（云南省）关于红河州金平县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告
金平县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告
——2023年1月18日在金平苗族瑶族傣族自治县第十四届人民代表大会第二次会议上
金平县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将金平县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请县十四届人大二次会议审查。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对国内外经济下行和疫情影响的严峻形势下，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长，促改革、调结构、惠民生、防风险工作。进一步加强财政资源统筹，厉行勤俭节约，扎实做好“六稳”工作，坚持优先保基本民生、保工资、保运转的保障顺序，努力保持经济运行在合理区间。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共财政预算收入完成19919万元，自然口径同比下降6.58%，减收1403万元，剔除地方增值税留抵退税影响因素（留抵退税调库1662万元，县级留抵退税444万元）同口径同比增长3.30%，增收703万元。其中：税收收入完成7866万元，同比下降14.53%，减收1377万元，税收占比39.49%；非税收入完成12053万元，同比下降0.54%，减收66万元，非税占比60.51%。
地方一般公共财政预算支出完成303335万元，同比下降1.38%，减支4253万元。
全县地方公共财政预算收支平衡情况：一般公共预算收入19919万元，上级转移支付补助293030万元，上年结余收入3630万元，地方政府一般债务转贷收入6500万元，动用预算稳定调节基金2794万元，收入总计325873万元；地方公共财政预算支出303335万元，上解上级支出6500万元，地方政府一般债务还本支出6996万元，结转下年9042万元，支出总计325873万元。收支相抵，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入完成4929万元，同比下降49.58%，减收4846万元。政府性基金支出完成12463万元，同比下降60.81%，减支19340万元。
全县政府性基金预算收支平衡情况：县本级政府性基金预算收入完成4929万元，上级补助收入2685万元，地方政府专项债务转贷收入7700万元，上年结余收入1360万元，收入总计16674万元；县本级政府性基金预算支出完成12463万元，政府性基金上解支出151万元，年终结余4060万元（其中：年终结转1758万元，净结余2302万元），支出总计16674万元。收支相抵，实现收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入106572万元，比上年决算数增长6.80%，增收6788万元。其中：保险费收入46666万元，财政补贴收入30329万元，上级补助收入28192万元，利息收入427万元，委托投资收益0万元，转移收入567万元，其他收入391万元。社会保险基金支出113,532万元，比上年决算数下降0.50%，减支576万元。社会保险基金结余为当年收支结余-6960万元，年末滚存结余33162万元。
全县社会保险基金收支平衡情况：全县社会保险基金收入完成106572万元，上年滚存结余40122万元，本年支出完成113532万元，收支相抵，年末滚存结余33162万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入2万元，同比下降50%，减收2万元，其中：县本级收入0万元，上级补助收入2万元；国有资本经营预算支出2万元，同比下降50%，减支2万元，资金主要用途为国有企业退休人员社会化管理补助支出。
全县国有资本经营预算收支平衡情况：县本级国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入2万元，收入总计2万元；全县国有资本经营预算支出总计2万元。收支相抵，实现收支平衡。
二、2022年财政政策执行和财政重点工作推进情况
一年来，我们全面落实中央、省、州关于做好“六稳”工作、落实“六保”任务和过“紧日子”要求，主动作为，迎难而上，坚持“推改革、抓执行、盘存量、提绩效、强统筹”五举措，尽职尽责履行财政保障基本职能，确保财政支出精准、提升质效，财力向基本民生、疫情防控、边境防控、现代化边境幸福村建设等重点中心工作倾斜，深化财税体制改革，狠抓预算执行管理，用政府的“紧日子”换来百姓的“好日子”。
