（云南省）关于楚雄州牟定县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
牟定县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
——2022年1月20日在牟定县第十八届人民代表大会第一次会议上
牟定县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将牟定县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请县十八届人大一次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021年，在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会以及县政协的监督支持下，县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神和县第十四次党代会精神，紧紧围绕县第十七届人民代表大会第五次会议批准的财政预算及全县经济发展大局，坚决贯彻执行县委、县政府的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，全面落实积极的财税政策，加强财政资金统筹和监管，强化财政收支管理和绩效管理，不断调整和优化支出结构，积极防范化解债务风险。经过努力，圆满完成了县十七届人大五次会议确定的财政收支任务，全县财政预算执行情况总体良好，实现了“十四五”良好开局。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全县一般公共预算收入42,118万元，完成年初预算数40,926万元的103%，比上年决算数39,728万元增收2,390万元，增长6%。其中：税收收入29,666万元，较年初预算增收3,062万元，较上年同期增长18.9%，占比为70.4%；非税收入12,452万元，同比减少1,870万元，下降8.4%，占比为29.6%。全县一般公共预算支出193,866万元，完成年初预算数192,916万元的100.5%，比上年决算数187,296万元增支6,570万元，增长3.5%。
全县一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入42,118万元，上级补助收入132,588万元（其中：返还性收入 2,530万元、一般性转移支付收入105,509万元、专项转移支付收入24,549万元），地方政府一般债券转贷收入6,570万元，上年结转结余2,588万元，调入资金23,943万元，动用预算稳定调节基金 0万元，收入合计207,807万元。一般公共预算支出193,866万元，上解上级支出4,768万元，地方政府一般债务还本支出7,370万元，补充预算稳定调节基金1,192万元，结转下年支出611万元，支出合计206,695万元。一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金预算收入17,006万元，完成年初预算数12,865万元的132.2%，比上年同期20,896万元减收3,890万元，下降18.6 %。政府性基金预算收入下降的主要原因是挂牌出让土地减少。全县政府性基金预算支出79,077万元，完成年初预算数11,129万元的710.5%，比上年同期37,948万元增支41,129万元，增长108.4 %。
全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入17,006万元，转移性收入（上级补助收入） 3,307万元，上年结余收入 4,383万元，专项债券收入71,100万元，收入总计95,796万元；政府性基金预算支出79,077万元，调出资金15,527万元，债券还本支出0万元，支出总计94,604万元；收支相抵，基金预算年终结余1,192万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金预算收入28,605万元，完成年初预算数24,053万元的118.92%，比上年22,582万元增收6,023万元，增长26.67%。全县社会保险基金预算支出23,548万元，完成年初预算数23,957万元的98.3%，比上年22,626万元增支922万元，增长4.07%。
全县社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入28,605万元，上级补助收入7,422万元，上年结余收入28,435万元，收入总计64,462万元。社会保险基金预算支出23,548万元，上解支出8,465万元，支出总计32,013万元，收支相抵，本年结余5,057万元，社会保险基金预算收支结余32,449万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，全县国有资本经营预算收入28万元，上年结余8万元，收入总计36万元。全县国有资本经营预算支出36万元。为上级安排的国有资本经营预算补助收入，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）其它需要报告的事项
