（云南省）关于昭通市绥江县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案报告
绥江县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案报告（书面）
——2021年3月10日在绥江县第十六届人民代表大会第五次会议上
绥江县财政局 王永才
各位代表：
受县人民政府委托，现将绥江县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请县第十六届人民代表大会第五次会议审查，并请县政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年，财政部门在县委的坚强领导和县人大及其常委会、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实党中央、国务院和各级重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，倾力落实积极财政政策更加积极有为的要求，科学统筹财政资源，全力服务保障疫情防控和经济社会发展大局。
（一）2020年预算收支完成情况
1.公共预算。全县地方一般公共预算收入完成31804万元，为年初预算的100%、调整预算的100%，增长5.6%。其中：税收收入21821万元，下降8.5%（主要是新冠肺炎疫情及应对政策措施影响）；非税收入9983万元，增长59.4%。上级补助收入148690万元、地方政府债券转贷收入9200万元、上年结余6770万元、调入资金10777万元，收入总计207511万元。
地方一般公共预算支出192193万元，下降6.7%，主要是2019年有易地扶贫搬迁债券资金支出1.96亿元，剔除此因数后增长3%。上解支出3700万元、债务还本支出9331万元、安排预算稳定调节基金2342万元、补充预算周转金-416万元，支出总计207150万元，结余361万元。
2.政府性基金预算。全县政府性基金预算收入1339万元，为年初预算的43.3%、调整预算的106.6%，下降65.2%。地方政府专项债务收入10000万元、补助收入16073万元、上年结余收入5744万元，收入总计33156万元。
全县政府性基金预算支出21265万元，为年初预算的421.2%，增长292.3%，主要是新增抗疫特别国债对应安排支出。调出资金4069万元，支出总计25334万元，结余7822万元。
3.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入6708万元，上级补助收入3万元，收入总计6711万元。调出资金6708万元，结余3万元。
4.社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入48388万元，为年初预算的111%、调整预算的107.8%，增长13.5%。上年结余19499万元，收入总计67887万元。
全县社会保险基金预算支出47090万元，为年初预算的110%、调整预算的104%，增长21.8%，年末结余20797万元。
以上数据均为快报数，市财政部门批复我县2020年财政决算后，部分数据可能会有所变化，届时再向县人大常委会报告。
（二）2020年财政重点工作
1.坚持人民至上，全力服务保障抗击新冠肺炎疫情。面对新冠肺炎疫情，财税部门把保障和支持疫情防控、保护人民生命安全放在至高无上的位置。一是全方位保障疫情防控，安排落实疫情防控工作经费和专项经费4923.65万元。二是全面落实应对疫情、支持复工复产政策措施，减免税收2231万元，减免社会保险费1271万元。三是积极争取抗疫特别国债1.1249亿元、专项债券1亿元，有力推动统筹疫情防控和经济社会发展。
2.精准聚焦发力，坚决支持保障打好“三大攻坚战”。一是紧扣巩固拓展脱贫成果，投入扶贫专项资金3.07亿元，农林水支出5.71亿元，增长27%，推动脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。二是服务打好蓝天碧水净土战，投入水污染防治、退耕还林还草、林业生态恢复等专项资金6952.97万元，投入945.53万元做实长江禁捕退捕工作。三是着力防范化解政府债务风险，坚决遏制隐形债务增量，积极化解债务存量，确保政府债务总体可控。
