最大限度争取政策和转移支付支持。六是争取政府专项债券支持。认真研究国家和省、市出台的稳增长一揽子政策，扎实抓好项目前期准备，精心谋划包装项目，做实做优符合政策支持、成熟度高、质量较优的专债项目，争取上级更多支持。
（三）强化底线思维，坚决防范化解重大风险
坚持把防范化解重大风险作为财政工作的重中之重，牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是兜牢兜实“三保”底线。始终坚持将兜牢“三保”底线作为财政工作的硬任务，严格落实县级“三保”主体责任，坚持“三保”预算安排、财政支出、库款保障“三个优先”原则，全力保障财政平稳运行。二是坚决防范化解债务风险。加大政府债务管控力度，坚持实施限额管理，千方百计筹集资金及时偿还债务本息。强化政府专债管理，严格政府债券申报和使用，充分发挥债券资金使用效益。坚决遏制隐性债务增量，统筹资金、资产、资源加大化债力度，积极稳妥化解隐性债务存量。三是着力强化库款保障安全。启动库款保障监测预警机制，加大暂付款、国库库款等动态监测和预警力度，时时监测库款余额及保障水平，科学、合理调度国库资金，竭力满足“三保”和重点支出资金需求，把好财政资金拨付关口，严格防范支付风险。四是全力支持生态文明建设。坚决扛起生态文明建设的政治责任，守好发展和生态两条底线，充分发挥财政职能作用，多方统筹资金大力支持建设天蓝、地绿、水清的美丽永善，持续打好污染防治攻坚战，筑牢长江上游生态安全屏障。
（四）强化预算管理，集中财力保重点促民生
加大资金统筹力度，切好财政“蛋糕”，集中财力办大事。一是进一步完善预算管理体系。持续加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，认真落实跨年度预算平衡机制。完善预算支出标准体系，持续深化零基预算改革。二是强化预算刚性约束。从严从紧把好预算安排和支出关口，严格执行县人大批准的预算，硬化支出预算执行约束，在保障部门正常履职需要基础上，继续压减一般性支出，除重大突发事件和应急外，一律不追加调整预算。三是坚决落实过紧日子要求。全面贯彻落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，严格“三公”经费、各类节庆活动、资产新购、一般性考察、维修改造、会议和培训等费用支出的监管，积极推进“绿色机关”建设，加强财政供养人员尤其是编外人员管理，切实把厉行节约措施落实到位。四是持续加力保障和改善民生。牢固树立以人民为中心的发展思想，统筹资金支持办好民生实事，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，加快补齐民生短板，不断满足人民群众高品质美好生活新期待。五是竭力保障重点支出需求。统筹使用上级专项、对口支援、政府债券、土地出让、收回存量等资金，集中财力支持推进实施县委、县政府确定的重大战略和要事大事。
（五）依法加强监管，确保财政安全高效运行
绩效是财政预算的追求，做到花钱问效是必然。一是始终坚持法治思想。牢固树立预算法治意识，坚决贯彻预算法及其实施条例，严格遵守会计法、政府采购法等法律法规，依法全面履行财政职能。二是深入推进预算绩效管理。持续构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算、资金分配、部门综合考核有机衔接，做到“花钱必问效，无效必问责”。三是加强财政资金监管。加大对重大财税政策落实、基本民生和重点专项资金、内控制度建设等重点和薄弱环节的监督检查力度，确保财政政策、资金落地有效。管好用好专债资金，合理加快使用进度，确保债券资金尽快形成实物工作量，更好发挥对投资的拉动作用。四是持续推进一体化建设。发挥财政预算管理“一体化”平台优势，全程监控预算单位资金流，保障支出规范合理，以信息化推进预算管理现代化。五是自觉接受人大监督。深入贯彻落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的有关规定及县人大有关要求，自觉接受预算决算审查监督。认真落实县人大及其常委会有关预算决议和决算决议。六是严格会计基础管理。加强会计信息质量和中介机构执业质量监督检查，加大培训力度，规范会计行为，注重会计队伍建设，进一步提高全县会计基础工作水平。
各位代表！做好2023年财政改革发展工作，任务艰巨、责任重大。我们将在党的二十大精神指引下，在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，全面贯彻落实本次会议各项决议，坚定信心、鼓足干劲、迎难而上、担当作为，奋力谱写全县财政工作新篇章，为加快现代化新永善建设作出新的更大贡献！
以上报告，请予审查
