（云南省）关于红河州泸西县2021年地方财政预算执行情况及2022年地方财政预算（草案）的报告
泸西县2021年地方财政预算执行情况及2022年地方财政预算（草案）的报告
（2022年1月11日在泸西县第十七届人民代表大会第一次会议上）
泸西县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将泸西县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告提请县第十七届人民代表大会第一次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021年，我县财政工作面临的困难之多、挑战之大前所未有。财政部门大力组织财政收入，全力保障重点领域支出，着力化解财政风险和债务风险。认真执行阶段性减税降费政策，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担；认真落实财政资金直达机制，推动资金快速精准投放到终端，为基层保就业、保民生、保市场主体提供有力支撑。全力以赴抓好财政收支，针对财政收支一度降至两位数的严峻形势，财政部门在坚决落实减税降费政策的基础上，坚定信心、主动作为、攻坚克难，依法依规组织税收收入，盘活闲置资产、资源增加非税收入，精打细算过紧日子，大力压减一般性支出，兜底保障“三保”支出，为实现“十四五”良好开局奠定了坚实的基础。
（一）一般公共预算执行及平衡情况
全县完成公共财政预算总收入150 044万元，完成年初预算数的96.86%，同比增收1 018万元，增长0.68%。其中：中央收入完成28 812万元，完成年初预算数的78.38%，同比减收4 943万元，下降14.64%；上划省级收入完成5 266万元，完成年初预算数的73.87%，同比减收2 259万元，下降30.02%；上划州级收入完成1 957万元，完成年初预算数的83.7%，同比减收269万元，下降12.08%。一般公共预算收入完成114 009万元，完成年初预算数的104.9%，比上年决算数105 520万元增收8 489万元，增长8.04%，超收收入5 323万元。一般公共预算支出完成291 063万元，完成年初预算数的97.12%，比上年决算数290 962万元增支101万元，增长0.03%。民生支出222 506万元，同比减支17 997万元，下降0.07%，占一般公共预算支出的76.45%。
一般公共预算收支平衡情况：收入总计307 855万元，比上年决算数300 893万元增加6 962万元，增长2.31%，其中：一般公共预算收入114 009万元，返还性收入－1 216万元，一般性转移支付收入147 012万元，专项转移支付收入34 599万元，从政府性基金预算调入5 935万元，从国有资本经营预算调入132万元，动用预算稳定调节基金84万元，再融资一般债券转贷收入7 300万元；支出总计307 855万元，比上年决算数300 893万元增加6 962万元，增长2.31%，其中：一般公共预算支出完成291 063万元，上解上级支出7 000万元，补充预算稳定调节基金2 412万元，地方政府一般债务还本支出7 380万元，收支相抵预算平衡。
根据《财政部关于加强2021年财政收支管理的通知》（财预〔2021〕75号）、《财政部关于合理安排今年财政超收收入的通知》（财预〔2021〕97）和省、州财政运行调度会议精神要求，县级超收收入用于消化以前年度财政暂付款（全年化解总额13 500万元），剩余部分按规定补充预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算执行及平衡情况
政府性基金收入完成23 655万元，完成年初预算数的25.06%，比上年决算数19 413万元增收4 242万元，增长21.85%。政府性基金支出完成128 094万元，完成年初预算数的193.2%，比上年决算数38 378万元增支89 716万元，增长233.77%，政府性基金支出大幅增加的原因是新增专项债券支出102 199万元，其中：泸丘高速公路87 199万元、平海子水库15 000万元。