1.县级“三保”预算执行情况：2021年，全县累计执行“三保”支出135,188万元，其中：“保工资”支出73,938万元；“保运转”支出24,805万元； “保民生”支出36,445万元。切实兜住了全县“保工资、保运转、保基本民生”底线，确保了全县机关事业单位人员工资正常发放、机构正常运转和40项基本民生及时足额保障，我县属全州“三保”工作的4个低风险县之一。
2.地方政府债务限额核定情况：经县人大常委会核定批准，我县2021年的政府债务限额为206,700万元，其构成情况是：以州级调整收回我县2020年一般债务限额14,200万元后核定我县的一类债务限额135,600万元为基数，加上州级核定我县2021年新增专项债券转贷额度71,100万元（内债）。2021年末，我县政府债务余额190,385.42（政府债券）万元，其中：一般债务余额95,942.42万元，专项债务余额94,416万元。一般债务和专项债务均未超限额，全县地方政府债务风险总体可控。
3.新增专项债务限额分配情况：2021年，州级下达我县新增地方政府专项债券额度71,100万元，已全部按规定纳入限额管理。分别用于：（1）牟定县龙虎水库调水工程12,000万元；（2）牟定县高泉闸水库调水工程4,600万元；（3）牟定县小黑箐水库调水工程4,600万元；（4）牟定县共和中型灌区调水工程7,000万元；（5）牟定县小土锅箐调水工程4,000万元；（6）牟定县中医医院补短板建设项目9,000万元；（7）牟定县社会养老服务中心建设项目5,400万元；（8）牟定县化佛山庆丰湖风景道建设项目24,500万元。
4.预备费预算及使用情况：2021年，年初预算预备费500万元，实际动支预备费500万元，主要用于应对自然灾害等突发事件支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出134万元；县人武部民兵对口支援临沧市沧源县边境疫情防控任务支出300万元；县人武部民兵对口支援临沧市耿马县边境疫情防控任务支出50万元；非洲猪瘟疫情防控支出16万元。
财政收支及平衡情况详见附表。上述数据均为县内决算汇总数，待州财政局批复我县2021年度决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会进行报告。
二、2021年主要财政工作
（一）统筹协调抓收入，财政收入质量持续向好。今年以来，受疫情、减税降费等因素叠加影响，我县财政收入增速放缓。面对严峻的收入形势，紧紧围绕县委、县政府决策部署，全县认真贯彻执行经济运行研判、预警、应策、推动、问效“五个主题”制度，县财税部门积极主动作为，加强财税协同，认真落实“稳收支保三保防风险守底线”专项行动方案，细化任务措施，突出均衡序时，以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓目标实现和均衡入库。采取减税降费、培植税源、高位推动、依法征税，强化收入调度、全面堵漏挖潜等各项措施促增收、保增长，围绕四季度完成全年收入任务“大收官”的目标，积极调整优化收入结构，年初人民代表大会确定税收收入任务超额完成，税收收入占一般公共预算收入的70.4%，非税收入占比控制到30%以下，使我县非税占比连续实现下降，收入质量明显提高。
（二）高位推动抓争取，财政支出规模逐步扩大。今年以来，围绕建立与实现政府治理体系和治理能力现代化相适应的现代财政制度，按照“增一般、减专项、提绩效”改革精神，省对下专项转移支付资金改革力度逐步加大，省对下专项转移支付同比逐年减少等因素，中央和省对下级的专项转移支付大幅减少，为确保全县经济社会持续健康发展，全县各级各部门高度重视争取资金工作。一是坚持把向上争取资金作为增强财力，缓解收支矛盾，支撑财政平衡的重要措施。全年争取一般公共预算上级补助资金132,558万元，同比减少1,520万元，下降1%。二是研究投资导向，吃透政策精神，狠抓项目包装和储备，全力争取专项债券资金。全年累计争取到专项债券项目8个，总投资16.52亿元，到位专项债券资金7.11亿元，比上年增加5.31亿元，占全州到位专项债券资金64.05亿元的11.1%，有力支持了全县重点项目建设。争取到再融资债券（一般债券）6,570万元，用于置换到期政府债券本金。三是全县筛选上报2022年专项债券项目38个，总投资111.27亿元，计划申报专项债券资金47.57亿元。经省级初审后，上报国家发改委和财政部锁定项目13个，总投资31.45亿元，计划申请专债资金13.39亿元。目前，国家发改委审核通过项目9个，财政部审核通过项目12个，两部委同时审核通过项目8个。四是盘活财政存量资金，规范和做实财政支出，提高财政支出执行效率，一般公共预算结转规模控制在5%以内，财政总支出规模达212,169万元，比上年200,913万元增加11,256万元，增长5.6%。