3.紧扣发展稳定，全力做好“六稳六保”。一是积极争取产业发展、基础设施、环境治理保护等上级专项资金3.34亿元，有力助推经济社会发展。二是坚持以人民为中心，千方百计保基本民生，教育支出31313万元，增长5%；卫生健康支出15791万元；社会保障和就业支出32767万元，增长6.8%；公共安全支出6206万元，增长8%，教育、医疗、养老及公共安全等保障力度持续加大。三是全力做好保运转，运转基本正常。
4.深化财政改革，着力提升财政效能。一是深化部门预算改革，持续深化零基预算改革和标准化平台管理，预算编制执行更加科学化和规范化。二是推行预算绩效目标编制和项目绩效目标申报，绩效目标录入率100%。三是7月起将原财政部门代扣代缴的“五险两金”等费用改由预算单位申报缴纳。四是完成15家企业205名退休人员管理服务与原企业分离。五是抽查单位13个开展财务检查，发现和整改问题57个，财务管理进一步规范。
各位代表，在习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引下，在县委的坚强领导和县人大及其常委会、县政协及其人大代表、政协委员的监督支持下，在各级各部门的支持配合下，2020年财政运行情况良好，为“十三五”收官提供了有效的财力保障，一般公共预算收入年均增长5%，一般公共预算支出年均增长9.7%，财政保障能力持续增强、重点支出有效保障、资金使用效益不断提高、地方政府债务总体可控、财政制度体系逐渐完善。
在肯定成绩的同时，问题和挑战依然存在。一是对上级财政依赖度高，财政收支紧平衡的状况没有根本改观，收支矛盾依然严峻，保障能力和服务水平亟待提高。二是财政预算管理执行有待加强，绩效评价和绩效管理有待强化，资金使用绩效不高等问题仍然存在。三是监督检查和指导规范不够到位，财经纪律执行、财务管理规范等方面还有差距。我们将高度重视并加以解决。
二、“十四五”时期全县财政工作的总体目标和重点工作
“十四五”时期，绥江在全面建成小康社会的基础上，将与全国同步开启全面建设社会主义现代化国家新征程。财政部门将锚定“十四五”发展目标，为全县高质量发展提供坚实财力支撑。
“十四五”时期全县财政改革发展的总体目标任务：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及其系列全会精神和中央经济工作会议等精神，基本形成稳定可靠的财源体系、集中财力办大事的政策体系、透明科学和约束有力的预算绩效管理体系、地方政府债务化解有效和总体可控的风险防控体系、高质量可持续财政体系，财政在全县高质量发展中的基础和支撑作用更加充分，服务保障能力明显提升。
“十四五”时期全县财政改革发展的重点工作:
（一）坚持和加强党对财政工作的全面领导，忠诚践行“两个维护”。始终彰显财政工作的政治属性，旗帜鲜明讲政治，坚决把思想和行动统一到党中央和省市县的科学判断、决策部署上来，确保党的路线方针政策和各级决策部署落地见效。
（二）深入贯彻新发展理念，推动构建新发展格局和高质量发展。立足新发展阶段，坚定不移贯彻新发展理念，紧紧围绕云南“一区一兵一中心”和全县“五个一”发展定位，紧扣高原特色产业发展、新型基础设施建设、新型城镇化发展、新型能源物流体系建设、综合交通体系建设、巩固脱贫与乡村振兴、粮食安全、现代化治理等重点领域和重点工作，做好服务和支撑保障。
（三）增强财政资源统筹，集中财力保障各项重大决策部署贯彻落实。执行统一的预算管理制度，提升财政支出综合效能。盘活财政存量资金资产，健全存量资金和预算安排挂钩机制。加大支出结构调整优化力度，提高财政投入精准度。树牢过紧日子思想，严控一般性支出，将有限资金用在改革发展稳定的刀刃上。
（四）坚持以人民为中心发展思想，不断提高保障和改善民生水平。突出财政支出的公共性、普惠性和人民性，完善民生政策清单制管理，加强教育、卫生健康、公共文化、就业、最低生活保障、救灾救济、社会保障、安全稳定等基本民生保障，确保民生支出逐年提升，“三保”有力有效，民生福祉进一步强化。
（五）注重财政资金绩效管理，加快建立适应改革发展的现代财政制度。牢固树立法治财政理念，全面落实预算法等财政法律法规，深化预算绩效管理改革，不断提升支出安排的科学性、精准性。完善跨年度预算平衡机制，聚焦应对重大挑战、抵御重大风险，加强政府债务和中长期支出责任管理。
三、2021年地方财政预算安排