政府性基金收支平衡情况：收入合计162 887万元，比上年决算数53 554万元增加109 333万元，增长204.15%，其中：政府性基金收入23 655万元，政府性基金上级补助收入5 727万元，新增专项债券转贷收入102 199万元，再融资专项债券转贷收入28 700万元，上年结转收入2 606万元；支出合计162 829万元，比上年决算数53 554万元增加109 333万元，增长204.15%，其中：政府性基金支出128 094万元，调出资金5 935万元，地方政府专项债务还本支出28 800万元，收支相抵结余58万元。
（三）国有资本经营预算执行及平衡情况
国有资本经营预算收入合计－711万元，比上年决算数1万元减少－712万元，下降100.14%，其中：国有资本经营预算收入132万元；上级补助收入－843万元，比上年决算数1万元减少844万元；支出合计－711万元，比上年决算数1万元减少－712万元，下降100.14%，其中：国有资本经营预算支出－843万元，比上年决算数1万元减少844万元，调入一般公共预算132万元。收支相抵预算平衡。上级补助收入－843万元原因是省属国有企业（原圭山煤矿）职工家属区“三供一业”分离移交省级财政补助资金清算－868万元，本年国有企业退休人员社会化管理补助收入25万元，正负相抵结果为－843万元。
（四）社会保险基金预算执行及平衡情况
2021年，社会保险基金收入154 282万元，比上年决算数152 442万元增加1 840万元，增长1.21%；支出163 406万元，比上年决算数146 758增加16 648万元，增长11.34%，本年结余－9 124万元，累计结余73 153万元。
（五）盘活财政存量资金情况
2021年全县盘活财政存量资金4 540万元，原用途安排使用868万元，政府统筹使用3 672万元。
（六）政府性债务管理情况
政府性债务余额243 214万元，未突破2021年限额27.75亿元。2021年度到期债务本息为42 199万元，其中：本金36 180万元，利息及手续费6 019万元（包含项目受益专项债券利息及手续费2 171万元）。2021年预算安排6 199万元用于政府债务还本付息，向上级财政部门申报再融资债券资金36 000万元，用于对2021年到期地方政府性债务进行置换。
以上均为快报数，待上级财政部门批复我县2021年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告变化情况。
二、2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况
2021年，财政工作按照预算法及其实施条例、人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的有关规定，以及县人大决议和县人大常委会有关审议意见的要求，加强预算执行管理，加快推进财税体制改革，以更大的政策力度对冲收入下滑影响，加大对“六稳”“六保”等重点领域的支持，充分发挥稳定经济的关键作用，有力维护了全县经济发展和社会大局稳定。
（一）全力以赴加强收支管理。一是积极组织收入。2021年以来，我县收入组织工作遇到前所未有的困难和压力，收入质量差、财政可持续发展问题突出，面对经济总量小、财源结构单一等问题，财政部门通过盘活存量资产、资源等方式有效弥补了收入缺口。二是调整优化支出结构。牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“三保”支出，2021年全县一般性支出和“三公”经费下降5%以上。三是加大资金盘活力度。统筹调入政府性基金、国有资本经营预算、预算稳定调节基金等6 151万元，对2020年底的结转结余资金清理回收4 046万元，优先保障基本民生支出。
（二）狠抓“六保”任务全面落实。一是兜底保障“三保”支出。2021年，我县因财力原因被省财政厅认定为“三保”中风险县，对我县采取了在“三保”支出未落实前，除应急支出外，不得安排其他事项等三条措施。为此，我县严格按照上级财政部门要求全力保障“三保”支出，全年“三保”支出完成188 711万元，其中：保基本民生完成49 119万元，保工资完成134 650万元，保运转完成4 942万元。二是支持居民就业保持良好态势。下达各类就业补助资金454万元，支持拓宽高校毕业生、农民工、退役军人和困难群众等重点群体就业渠道。三是支持市场主体加速恢复发展。认真执行国家减税降费政策，全年减免税费22 500万元，其中县级收入10 099万元；下达各类贴息补助资金2 074万元，有效减轻市场主体负担，支持中小微企业融资纾困。四是持续保障疫情防控需要。建立应急保障机制，开通资金支付“绿色通道”，县本级投入疫情防控资金571万元，用于疫苗、物资购置、医疗场所改建、民兵边境防控等。