（一）坚决落实疫情防控，筑牢疫情防控和边境管控防线。及时统筹安排疫情防控专项资金，全力以赴、不惜一切代价保障疫苗接种、核酸检测、医疗救治能力提升、边境疫情防控等，确保人民生命健康安全，坚决打好疫情防控阻击战。“3·09”疫情发生以后，按照“急事急办、特事特办”原则，快速调拨资金到疫情防控第一线，为疫情防控提供了强有力的资金保障。
（二）持续提高保障和改善民生水平，着力解决群众“急难愁盼”。坚持民生优先，投入民生资金233716万元，占一般公共预算支出的77.05%。持续强化“三保”在预算安排中的优先顺序，“三保”支出得到有力保障，做到应保尽保，完成“三保”支出148365万元，为“三保”年初预算的101.37%，其中：保基本民生支出46221万元，保工资支出96087万元，保运转支出6057万元。投入教育资金59096万元，解决县乡两级教育基础设施薄弱等问题，促进教育均衡发展。投入贷款风险补偿资金1677.90万元，撬动金融机构发放创业担保贷款全力支持稳就业、保就业。投入社会保障和就业资金48801万元，稳步提高困难群众救助水平，加强困难群众基本生活保障。投入卫生健康资金34462万元，保障城乡居民基本医疗保险待遇。将中央和省直达资金直接惠企利民。落实各项减税降费政策措施，2022年完成地方留抵退税2106万元（其中：县本级留抵退税444万元，省以下调库1662万元），减免国有经营性房租560万元。
（三）巩固拓展脱贫攻坚成果，促进乡村振兴、新型城镇化和现代化边境幸福村建设协调发展。坚持把农业农村发展放在优先位置，紧紧围绕“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”20字乡村振兴战略方针，保持财政投入力度不减，保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持村级集体经济建设，支持高标准农田建设，提高粮食等重要农产品稳产保供水平，支持“厕所革命”和城镇老旧小区改造、城市更新等，推进新型城镇化和现代化边境幸福村协调发展。
（四）持续保持基础设施建设投入强度，积极扩大有效投资。争取新增专项债券7700万元，涉及农林水利、基础设施建设领域，共2个项目。争取中央和省预算内基建投资、车购税补助等资金19998万元，支持综合交通体系、水利、能源信息建设等，促投资的政策效应明显。
（五）落实“六个大抓”，推动产业强县建设。以打造长寿康养目的地、绿色食品生产加工基地、沿边开放新高地为方向，重点打造高原特色农产品及精深加工产业、生物医药大健康、边境贸易及商贸物流、长寿康养产业、绿色能源产业、有色金属产业、现代物流、橡胶与木材加工，坚持龙头企业引领、专业配套、区域联动、产供销一体，推动产业链延伸，夯实金平产业发展基础。统筹安排4590.96万元有效保障我县8条重点产业链工作有序开展。
（六）坚持改革创新，不断提升财政管理水平。一是进一步深化预算编制管理。加强“四本预算”之间的统筹协调性和预算绩效管理。二是持续推进财政预决算公开，进一步规范财政预决算、部门预决算公开的渠道、方式和内容，广泛接受社会监督。三是强化收入征管，竭力抓好组织收入。坚持以组织收入为主业，以规范管理、加强监控为抓手，不断强化财政收入征管。充分挖掘增收潜力，强化零散税源管理，加强风险防控，做到应收尽收。四是加强低效运转以及长期闲置的资产管理，推进国有资产统筹使用。五是牢固树立过“紧日子”思想，非急需非刚性支出平均压减。六是加强财政资金监管，开展预决算公开、政府采购、财政票据、会计信息质量等各项检查，全力维护国家财经秩序、财经纪律。
（七）坚持强化监管，守牢财政风险底线。一是建立财政金融风险处置工作机制，落实财政收支运行常态化监测调度，依法依规加强财政收支管理。严格执行《金平县缓解县级财政困难三年行动计划实施方案》，兜实兜牢“三保”底线。二是以防范和化解政府性债务风险及政府信用风险为目标，严控增量、化解存量，保证到期政府性债务及时偿还。截至目前，纳入“地方政府性债务管理系统”统计的全县政府债务余额为104821.39万元，其中：一般债务33821.39万元，专项债务71000万元，我县政府债务余额控制在法定限额内。
（八）主动接受人大监督和政协民主协商。严格贯彻执行县人大及其常委会有关预算决算的决议，强化硬化预算执行管理；主动接受政协的民主协商，提高政协参政、议政能力。结合县人大代表、政协委员和人民群众普遍关心的热点、难点问题，不断完善预算和执行力度。
2022年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年，财政收支困难和压力非常巨大，政策性、不可抗力减收压力依然存在，土地出让收入急速下降，工资及民生等刚性支出不断加大，政府偿还到期债务本息压力增大，“三保”保障艰难运行，财政收支矛盾依然突出。在重重压力下，全县上下齐心协力、攻坚克难，努力保持经济运行在合理区间。
