（云南省）关于文山州富宁县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方预算草案报告
富宁县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方预算草案报告
（2023年2月1日在县第十八届人民代表大会第三次会议上）
富宁县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将富宁县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请县第十八届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和列席的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委、县政府坚强领导下，在县人大、县政协监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻落实党的二十大、中央经济工作会议和习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”要求，深入践行“以政领财、以财辅政”理念，认真贯彻落实党中央统筹推进疫情防控和经济社会发展各项决策部署，不断创新管理方式，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，推动财政管理工作提质增效。
（一）2022年预算收支完成情况
1.一般公共预算。地方一般公共预算收入完成45,985万元，为年初预算39,800万元的115.5%，同比增收7,414万元，增长19.2%。其中：税收收入36,492万元，同比增收10,104万元，增长38.3%；非税收入9,493万元，同比减收2,690万元，下降22.1%。上级补助收入331,395万元，上年结转6,427万元，调入资金8,605万元，债务转贷收入17,967万元，动用预算稳定调节基金771万元，收入总计411,150万元。地方一般公共预算支出375,212万元，为年初预算347,000万元的108.1%，同比增支38,402万元，增长11.4%；地方政府一般债务还本支出16,413万元，上解上级支出7,421万元，调出资金7,460万元，年终结转4,529万元，安排预算稳定调节基金115万元，支出总计411,150万元。收支相抵，实现平衡。
2.政府性基金预算。政府性基金预算收入26,893万元，为年初预算87,700万元的30.7%，同比减收24,016万元，下降47.2%；上级补助收入6,797万元，上年结余收入2,985万元，地方政府专项债务转贷收入116,500万元，调入资金7,460万元，收入总计160,635万元。政府性基金预算支出146,310万元，为年初预算130,643万元的112%，同比增支103,741万元，增长243.7%；上解支出3,345万元，调出资金7,460万元，年终结余3,438万元，债务还本支出82万元，支出总计160,635万元。收支相抵，实现平衡。
3.国有资本经营预算。国有资本经营预算上级补助收入6万元，上年结转收入6万元，收入合计12万元，国有资本经营预算支出6万元，国有资本经营预算年终结转6万元。
4.社会保险基金预算。社会保险基金预算收入83,537万元，为年初预算80,864万元的103.3%，同比增收13,295万元，增长18.9%；上级补助收入30,180万元，上年结余52,887万元，收入合计166,604万元。社会保险基金预算支出6,5111万元，为年初预算72,660万元的89.6%，同比增支1,851万元，增长2.9%；上解支出53,145万元，支出合计118,256万元。收支相抵，年末滚存结余48,348万元。
以上均为快报数，待省州批复我县2022年财政决算后，部分数据会有所调整，届时再向县人大常委会报告变化情况，并及时向社会公开。
（二）2022年“三保”落实情况。全年“三保”需求228,301万元，实际保障228,301万元，其中保基本民生83,545万元，保工资138,298万元，保运转6,458万元，全部保障到位。
（三）其他需要报告事项