（三）积极推进财政规范化管理。一是规范预算编制。实施零基预算，按照“先有项目、再有预算、后有指标”的管理模式，做到所有支出实行项目库管理，厘清了项目设立目的、推进计划，压减支出水分。科学合理制定中期财政规划，制定出台项目库滚动管理、项目预算评审等系列制度，提高预算编制精细度。二是加强绩效管理。持续推进事前绩效评估、绩效跟踪、绩效评价的全过程管理体系建设，把按人头计提的公用经费分为基础公用经费和绩效公用经费两部分，基础公用经费在批复各单位部门预算后按财力情况分批下达，绩效公用经费与绩效考核结果挂钩并于次年下达。三是严格资金监控。建立健全直达资金监控、动态系统监控等系统，严格防范支付风险，制定“三保”应急预案，细化库款保障顺序，提高调度管理前瞻性。
（四）大力防范和化解金融风险。一是联合多部门开展了泸西县2021年涉非涉稳风险专项排查宣传活动及金融放贷领域专项排查宣传活动，对全县小贷公司、典当行及投资咨询公司等相关企业开展了全面摸排，加大全县非法集资风险的监测预警力度，从源头防治金融行业乱象。二是成立泸西县政府债务管理领导小组，建立上下联动工作机制，严控债务增量，积极化解债务存量。泸西县严格实行地方政府债务限额管理和预算管理，截至2021年12月底，全县政府性债务余额243 214万元，未突破2021年限额27.75亿元。2021年度到期债务本息为42 199万元，其中：本金36 180万元，利息及手续费6 019万元。2021年预算安排6 199万元用于政府债务还本付息，向上级财政部门申报再融资债券资金36 000万元，用于对到期地方政府性债务进行置换。全年偿还政府债券本息42 199万元，其中：申请再融资债券偿还36 000万元，预算资金偿还6 019万元。偿还或有债务14 525万元。监测平台债务余额345 146万元，化解26 674万元。争取专项债券资金15 000万元，用于平海子水库扩建工程建设。
（五）持续强化国资国企管理。一是落实国有资产管理报告制度。全面摸清国有资产家底，形成资产管理报告并提请县人大常委会审议。二是按照“国家统一所有、政府分级监管、企业占有和使用”的管理机制，制定实施了《泸西县企业及企业化管理事业单位国有资产处置审批制度》等规章制度，为全县国有企业资产管理提供了强有力的制度保障。三是按照“政企分开、政资分开、政事分开、政社分开”和“简政放权、放管结合”的要求，实现了从管企业向管资本转型，城投集团履行县属国有企业出资人职能，依法全权管理县属国有企业，重大事项报县国有资产监督管理局同意备案后执行，通过资本运作带动产业发展，撬动更多的社会资本投资新兴产业领域，多途径扩大国有资本的影响力和增值能力，进一步提升实体企业的经营活力和效益。目前，城投集团及下辖子公司达到25家，首次参与了泸西九溪山经营性公墓PPP项目，全资控股成立了泸西九溪山九极园管理有限公司；持股成立红开投资产管理（泸西）有限公司；城投集团出资3 820万元，占股49%；出资220万元与云南广电网络集团红河分公司、神思科技（云南）有限公司、红河州创新科技孵化器有限公司合作成立了“泸西一部手机播云南有限公司”；首次与曲商行、中国银行、省担保公司、红河发展集团等金融机构和企业进行了业务洽谈和往来，为今后的项目推动、资产盘活、投融资等工作奠定了基础。四是建立国有企业风险预警机制，加强对负债率指标的动态监测，持续做好负债规模管控。截至2021年12月底，城投集团资产负债率控制在57.88 %以内，且保持稳中有降。根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》要求，完善国有资本经营预算制度，强化国有资本收益收缴，2020年上缴利润50万元，2021年国有资本收益上缴财政132万元。
三、2022年财政预算草案
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的改革目标，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，坚持政府过紧日子，加大支出结构优化力度，坚决落实重大决策部署，切实防范财政风险，为泸西高质量发展提供坚实的财政保障。
（二）编制原则
1. 加强统筹，突出重点。坚持系统观念，加强财政资源统筹，集中力量办大事，坚决落实过紧日子要求，强化预算对落实党和国家重大政策的保障能力，实现有限公共资源与政策目标有效匹配。