（三）健全机制强保障，“三保”底线彻底兜牢。“保工资、保运转、保基本民生”支出是最基础、最重要的财政保障项目。全县认真贯彻落实中央、省、州做好“三保”工作的一系列决策部署，全力压实“三保”支出责任。一是由县财政局牵头草拟了《牟定县2021年县级“三保”工作方案》，报县委县政府审定后印发执行。全县各级各部门牢固树立“三保”优先意识，切实加大财力统筹，优化调整支出结构，切实防范化解地方财政风险。二是合理安排“三保”支出预算，全面兜牢兜实“三保”底线。按照年初预算“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序，全年共安排“三保”支出135,188万元，将“三保”支出需求全部纳入预算的大盘子内，确保“三保”支出预算不留缺口。三是全年足额保障机关事业单位工资性支出73,938万元、各部门保机构运转经费24,805万元、基本民生支出36,445万元。足额发放政府综合月绩效3,237.4万元，事业单位奖励性绩效5,250.6万元。
（四）全力做好“六稳”工作，落实“六保”任务。一是坚持生命至上，全力做好疫情防控财政保障。2021年，全县累计拨付疫情防控资金1,132万元，其中：中央资金156万元，省级资金407万元，州级资金112万元，县级财政安排457万元。切实减轻患者救治费用负担，提高疫情防治人员待遇，保障医疗防控政策物资供应，确保不因资金问题而影响疫情防控和医疗救治及新冠疫苗接种。二是全力支持稳投资、扩内需，确保全县经济社会持续健康发展。认真贯彻落实县委、县人民政府关于“构二破三”“调二提三”抓项目稳投资的工作部署，预算安排项目前期费2,000万元，争取到中央和省级预算内投资13,000万元、专项债券资金71,100万元，积极扩大有效投资。三是投入民生领域资金151,251万元，占地方一般公共预算支出的78%，比上年141,325万元增支9,926万元，增长7%。四是安排社会保障支出27,844万元。其中：发放城乡低保资金1,519.23万元，发放特困供养资金758.18万元，发放残疾人两项补贴325.32万元，发放临时救助资金308.12万元。五是安排就业补助资金1,014.9万元，为进一步促进自主创业、困难群众再就业和农村劳动力转移就业注入了新的发展动力。
（五）聚焦重点强供给，全力确保重点工作资金保障。一是统筹县本级财力，全年通过上级调拨资金117,837.21万元、组织县级收入40,926万元、筹措资金27,571.79万元，有力保障了“三保”和全县重点支出。主要包括项目前期费2,000万元、疫情防控经费434.29万元，爱国卫生“七个专项”行动、创建国家卫生城市、省级文明城市和美丽县城专项经费1,000万元，乡村振兴专项资金1,210万元，县城环卫工作经费698万元、县城园林绿化管护经费241万元。整合涉农资金1,329万元，用于七乡镇农村人居环境整治，安排县城周边环境整治专项资金500万元，筹集资金19,253万元用于县城区街道提升改造建设。二是全力保障三大攻坚战经费投入。全年累计拨付财政扶贫资金9,166万元，拨付防污治污专项经费332万元。累计化解政府性债务本息26,202.02万元，其中：政府性债务11,914.32万元（本金7,370万元，利息4,544.32万元）；隐性债务14,287.7万元（本金8,570.76万元，利息5,536.94万元）。按照全州防范化解政府债务风险的工作部署，我县分别于2021年9月28日、10月20日提前偿还了州运营集团四季度及2022年一、二季度债务本息1,099.06万元和2,148.96万元。年内未发生债务违约或逾期的情况，政府债务风险指标均在可控范围内，受到省州财政部门的表扬。
（六）深化改革强监管，财政资金绩效管理不断细化。全面实施预算绩效管理，将上级转移支付资金、县本级通过财政预算、统筹财力、存量资金等方式安排的财政资金全部纳入预算绩效管理范围。一是加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。年内累计开展绩效评价项目689个，资金规模达102,397.44万元。其中：2020年度中央对地方转移支付项目93个，金额47,000.74万元；2020年县级预算专项支出项目438个，金额11,713.31万元；2020年度扶贫项目133个，金额36,132.28万元；2020年度重点项目25个，金额7,551.11万元。二是认真做好2021年度预算公开和2020年度决算公开及惠民惠农财政补贴资金“一卡通”监督检查工作。三是组织开展财政督导、绩效评价、行政事业单位内部控制基础性评价、财政票据年检、扶贫资金等专项检查工作，把财政日常监督与专项检查相结合，树立了财政“大监督”新格局。四是积极配合参与纪检监察、审计等部门组织开展的相关检查督查以及县委组织的巡察工作。五是强化直达资金监管，切实保障加快推进直达资金支出进度，加强动态监控，对直达资金进行特别标识，实行下达、支付全流程监控。