1.政府性债务情况。2022年末政府性债务余额439,099万元，占政府债务限额453,750万元的97%，债务余额严格控制在法定限额范围内。全年偿还政府性债务本息28,624万元，其中再融资债券15,067万元，一般债券本息4,850万元，专项债券本息8,403万元，外债本息304万元。
2.预备费安排使用情况。2022年，年初预算安排预备费700万元，年度预算执行中安排使用700万元，主要用于疫情防控应急物资欠款和动态预备费177万元、疫情防控常态化核酸检测经费100万元、核酸检测试剂耗材专项经费378万元、常态化疫情防控经费45万元。
3.预决算批复和公开情况。按照《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》及上级预决算信息公开工作要求，县人民代表大会及人大常委会批准后20日内将预决算批复各单位，全县134家预算单位（含二级单位）统一在富宁县政务网财政预决算专栏向社会公开预决算信息，除涉密单位外，公开率达100%。
4.财政存量资金安排使用情况。2022年，清理收缴财政存量资金2,695万元，上年结余21,056万元，当年安排存量资金23,712万元，结余39万元，主要用于保工资和县委、县政府确定的重点支出领域。
（四）落实县人大决议决定和财政重点工作情况
2022年是“十四五”规划关键之年，县财政认真落实县十八届人大一次会议关于2022年预算草案的决议，不断强化政策落实和预算约束，较好地完成了全年财政各项目标任务。
（一）培植财源，做实做大财政蛋糕。积极克服疫情反复、组合式减税降费政策叠加影响，坚持把抓好收入放在财政工作突出位置，进一步增强工业财源观念，把主攻工业作为当前乃至今后一段时期内的重要工作，不断做大财政蛋糕。累计争取专项债券资金28.76亿元、银行贷款18.83亿元、上级补助资金1.88亿元、一般债券资金1.58亿元，投入云南富宁绿色水电铝园区基础设施建设，2022年园区企业实现税收3.87亿元，其中本级收入1.35亿元。优化州煤业公司法人治理结构，充实人员力量，普阳煤矿200万吨扩建项目顺利推进。强化招商引资经费保障，有力助推全县招商引资工作。
（二）助企纾困，助推经济健康发展。一是加大减税降费力度。认真贯彻落实党中央、国务院实施大规模增值税留抵退税的决策部署，坚持助企纾困与激活市场活力并举，认真研究减税降费过程中出现的新情况新问题，确保实施的组合式减税降费支持政策精准“落袋”。2022年减税、免税、缓税、退税、降费共计8,726万元，其中：税收6,667万元、社会保险费及非税收入项目2,059万元，惠及纳税人1.59万户（次）。二是助力小微企业发展。认真贯彻落实服务业领域困难行业分类实施房租助企纾困政策，细化房租减免政策执行口径，有序推动房租减免惠企利民，落实国有资产租户房租减免3个月或7个月房租政策，惠及租户217户。三是加大中小企业政府采购支持力度。严格执行采购限额以上标准货物、服务以及工程采购项目预留中小企业采购预算总额30%以上政策，2022年预留面向中小企业采购份额由30%以上提高至40%以上。全县采购小微企业产品11,960万元，占总采购额的77%。四是降低融资成本。大力破解金融服务堵点、难点，鼓励各金融机构提升贷款差异化定价能力，降低企业支付手续费、合理减少收费等，减轻市场主体经营成本压力，确保普惠小微贷款利率2022年较2021年稳中有降。全县普惠小微企业贷款余额13.64亿元，较年初增加6,500万元，增长5%。贷款加权平均利率5.5%，低于同期同档次贷款加权平均利率0.25个百分点。
（三）坚守底线，全力保障财政运行。一是强资金统筹。积极应对县级财政困难、有效投入不足问题，树牢“争资就是争收理念”，紧扣国家“支持革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区加快发展”机遇，充分发挥职能部门作用，做实做细项目前期工作，争取更多资金倾斜。全年争取上级各类补助资金338,192万元。积极履行财政保障职能和责任，统筹协调，抓实2022年地方政府新增专项债券项目申报工作，2022年地方政府新增专项债券项目进入省财政厅和省发改委项目库21个，概算总投资95.98亿元，申报专项债券资金42.2亿元。全年争取新增专项债券资金11.65亿元，为稳增长、补短板、推进重大项目基础设施建设提供了有力财力保障。严格执行预算管理和国库集中支付管理有关规定，强化往来款项清理，确保财政资金运行安全。全年消化暂付款21,438万元，占年度消化任务的100%。二是多举措节流。坚持依法行政、依法理财，把常态化过“紧日子”作为必须长期坚持的方针政策，坚守底线、突出重点，合理安排支出预算规模。坚持“量入为出”，打破支出固化格局，取消“基数+增长”的编制模式，运用零基预算，合理确定支出规模，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口。大力压减非重点、非刚性和一般性支出，严控三公经费、会议费等支出。进一步提高资产使用效益，对通过功能挖潜、修缮利用能满足业务工作需要的资产，不再新增资产购置。