2. 预算法定，约束有力。落实部门和单位预算管理和绩效管理主体责任，严格预算编制，强化预算执行，提高预算绩效，促进预算管理规范化、科学化和标准化。
3. 防范风险，守住底线。统筹当前和长远发展需要，强化债务风险、财政风险管控，杜绝脱离实际支出、超预算投资、超财力安排支出等加大财政风险行为。推行重大政策和项目财政可承受能力评估，促进财政可持续发展。
（三）总体要求
1. 切实保障“三保”和重点刚性支出
按照红河州刚性支出项目及其标准测算，根据财力规模和支出轻重缓急排序安排支出，在保障前一事项基础的前提下，顺序保障下一项支出：一是“保基本民生、保工资、保运转”支出；二是偿还系统内债务还本付息支出所需；三是落实预算执行情况、决算审计整改经费所需；四是落实中央、省、州刚性支出所需；五是经县委、县人民政府认定的其他重点刚性支出所需。
2. 坚决落实过“紧日子”要求
认真落实上级关于厉行节约坚持过“紧日子”的相关规定，继续严控一般性支出，从严从紧核定“三公”经费预算。大力精简会议、培训等公务活动，严控办公费、会议费、培训费、委托业务费等经费，严控编外人员管理，编外用工实行审批制和财政可承受能力评估机制。
3. 强化资金资源统筹
加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹，落实取消一般公共预算收入专款专用、支出预算安排不再与财政收支增幅或生产总值层层挂钩等规定，严禁将政府非税收入与征收单位支出挂钩。加强全口径预算管理，有效统筹上级补助资金、部门各项收入、存量资金，加大结转资金与当年预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大项目或结转规模长期较高的单位，适当减少当年预算安排。
4. 严格预算编制管理
完善项目支出标准体系建设，将支出标准作为预算安排的基本依据，不得超标准编制预算。实行项目库生命周期管理，建立由部门项目库、财政项目库组成的分级分层项目库管理机制，未纳入项目库的项目一律不得安排预算。
5. 强化预算执行管理
严格执行人大批准的预算，从严控制预算追加和项目调剂。执行中新增急需支出，按新增项目审核流程办理，资金优先通过部门现有预算调剂解决；人员支出追加事项根据组织、人事部门文件按标准追加。加强预算支出进度管理，加快资金分配下达。健全支出指标定期清理收回机制，收回资金统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。
6. 推进绩效管理提质增效
强化事前绩效评估管理，县级部门应对2022年预算拟新增、到期需延续或预算增幅较高的政策和项目开展事前绩效评估。所有纳入部门项目库的项目必须编报绩效目标，绩效目标审核不通过的不得安排预算。扩大部门整体支出绩效目标编报范围。加强绩效评价结果应用，建立预算安排与绩效评价挂钩机制。
7. 积极推进预决算公开
按照“谁编制，谁公开”的原则，强化部门公开主体责任，认真落实预算、决算和绩效目标、绩效评价结果向社会公开。
第一部分 一般公共预算草案
一、2022年一般公共预算收入安排意见
县委十四届三次全会确定2022年我县一般公共预算收入增长8%以上，根据此要求，全年一般公共预算收入预计完成123 246万元，比上年快报数114 009万元增收9 237万元，增长8.1%，其中：税收收入61 761万元，非税收入61 485万元。按征收部门划分如下：县税局组织税收收入61 761万元、非税收入50 373万元，县财政局组织非税收入11 112万元。
二、2022年本级财力测算情况
（一）本级财力来源
1. 一般公共预算收入预计完成123 246万元。
2. 返还性收入预计1 036万元。
3. 一般性转移支付补助收入中财力性补助68 262万元，其中共同事权转移支付4 379万元。
4. 调入资金7 982万元，其中：政府性基金调入7 782万元，国有资本经营预算调入200万元。
（二）可用财力测算。可用财力191 727万元，其中：一般公共预算收入123 246万元、返还性收入1 036万元、一般性转移支付补助收入中财力性补助68 262万元、调入资金7 982万元；减去上解支出8 146万元、地方政府一般债务还本支出（本级财力）653万元。
三、2022年一般公共预算支出安排意见