（七）多措并举促改革，财政综合管理水平不断提高。按照全面深化财税体制改革的要求，切实深化各项改革，着力提高财政管理水平。一是推进全口径预算管理，政府的收入和支出全部纳入预算管理。二是推进政府支出经济分类改革。进一步提升预算编制的科学化、精细化水平。三是全面推进预决算公开，政府预算、部门预算、“三公”经费预算和财政决算公开率均达100%。四是推进中期财政规划编制，开展权责发生制政府综合财务报告编制工作。五是全面实行国库集中支付管理改革，加强预算执行动态监控管理。六是全面实施预算绩效管理，着力提高财政资金使用效益。七是全面推行新政府会计制度改革，全县行政事业单位新政府会计制度顺利施行，预算单位所有会计核算全部纳入牟定县预算管理平台集中核算，为2022年1月1日起全省推行预算管理一体化奠定了坚实基础。八是加强国有资产管理，深化国有企业改革，完善国有企业监督管理体制机制，确保国有资产保值增值，促使国有企业高效安全运转。九是规范政府采购管理。全面开展政府采购网上审批，进一步规范政府采购行为，提高采购资金使用效益。十是通过在规范预算编制、强化预算执行、优化支出结构、增强财政可持续性、加大预决算公开等方面狠下功夫，财政综合管理水平不断提高。2021年2月，因工作成绩突出，牟定县财政局被云南省财政厅、云南省人力资源和社会保障厅联合表彰为“全省财政系统先进集体”。
三、过去五年财政工作回顾和今后五年财政发展思路
过去五年，是我县财政改革发展进程中极不凡的五年。五年来，面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务、新冠肺炎疫情的严重冲击，全县财税部门全面贯彻落实党中央国务院决策部署和省委省政府、州委州政府工作安排以及县委工作要求，主动服务全县决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会需要，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育、党史学习教育，科学统筹财政资源，为“十三五”目标任务顺利实现和“十四五”良好开局提供了坚实保障。
——财政实力持续增强,为经济社会发展提供坚实的财力保障。五年来，全县一般公共预算收入从2017年的33,678万元增长到2021年的42,118万元，年均增长6.2%。全县一般公共预算支出从2017年的179,149万元增长到2021年的193,866万元，年均增长1.8%。5年收入总量达190,469万元，支出总量达908,543万元，累计争取上级补助资金651,303万元，新增政府债券资金109,029.75万元，其中：一般债券19,929.75万元、专项债券89,100万元。
——三大攻坚战保障有力，助力全面建成小康社会取得决定性成就。五年来，累计投入财政扶贫资金55,130万元，保障1个贫困乡镇、46个建档立卡贫困行政村、3,400户11,535人农村建档立卡贫困人口全部脱贫。累计投入污染防治资金10,565万元，支持蓝天、碧水、净土三大保卫战。2017年，我县成功创建省级生态文明县。累计争取新增政府债券资金109,029.75万元，置换和再融资债券81,328.67万元，隐性债务总量逐年减小，牢牢守住债务风险防控底线。
——财政调控不断完善，支持经济社会发展成效显著。常态化实施财政资金直达机制，大幅提高政策效率。全县金融业发展持续稳定、运行平稳，金融风险总体可控。充分发挥财政资金引导带动作用，积极支持重点产业和扶持企业发展，支持产业基础能力和产业链水平提升，产业结构更趋合理，产业效益逐渐显现。统筹资金支持“五网”基础设施建设，五年来，财政累计投入交通运输支出18,354万元、农业支出39,139万元、林业和草原支出14,106万元、水利支出35,914万元、城乡社区支出32,710万元，“五网”基础设施建设取得历史性成就。
——民生保障水平不断提升，改革发展成果更多更公平惠及人民群众。五年来，民生支出从2017年的144,344万元增加到2021年的151,251万元，占比在75%以上。坚决兜牢兜实“三保”底线，教育、卫生保障水平明显提高，疫情防控保障有力，覆盖城乡居民的社会保障体系基本建立，基本养老、基本医疗、社会救助、优抚等标准逐年提高，织密扎牢民生保障网。
——财税改革深入推进，现代财政制度框架初步建立。深化各项财税体制改革，权责清晰、财力协调、区域均衡的事权与支出责任划分初步建立。健全由“四本预算”构成的政府预算体系，强化预算编制、执行、公开和绩效管理，实施中期财政规划管理和跨年度预算平衡机制，标准科学、规范透明、约束有力的预算制度不断完善。“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理体系初步形成，“放管服”改革加快推进。