但我们也清醒认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：经济发展环境更加复杂多变，经济下行压力加大，受疫情、减税降费等因素影响，财政收入增长基础不稳，支出刚性不减，保工资、保运转、保基本民生支出压力大；财政收入结构不合理，税收和非税收入占比失衡，收入质量较差；预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强；部门预算执行支出进度较慢，造成财政资金闲置浪费；防范化解债务风险任务艰巨。“过紧日子”的思想还需进一步树立。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员意见，积极采取有针对性措施加以解决。
三、2023年地方财政预算建议
2023年，可以预见财政刚性支出将不断攀升，收支矛盾将进一步加剧。全县可用财力仅够维持“三保”（保基本民生、保工资、保运转），财政收支矛盾尖锐，运行风险加大，保障“三保”仍是当前的首要任务。我们将围绕县委“3326”工作思路，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加力提效积极落实财政政策，锚定“三个阶段”奋斗目标，锐意进取、求实奋进，为全县经济社会稳定发展提供保障。
指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统思维，巩固疫情防控和经济社会发展成果，更好地统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，牢固树立“财”自觉服从服务于“政”的意识。
基本原则：一是坚决保障党委、政府重大决策部署贯彻落实；二是坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生领域财政投入，突出财政支出的公共性、普惠性、人民性，不断增进人民福祉；三是坚持科学统筹财政资源，坚持量入为出，厉行勤俭节约；四是加强绩效管理。
根据上述指导思想，我们对2023年全县地方财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算“四本预算”（草案）提出建议如下：
（一）全县一般公共财政收支预算建议
2023年，全县地方一般公共财政预算收入20517万元，同比增长3%，增收598万元。地方一般公共财政预算支出303335万元，与2022年持平。
全县一般公共财政预算收支平衡情况：地方一般公共财政预算收入20517万元，上级补助收入285976万元，调入资金6000万元，上年结余收入9042万元，收入总计321535万元；地方一般公共财政预算支出303335万元，地方政府一般债务还本支出3790万元，上解上级支出6500万元，安排预算稳定调节基金2044万元，年终结转5866万元，支出总计321535万元。收支相抵，全县一般公共财政预算收支平衡。
具体支出建议如下：
1.一般公共服务支出23448万元（含党委、人大、政府、政协及县直属部门）（包括工资性支出、公用经费运转、民生配套等支出，下同）。
2.国防支出310万元。
3.公共安全支出8402万元。
4.教育支出59598万元。
5.科学技术支出320万元。
6.文化体育与传媒支出1844万元。
7.社会保障和就业支出54980万元。
8.卫生健康支出34501万元。
9.节能环保支出6299万元。
10.城乡社区支出2282万元。
11.农林水支出72312万元。
12.交通运输支出5680万元。
13.资源勘探信息等支出65万元。
14.商业服务业等支出405万元。
15.自然资源海洋气象等支出3343万元。
16.住房保障支出9310万元。
17.粮油物资储备支出164万元。
18.灾害防治及应急管理支出3099万元。
19.预备费3034万元。
20.债务付息支出723万元。
21.其他支出13209万元。
22.债务发行费用支出7万元。
（二）全县政府性基金收支预算建议
2023年，全县政府性基金预算收入9084万元，同比增长84.30%，增收4155万元。政府性基金预算支出9245万元，同比下降25.82%，减支3218万元。
全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入9084万元，上级补助收入2793万元，上年结余收入4060万元，收入总计15937万元；县本级政府性基金预算支出9245万元，债务还本支出400万元，政府性基金上解支出186万元，调出资金6000万元，年终结转106万元，政府性基金预算支出总计15937万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）全县社会保险基金预算建议
2023年全县社会保险基金预算收入113001万元，比上年执行数增长6.03%，增收6429万元，其中：社会保险费收入49146万元，财政补贴收入31357万元，利息收入527万元，委托投资收益454万元，上级补助收入30694万元，转移收入551万元，其他收入272万元。社保基金预算支出107827万元，比上年执行数增长5.03%，增支5705万元，其中：社会保险待遇支出58257万元，转移支出371万元，其他支出13万元。