根据省、州通知，全省一般公共预算支出增长率为3%。我县2022年一般公共预算支出本级财力部分191 727万元；非本级财力部分一般性转移支付和共同事权预计到位73 266万元，专项转移支付资金预计到位34 803万元，全年执行数以实际到位数为准，全口径一般公共预算支出预计完成299 796万元，增长3%。按照《云南省县级“三保”预算编制审核实施细则》要求测算，“三保”支出预算本级支出部分145 913万元，占本级“三保”可用财力191 727万元的76.10%，其中：保40项基本民生6 946万元，保工资134 771万元（不包含公务员综合考评奖和事业人员奖励性绩效），保运转支出4 196万元。根据州级口头通知，我县公务员综合考评奖和事业人员奖励性绩效按照人均1.2万元标准测算，全县共需9 720万元纳入预算并列入支出，实际“三保”支出预计155 633万元。县级财力部分按云南省县级“三保”预算编制审核情况表顺序排序如下：
（一）人员工资支出134 771万元
1. 全额供给单位工资支出122 077万元（包含预留职业年金1 200万元），其中：工资85 262万元、随工资计提的附加支出36 815万元。纳入预算编制的行政事业单位职工8 100人，其中：行政机关（含参公人员）1 168人，公安、司法、政法445人，事业单位6 487人，离休人员25人、退休人员3 171人。
2. 差额供给单位工资性支出2 438万元，县医院、县中医医院、县农业机械化技术学校差额供给在职人员367人，差额比例为70%。
3. 离退休人员支出10 256万元，其中：离休费315万元、离休医疗费144万元、离休生活补助90万元、退休生活补助9 707万元。
（二）公用运转支出4 196万元
1. 公用运转经费1 913万元，其中：行政单位公用经费950万元、政法部门公用经费297万元、事业单位公用经费666万元（不含高中和义务教育生均公用经费1 029万元）；在职人员公用经费标准如下：县纪委县监委20 500元/人/年，县委政法委17 200元/人/年，县公安局、县交警大队、县公安局森林警察大队7 200元/人/年，县委、县政府、人大、政协四大机关6 000元/人/年，其他行政事业单位5 000元/人/年，退休人员600元/人/年。行政单位和事业单位公用经费根据绩效管理相关工作要求，分为基础公用经费和绩效公用经费两部分，分别占公用经费的80%和20%。基础公用经费在批复各单位部门预算后按财力情况分批下达，绩效公用经费与绩效考核结果挂钩并于次年下达。完成部门绩效目标的全额下达绩效公用经费，未完成部门绩效目标的相应扣减绩效公用经费，扣减的资金由财政部门收回统筹平衡预算。
2. 离退休公用经费198万元，其中：离休8万元、退休190万元。
3. 公务用车经费241万元，其中：公务用车运行维护费146万元，泸西县机关事务局保障标准为11 000元/辆；经批准的其他单位保留的执法执勤用车保障标准为10 000元/辆；公务用车租用费95万元。公务用车经费不足部分从各单位公用经费中列支，财政不再追加该项经费。
4. 村组保障支出1 844万元
（1）村（社区）运转经费414万元。其中：15个社区工作经费75万元（5万元/社区）、72个村委会运转经费288万元（4万元/村委会）、510个村（居）民小组运转经费51万元（1 000元/村小组）；
（2）村组干部工资支出1 430万元（包含省级标准的书记、主任、副主任、监委会主任4人，其他村组人员支出251万元在县级自定刚性支出8030102科目反映），其中：社区干部岗位补贴41万元、村委会干部岗位补贴906万元；村民小组党组织负责人补助和村民小组长补贴456万元（包含省级标准的村小组党支部书记、小组长，其他村组人员支出251万元在县级自定刚性支出8030102科目反映）；西部志愿者生活补助27万元。
（三）基本民生县级配套支出6 946万元
（四）其他刚性支出政策2 447万元
（五）州、县自定的刚性支出政策14 689万元
1. 人员支出类14 207万元
（1）2017年起实施的绩效奖励政策9 720万元，其中：公务员综合考评奖1 926万元，事业人员奖励性绩效7 794万元。
（2）其他村（社区）、小组干部待遇补助（除村党总支书记、主任、副主任、监委会主任4人，小组党支部书记、小组长2人外的其他人员）251万元；
（3）其他人员类支出1 736万元；
（4）预留正常晋升工资2 500万元。
2. 运转类30万元。
3. 民生类452万元。