各位代表，回顾过去五年，在困难较多和形势严峻的情况下，财政工作取得了极为不易的成绩，这是县委、县政府正确领导、县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督的结果，也是全县各级各部门密切配合、通力协作，全县广大财税干部共同努力、奋力拼搏的结果。在取得成绩的同时，我们也应清醒地认识到我县财政工作中仍存在着一些不可忽视的困难和问题：一是财源结构单一，财政增收后劲乏力；二是财政刚性支出的增支因素增多，收支平衡压力加剧；三是资金调度困难，县级地方绩效奖励、临时工工资等保障压力较大；四是政府债务还本付息进入高峰期，偿债资金筹集难度大，防范化解债务风险任务艰巨；五是重点项目建设配套资金缺口大，财政资金使用绩效与财政管理水平有待进一步提升。针对这些问题，我们将增强政治自觉和行动自觉，采取有力措施，认真加以解决。
今后五年，是我县主动服务和融入“滇中崛起”和“楚中融合”发展大局，着力实施农业稳县、工业强县、商业富县、引资活县、文化名县、社会兴县、基础固县、生态立县、依法治县、全民建县“十大举措”，开启百年奋斗目标新征程，为全省建设“民族团结进步示范区、生态文明建设排头兵和面向南亚东南亚辐射中心”作出牟定贡献，形成全民建县、创业创造、富民强县、共同富裕良好局面的关键五年。全县财政发展的思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持把习近平总书记考察云南重要讲话精神作为做好财政改革发展工作的“纲”和“魂”，全面贯彻中央和省州县党委政府各项决策部署，科学统筹财政资源，多渠道筹措资金，集中财力办大事，补短板强弱项抓重点，确保中央和省州县党委政府各项决策部署落实到位；健全标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，基本形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提高财政资金资源使用效益；有效防范化解地方政府债务风险，高质量可持续财政体系基本建立，财政治理体系和治理能力基本实现现代化，服务和保障全面建设社会主义现代化牟定行动的能力明显提升，财政在国家治理中的基础和重要支柱作用更加充分发挥；牢固树立以“政”领“财”、“财随政走”、“政令财行”的政治意识，坚持以绝对忠诚理财、以绝对担当管财、以绝对干净用财，着力打造“发展财政、民生财政、效能财政、安全财政”。
四、2022年地方财政预算草案
2022年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、中央经济工作会议精神、省第十一次党代会精神、州第十次党代会精神和县第十四次党代会精神，紧紧围绕建设“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”的战略部署，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，坚持稳字当头、稳中求进，牢固树立“过紧日子”思想，加强财政收入管理，优化财政支出结构，加大资金统筹力度，加强重点领域经费保障，强化预算约束和绩效管理，提高资金使用效益，积极防范化解债务风险，着力打造“发展财政、民生财政、效能财政、安全财政”，促进全县经济社会持续健康发展。
（一）2022年地方财政预算安排情况
1.一般公共预算安排情况
2022年，全县一般公共预算收入安排44,228万元，比2021年完成数42,118万元增收2,110万元，增长5%。其中：税收收入安排31,358万元，增长6%，占地方一般公共预算收入的71%；非税收入安排12,870万元，增长3%，占地方一般公共预算收入的29%。全县一般公共预算支出安排199,688万元，比2021年完成数193,866万元增支5,822万元，增长3%。
一般公共预算平衡情况：全县一般公共预算收入44,228万元，转移性收入137,434万元（其中：返还性收入 2,530万元、一般性转移支付收入105,751万元、专项转移支付收入29,153万元），再融资债券转贷收入16,738万元，上年结余收入611万元，调入资金22,851万元（其中：政府性基金调入7,214万元，其他调入15,637万元)，预算稳定调节基金调入1,192万元，收入总计223,054万元；全县一般公共预算支出199,688万元，转移性支出上解支出4,768万元，债券还本支出18,598万元，支出总计223,054万元。收支两抵，一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况
2022年，全县政府性基金预算收入安排15,165万元，比2021年完成数17,006万元减少1,841万元，下降10.8%。全县政府性基金预算支出安排11,737万元，比2021年完成数79,077万元减少67,340万元，下降85.2%。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入15,165万元，转移性收入（上级补助收入）2,850万元，上年结余收入1,192万元，债券转贷收入2,304万元，收入总计21,511万元；政府性基金预算支出11,737万元，债券还本支出2,560万元，调出支出7,214万元，支出总计21,511万元。收支两抵，政府性基金预算收支平衡。