全县社会保险基金平衡情况：全县社会保险基金预算收入113001万元，上年滚存结余33,162万元，社保基金预算支出107827万元，收支相抵，全县社会保险基金年末滚存结余38336万元。
（四）全县国有资本经营预算建议
2023年，全县国有资本经营预算收入2万元，与2022年持平，其中：县本级收入0万元，上级补助收入2万元；国有资本经营预算支出2万元，与2022年持平，资金主要用途为国有企业退休人员社会化管理补助支出。
全县国有资本经营预算收支平衡情况：县本级国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入2万元，收入总计2万元；全县国有资本经营预算支出总计2万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
四、2023年财政支出主要政策及保障重点
（一）提升财政资源统筹能力，聚焦民生重点领域。“保基本民生、保工资、保运转”是财政运行的底线。我们要从全局和政治高度重视“三保”工作，统筹财力合理安排预算，合理安排支出次序，推动财力下沉，强化“三保”责任的落实，坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，确保“三保”落实到位，工作不出问题，坚决守住“三保”风险底线。2023年预计“三保”支出151215万元，其中：保基本民生支出46496万元，保工资支出99393万元，保运转支出5326万元。
（二）提升财政稳定经济改善民生能力，不断增进民生福祉。强化预算执行管理，保持政策执行的连续性稳定性，加大对保就业、保民生、保市场主体的支持力度，稳定经济基本盘。管好用好专项资金，按照“资金跟着项目走”的原则，做深做细项目储备，合理加快使用进度，确保资金尽快形成实物工作量，更好发挥对投资的拉动作用；全面落实教育投入“两个只增不减”，推动教育高质量发展；健全完善公共卫生体系，继续实施医疗卫生事业发展三年行动计划，加快补齐医疗卫生发展短板；健全多层次的社会保障体系，织牢社会保障安全网。
（三）提升持续巩固拓展脱贫攻坚成果能力，扎实推进乡村振兴有效衔接。保持财政投入强度不变，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，统筹安排资金支持保障粮食安全和农业农村发展，推进乡村建设和乡村治理；强化粮食安全保障，支持粮食生产和推广应用农业科技，确保饭碗牢牢端在自己手中；完善土地出让收入用于农业农村政策，强化村级组织运转经费保障，进一步夯实乡村治理基础。
（四）强化财政资金支持，持续保障农业农村建设。继续把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，认真落实土地出让收益优先支持乡村振兴的政策措施，进一步完善涉农资金统筹整合机制。发挥财政资金杠杆作用，采取担保、贴息、奖补、风险补偿等方式，支持以市场化方式设立乡村振兴基金，吸引金融资本和社会力量参与农业投资。
（五）提升生态文明建设水平，深入打好污染防治攻坚战。加大财政资金投入，对资源节约和循环利用、新能源和可再生能源开发利用、环境基础设施建设、生态修复与建设、先进适用技术研发示范等给予支持，不断完善我县功能区建设，壮大生态产业，保护植被，提高森林覆盖率，配套防治设施，促进生态系统的健康和完整，保障生态系统稳定性和可持续性，增强生态系统自治能力，确保生态安全。
（六）提升财政统筹发展和安全能力，有效化解重大风险。严格财政承受能力评估，加强重大政府性投资项目决策和立项管理，坚决遏制隐性债务增量。充分利用地方债务管理系统和全口径债务监测平台，加强风险评估预警结果应用，有效前移风险防控关口，做到对政府债务风险事件早发现、早报告、早处置。
（七）加大新型城镇化和数字金平建设能力，推动社会治理创新发展。积极向上争取支持实施兴边富民资金，支持民族团结进步示范区建设；支持平安金平建设，加大对禁毒反恐、边境维稳、社区矫正等支持力度；支持新时代强边固防及现代化边境小康村建设；加强基层组织建设，落实“大岗位”制度，做好村干部基本报酬、村级组织运转、社区工作、村级组织活动场所建设等经费保障。争取更多上级财政资金和地方专项债券资金，支持美丽县城建设、城市更新，支持城市污水处理提质增效等项目建设。推进集“数据汇聚、应用融合、智能决策、综合指挥”于一体的数字金平建设。
（八）提高“天然氧吧”知名度，擦亮“ 长寿之乡” 靓丽名片。深入贯彻新发展理念，打造“康养栖息目的地”，深挖梯田文化、蝴蝶文化、长寿文化、红色文化的丰富内涵和深厚底蕴，做好文旅融合这篇“大文章”，支持“中国长寿之乡”“中国天然氧吧”“中国•红河蝴蝶谷”各项工作开展。
各位代表，2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是实施“十四五”规划关键之年，做好财政工作更显意义重大。我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督和指导，认真听取县政协的意见建议，坚定信心、咬定目标、统筹安排、真抓实干，努力完成各项工作任务，为全县经济社会发展提供财力支持。