（六）债务付息支出1 027万元
一般债券付息支出1 012万元、一般债券发行费用支出10万元、其他一般债务还本付息支出5万元。
（七）产业发展扶持、基础设施建设、社会事务管理支出3 262万元
（八）预算科代编预留增资预算19 389万元
（九）预备费5 000万元
四、一般公共预算收支平衡情况
（一）本级财力平衡情况。收入合计200 526万元，其中：一般公共预算收入123 246万元，返还性收入1 036万元，固定性财力补助68 262万元，从政府性基金调入7 782万元，从国有资本经营预算调入200万元；支出合计200 526万元，其中：一般公共预算支出191 727万元，上解支出8 146万元，债务还本支出本级财力部分（线下科目）653万元。收支相抵预算平衡。
（二）全口径预算平衡情况。收入合计317 595万元，其中：一般公共预算收入123 246万元，返还性收入1 036万元，一般性转移支付补助141 528万元（含共同事权转移支付66 875万元），专项转移支付34 803万元，从政府性基金调入7 782万元，从国有资本经营预算调入200万元，一般债务转贷收入9 000万元；支出合计317 595万元，其中：一般公共预算支出299 796万元，上解支出8 146万元，债务还本支出（线下科目）9 653万元。收支相抵预算平衡。
第二部分 政府性基金预算草案
一、政府性基金预算收入88 009万元
（一）土地出让价款收入86 879万元。
（二）城市基础设施配套费收入730万元。
（三）污水处理服务费收入400万元。
二、专项债务对应项目专项收入10 412万元
红河发展集团缴入泸丘高速公路建设专项债券利息3 401万元、县人民医院专项债券利息242万元、平海子水库专项债券利息229万元、县政府停车场专项债券利息540万元、绿色碳中和项目专项债券利息6 000万元。
三、政府性基金预算支出
政府性基金支出本级财力部分86 811万元，预计上级专款5 555万元，全口径支出预计92 366万元，县级财力部分具体安排情况如下：
（一）国有土地使用权出让收入安排的支出72 836万元。
（二）城市基础设施配套费安排的支出730万元。
（三）污水处理费安排的支出400万元。
（四）国有土地使用权出让金债务付息支出2 417万元。
（五）政府收费公路专项债券付息支出3 401万元。
（六）其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出7 011万元，其中：县人民医院专项债券利息242万元、平海子水库专项债券利息229万元、县政府停车场专项债券利息540万元、绿色碳中和项目专项债券利息6 000万元。
（七）地方政府专项债务发行费用支出16万元。
四、地方政府专项债券还本支出（线下科目）根据债务还本需要安排15 422万元，其中本级财力还本支出1 222万元
五、平衡情况
（一）本级财力平衡情况
政府性基金收入合计98 421万元，其中：政府性基金收入88 009万元、专项债券对应项目专项收入10 412万元；支出合计98 421万元，其中：政府性基金支出86 811万元，调入一般公共预算7 782万元，专项债务还本支出1 222万元，上解支出2 606万元，收支相抵预算平衡。
（二）全口径预算平衡情况
收入合计118 176万元，其中：政府性基金收入88 009万元、专项债券对应项目专项收入10 412万元、上级补助收入5 555万元，专项债务转贷收入14 200万元；支出合计118 176万元，其中：政府性基金支出92 366万元，调入一般公共预算7 782万元，上解支出2 606万元，专项债务还本支出（线下科目）15 422万元，收支相抵预算平衡。
第三部分 国有资本经营预算草案
考虑各行政事业单位资产划转导致一般公共预算国有资源（资产）有偿使用收入减少，财政部门因此增加人员、运转等支出，其他国有资本经营预算企业利润收入安排200万元，调入一般公共预算200万元，收支平衡。
第四部分 社会保险基金预算草案
一、社会保险基金收入预算
社会保险基金预算收入164 887万元。分项目完成情况是：
（一）企业职工基本养老保险基金29 969万元。
（二）机关事业单位基本养老保险基金22 224万元。
（三）城乡居民基本养老保险基金16 167万元。
（四）工伤保险基金1 954万元。
（五）失业保险基金1 094万元。
（六）职工基本医疗保险基金19 925万元。