3.社会保险基金预算安排情况
2022年，全县社会保险基金预算收入安排28,836万元，比2021年完成数28,605万元增加231万元，增长0.8%。全县社会保险基金预算支出安排25,251万元，比2021年完成数23,548万元增加1,703万元，增长7.2%。
社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入28,836万元，上级补助收入7,798万元，上年结余收入32,449万元，收入总计69083万元；社会保险基金预算支出25,251万元，上解支出7,069万元，支出总计32,320万元。收支相抵，年终滚存结余36,763万元。
4.国有资本经营预算安排情况
2022年，全县国有资本经营预算收入安排5万元；全县国有资本经营预算支出安排5万元，比2021年完成数36万元减少31万元，下降86%。
国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算本级收入5万元，上级补助收入0万元，收入总计5万元；国有资本经营预算支出5万元，收支两抵，国有资本经营预算收支平衡。
5.政府债务还本付息预算安排情况
（1）2022年，纳入一般公共预算安排政府性债务本付息21,930.11万元。其中：债务付息支出3,314.61万元，债务发行费用17.5万元，一般债务还本支出18,598万元（争取再融资债券16,738万元；县本级预算安排1,860万元）。扣除再融资债券16,738万元后，2022年县本级一般公共预算安排还本付息5,192.11万元。
（2）2022年，纳入政府性基金预算安排还本付息5,561.39万元。其中：债务付息支出2,998万元，债务发行费用支出3万元，专项债务还本支出2,560万元（争取再融资债券2,304万元、预算安排256万元）。扣除再融资债券2,304万元后，2022年县本级政府性基金预算安排还本付息3,257.39万元。
2022年，县本级合计安排政府债务还本付息8,449.5万元。
（二）2022年县级“三保”预算安排情况
为全面落实“三保”主体责任，在充分挖掘自身财力、做大做强财政收入的基础上，加大全县财力统筹，合理安排年度预算，切实兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线，确保全县机关事业单位人员工资正常发放、机构正常运转和40项基本民生及时足额保障，根据省州相关文件精神和“三保”政策要求，2022年县级“三保”预算安排情况如下：
经测算，2022年全县“三保”支出需求113,424.62万元，已全部列入县级财政预算。其中：保工资支出75,034万元（含行政人员月综合绩效4,849.6万元、事业人员奖励性绩效5,212万元），保运转支出7,199.6万元，保基本民生支出31,191.02万元，能确保中央和省标政策“三保”足额保障到位。
五、2022年财政工作主要措施
（一）大力培植财源，确保收支圆满完成。一是压实责任。继续开展抓财税收支专项行动，明确目标任务，落实工作责任，形成各部门协调配合、齐抓共管的工作格局。二是切实加大税收协控联管工作力度。继续坚持财税联席会议制度，深入推进社会综合治税，充分调动各涉税部门协同治税的积极性，促进协税护税工作，确保财政收入稳定增长。三是积极培育优质税源，通过产业转型发展，吸引和带动社会资本，加大对新兴产业和传统优势产业投入力度。四是继续加强非税收入征管，严格政府非税收入预算管理，拓宽收入领域，不断调整优化收入结构，努力增加可用财力，力争将非税收入占比控制在30%以内。通过优化收入结构，积极争取省对下经济高质量发展奖补资金。
（二）坚持把握大局，不断改善民生福祉。一是按照上级“三保”目标要求，统筹财力，优先保障工资发放、机构运转和基本民生“三保”支出需求。二是坚持民生优先，继续加大对教育、医疗卫生等民生支出的投入力度，提高民生支出占一般公共预算支出的比重。三是继续加大产业培植扶持力度，支持县域经济发展。四是持续加大“三农”投入，支持乡村振兴。积极争取乡村振兴项目，支持“三农”发展，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加大美丽乡村建设资金投入。落实强农惠农政策，切实做好各项惠农补贴发放工作，让公共财政惠及“三农”。