2021年，是开启第二个百年奋斗目标、建设社会主义现代化国家和实施“十四五”规划的第一年。财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话为科学指引，实施积极的财政政策，强化重点任务和基本民生财力保障，为全县高质量发展开局起步做好新的服务和新的保障。
（一）2021年财政预算编制的指导思想和原则
2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以新发展理念和高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，实施更加积极的财政政策，以高质量可持续财政服务保障全县高质量发展。
2021年预算编制的基本原则：一是坚决保障各级重大决策贯彻落实。二是坚持以人民为中心的发展思想。三是坚持科学统筹财政资源。四是坚持党政机关过紧日子。
（二）2021年收支预算安排
1.一般公共预算。地方一般公共预算收入32800万元，增长3%，上级补助收入158031万元、上年结余收入361万元、预算稳定调节基金2342万元、债务收入17200万元、调入资金7932万元，收入总计218666万元。地方一般公共预算支出201803万元，增长5%，债务还本付息支出13163万元、上解支出3700万元，支出总计218666万元。
2.政府性基金预算。政府性基金预算收入8390万元，增长526.6%，地方政府专项债务收入14000万元、上级补助收入5371万元、上年结余收入7822万元，收入总计35583万元。政府性基金预算支出27666万元，增长30%，调出资金7917万元，支出总计35583万元。
3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入15万元，比上年减少6693万元，下降99.8%。调出资金15万元。
4.社会保险基金预算。社会保险基金预算收入54326万元，增长12%，上年结余20797万元，收入总计75123万元。社会保险基金支出52181万元，增长10.8%，年末结余22942万元。
（三）2021年财政工作重点及保障措施
1.提高站位讲政治。坚持和加强党对财政工作的集中统一领导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，牢固树立“财”自觉服从服务于“政”的意识，着力把党领导经济工作的制度优势转化为财政治理效能，推动高质量可持续财政建设取得新成果。
2.开源节流强保障。一是全面落实国家和省市县减税降费政策，不断激发市场主体活力。二是加强重点税源监测和非税收入管理，依法组织收入。三是做好财源培植，强化服务扶持，落实扶持政策。四是实施积极的财政政策，确保集中财力办大事要事。五是认真研究上级政策导向和支持方向，着力争取更多支持。
3.突出重点保支出。一是压实“三保”责任。编实编细支出预算，硬化预算约束，强化库款监测和库款调度，全力保到位。二是支持乡村振兴和新型城镇化建设。做好产业建设、基础设施、新型城镇化发展、规划编制等支出保障。支持爱国卫生运动、美丽县城建设。三是支持“五网”建设，积极争取项目资金，强化支出保障。四是支持生态文明建设，支持打好防治污染攻坚战。五是支持“三张牌”建设，推动全县产业发展再上新水平。
4.加大投入惠民生。一是优先发展教育，支持教育领域补短板强弱项，落实资助补助政策。二是推进健康绥江建设。支持和保障常态化疫情防控；支持基本公共卫生服务；落实医疗资助减免政策。三是稳定和扩大就业。落实组织输出、技能培训和稳岗就业补贴政策，抓好就业困难人员兜底保障。四是提高社会保障水平，做好低保、医保、社保、救灾救济救助等民生资金发放。
5.依法依规强管理。一是强化预算执行管理，强化支出预算执行约束。二是强化预算绩效管理，完善评价机制，加大结果运用。三是强化国有资产管理，确保安全完整。四是强化政府债务管理，管好用好债券资金，做好还本付息工作。五是强化财政资金监管，加强指导培训，开展专项检查，确保安全规范。
6.自觉主动受监督。自觉接受县人大及其常委会的监督，认真落实有关决议决定。充分听取人大代表、政协委员和各界的意见建议，积极回应人大代表、政协委员和人民群众关切。自觉接受政协、审计、巡察和社会监督，强化问题整改，改进财政工作。
各位代表，做好2021年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导和县人大及其常委会等各方的监督指导下，解放思想、积极作为，全力服务保障全县改革发展稳定大局，以优异成绩庆祝建党100周年。
以上报告，请予审议。