（七）城乡居民基本医疗基金73 554万元。
二、社会保险基金预算支出安排情况
社会保险基金预算支出安排156 965万元。分项目完成情况是：
（一）企业职工基本养老保险基金29 969万元。
（二）机关事业单位基本养老保险基金22 781万元。
（三）城乡居民基本养老保险基金8 970万元。
（四）工伤保险基金1 954万元。
（五）失业保险基金1 607万元。
（六）职工基本医疗基金19 925万元。
（七）城乡居民基本医疗基金71 759万元。
三、社会保险基金预算平衡情况
2022年，社会保险基金收入164 887万元，支出156 965万元，当年结余7 922万元，年末滚存结余81 075万元。
第五部分 地方政府性债务预算草案
2022年到期政府债券还本付息及手续费共计32 942万元，其中：本金25 075万元，利息7 838万元，手续费2万元，发行费25万元，登记托管手续费2万元。按债务类型划分，一般债务本金9 653万元，利息1 011万元，其他费用11万元；专项债券本金15 422万元，利息6 827万元，其他费用18万元。偿还来源本级财力预算安排本金1 875万元，利息7 838万元，手续费2万元，发行费25万元，登记托管手续费2万元，申报再融资债券资金23 200万元。
四、2022年财政工作重点
2022年，我县财政工作将面临更大的困难和挑战：一是完成收入任务的压力进一步加大，收入质量不高的问题将更加突显；二是收支矛盾将更加突出，预算执行和平衡的难度更大；三是化解存量问题和控制增量问题将面临前所未有的困难。为此，今年重点抓好以下几项工作：
（一）全力抓好风险防控工作。近年来，全县一些政府性投资项目无上级项目资金支持，全部依靠举债建设，且绝大部分项目为公益性项目，不能产生新的税源；一些项目单位随意扩大项目建设内容、补助范围，最终形成拖欠工程款的现象；一些项目单位随意调整投资概预算，超范围、超标准投资或由施工方垫资，最终形成新的政府债务；一些部门不顾财政管理要求和本级财政承受能力，随意签订政府购买服务合同增加财政支出。为此，我们将加强和改进以下几项工作：一是要严守收支平衡风险底线，严格执行《预算法》第六十七条、六十八条关于调整预算和追加支出的相关规定，全面冻结除人员支出和应急救灾外的一切预算追加；财政收支要尽力而为，量力而行，除统筹做好2022年预算平衡外，要积极化解以前年度余留问题，严防死守，确保财政重整问题发生。二是要严格控制政府投资项目，凡无上级政策支持和无资金来源的项目一律不得开工建设；杜绝随意扩大项目建设内容、补助范围，最终形成拖欠工程款的问题发生；杜绝随意调整投资概预算，超范围、超标准投资或由施工方垫资，最终形成新的政府债务，凡出现该问题的一律由项目实施单位自行负责解决遗留问题。三是要全面清理政府购买服务合同，凡需要增加财政支出的，必须严格按照财政部门管理要求先行开展财政承受能力评估，凡未通过评估的，财政部门一律不予纳入预算或安排支出。已经形成事实的合同，在县人民政府未作出明确批示前，财政部门一律暂缓保障。
（二）全力以赴抓实收入组织工作。2021年我县一般公共预算收入中较为稳定财源部分和土地出让收入都出现较大幅度下降，和省州领导批示、财政运行调度会安排的收支任务相差较远，给我县财政预算平衡、全州甚至全省财政运行调度造成了较坏影响。2022年，我县收支矛盾将更加突出，全县各级、各部门要严格按照年初预算测算数字抓好收入组织工作，一是税务、自然资源等执收执罚部门要严格按照既定目标任务组织收入，确保全年收入任务圆满完成；二是不折不扣落实减税降费的政策，积极落实中央各项减税降费政策，深入了解低税负行业、企业税负较低的真正原因，依法征管，堵塞征管漏洞，防止税收流失；三是积极培植新税源，做大实体经济，以弥补全县经济总量小、收入质量差的不利局面。
（三）全力抓好“三保”支出兜底保障工作。2022年，我县依然按照“三保”中风险县管理，大力压缩一般性支出和严格按照《红河州刚性支出项目及其标准》安排预算，兜底保障好“三保”支出，按照基本民生、工资、运转顺序，在保障前一项的基础上，顺序保障下一项支出；“三保”支出保障到位后，再按照刚性支出标准要求做好各级各部门保障工作。加大绩效考核结果应用力度，把压缩的一般性支出和非刚性支出用于“三保”支出和系统内债务付息支出，未纳入年初预算的支出和无来源支出一律不予保障。同时，要均衡预算执行进度，细化预算支出计划管理，强化绩效管理，进一步增强资金使用效益。
以上报告，请予审议。