（三）坚持突出重点，竭力补齐发展短板。一是积极争取一般公共预算上级补助资金。继续加强对上级财政政策信息的捕捉和分析研究，充分掌握政策，紧盯上级财政政策导向和资金投向，尽力争取一般公共预算上级补助资金，切实推动全县经济社会发展。二是继续争取政府债券资金。结合全县政府性债务规模以及债务限额管理的规定，围绕生态保护、重大基础设施、民生领域补短板、乡村振兴、美丽乡村等尽力争取各类政府新增债券和专项债等资金，有效缓解县财政偿债压力。三是进一步盘活财政存量资金，对净结余资金和连续两年未使用的结余结转资金，一律收回财政统筹使用。四是储备项目抓争取。在前期上报项目的基础上，加强与上级部门的沟通汇报，积极跟踪项目资金下达情况，确保项目资金落实到位。充分发挥项目前期工作经费的杠杆作用，积极筛选储备一批绩效优良、准备充分、符合政策的项目充实到基层项目库，实现向上争取更多转移支付资金和专项债券资金支持的目标。
（四）坚持依法理财，确保资金安全高效。一是严格执行《中华人民共和国预算法》以及经县人大批准的预算，预算未安排事项不得支出，确需追加的重大事项，必须严格按照法定程序办理。二是加大资金整合力度，整合性质相同、目标相同、用途相似的各类资金，集中财力支持重点领域支出。三是加强财政专户管理，严格按照财政部的要求，继续清理整顿财政专户，切实规范财政专户管理；四是加快预算下达进度，规范转移支付预算下达方式，提高预算执行的均衡性和规范性。五是加强预算执行动态监控，加强重点支出项目执行管理，严格按照财政国库管理制度规定支付资金。六是加强财政监督管理。加大对重大财政政策实施、重要民生项目支出、预算执行情况和财务会计信息质量等方面的监督检查力度，完善财政绩效管理，加强绩效评价结果应用，确保财政资金规范、安全、高效运行。
（五）坚持厉行节约，大力压减一般性支出。要严格执行《中央八项规定实施细则》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关党纪法规，加强和规范全县党政机关经费、差旅费、因公临时出国（境）、公务接待、公务用车、会议活动和办公用房的管理，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，切实贯彻和体现在财政工作的全过程和各方面，努力构建不能、不愿、不敢铺张浪费的长效机制，使全县形成“过紧日子”、“行简约、倡简朴、戒奢华”的良好局面。严格控制和压减一般性支出，从严从紧安排“三公”经费预算，优先保障“三保”支出，除重点和刚性支出外，其他一般性支出统一在2021年基础上压减50%。同时要加大惩戒问责力度，坚决查处在财政资金使用中的各类违法违纪行为。
（六）坚持改革创新，提升财政综合管理水平。一是继续推进预算管理制度改革。全面落实《中华人民共和国预算法》，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，巩固全口径预算管理改革成果。全面推进预算公开，除涉密信息外，将政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算全面向社会公开。二是推进财政资金统筹使用。加大各类财政性资金统筹力度，实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进。三是改革年度预算控制方式。完善2022—2024年中期财政规划编制工作，强化年度支出预算约束力，避免政策的碎片化。四是深化预算绩效管理。提高财政绩效评价工作的覆盖面，探索建立绩效评价结果与预算管理有效结合的长效管理机制，健全以绩效为导向的预算分配体系和预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。五是加强地方政府性债务管理。根据债务管理的相关规定强化政府性债务限额管理，规范举债行为，防范和化解政府债务风险。六是加强政府采购监管。完善政府采购预算管理，规范政府采购程序，全面推行政府采购网上审批，优化财政资源配置，提高资金使用效率。七是强化对国有资产及国有企业的监督管理。认真执行国有资产报告制度，严控资产管理“入口”关和“出口”关，严堵资产流失漏洞，狠抓行政事业单位国有资产管理，全面提升资产管理科学化、法制化、规范化水平，确保国有资产保值增值。抓好政府授权对国有企业的监督管理工作，完善国有企业监督管理体制机制，支持国有企业深化改革，促使国有企业高效安全运转及保值增值。
各位代表，2022年是财政工作任务更为艰巨的一年，新的形势、新的要求，新的挑战、新的机遇已经摆在我们面前，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，紧紧围绕县十八届人大一次会议提出的目标任务，传承和弘扬“勤学勤劳、创业创造”的牟定精神，牢固树立以“政”领“财”、“财随政走”、“政令财行”的政治意识和“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，在新的一年里开拓进取、奋发作为，不忘初心、砥砺前行，坚持以绝对忠诚理财、以绝对担当管财、以绝对干净用财，为建设“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”作出牟定财政贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