（四）兜实基础，持续提升保障水平。一是基础民生提标。持续优化支出结构，统筹做好民生保障与经济发展关系，持续加大民生领域投入，突出保障教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水等民生领域资金需求。全年民生相关支出30.43亿元，占一般公共预算支出37.52亿元的81.1%。大力推进以困难群体基本生活救助体系建设，全年发放低保金50.28万人次14,816万元、困难群众临时救助2.26万人次1,753万元、大病医疗救助200人次189万元、特困供养人员基本生活补助和护理补贴及一次性丧葬补助2.25万人次2,367万元。优先发展教育事业，全年一般公共预算教育支出95,777万元，主要用于完善经费保障机制、第五及第六幼儿园、田蓬中学综合楼、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助、农村义务教育营养膳食补助等，发放“雨露计划”职业教育补助2,946人540万元。二是公共服务提质。争取中央预算内资金4,800万元，新建新华、里达等10个乡镇居家养老服务中心；争取中央预算内资金1,200万元，建设公益性骨灰堂。投入资金4,738万元，用于集中隔离医学观察场所、隔离点等项目建设支出。三是民生实事提效。管好用好群众的“养老钱”，围绕“安全性、收益性、支持地方经济发展”三原则，深入推进社保基金定期存款管理工作，促进社保基金保值增值。全县社保基金定期存款3.96亿元，实现利息收入1,994万元。加大创业担保贷款支持力度，年度贴息资金达998万元，惠及2,964人次。
（五）强化攻坚，加快城乡融合发展。一是抓实过渡期政策执行。扎实做好过渡期涉农资金统筹整合使用工作，继续按照中央十七大类、省二十一大类及州、县配套衔接乡村振兴补助资金纳入整合范围，保持现有帮扶政策、资金支持、帮扶力量总体稳定。年内整合到位涉农资金19,494万元，占计划整合财政涉农资金的98.99%，实际支出18,546万元，支出进度95.14%。加大现代化边境小康村资金统筹保障力度，按照每个行政村不低于3000万元标准，积极向上争取财政衔接资金，整合资金主要投向7个边境行政村。全年筹集资金21,294万元，占应保障任务的101.4%，实际支出14,740万元，支出进度69.22%。积极筹措资金保障绿美乡村建设需要，安排2,128万元实施4大类86个绿美乡村项目。认真落实惠农惠民补贴政策，兑现涉农惠民补助资金25,630万元。二是推进城乡提质。投入资金1,415万元，实施城镇棚户区改造359户、完成老农机厂和老水厂片区510户老旧小区改造、新建老林业局保障性租赁住房172套。
（六）改革发展，全面提升治理效能。一是持续推进预算管理改革。严格落实零基预算和全口径预算管理，加大财政资源统筹力度，将部门和单位依法依规取得的各项收入全部纳入预算管理，统一编制部门预算。积极推进财政资金精细化、科学化管理，开展财政资金下达、拨付、支付全过程动态跟踪监控。全力推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作，全县注册“公务之家”133家1.17万人。二是加快国资国企改革。外出考察学习国有企业改革先进工作经验，完成国有资源资产清查、归类及评估工作，为全县国有企业“三资三化”整合奠定坚实基础。三是加强债务管理。建立健全债务风险防范工作机制，压实偿债主体责任，全年偿还隐性债务本息42,388万元，债务展期16,824万元，富滇银行债务风险缓释25,899万元。完成隐性债务化解81,851万元，实现年度目标任务67,900万元的120%。四是提升财政管理水平。坚持总量控制，分类、分项设定相关支出标准，从紧从严控制“三公”经费支出。全县“三公”经费支出1,156万元，同比减支84万元，下降0.93%。持续强化直达资金常态化机制建设，推动“直达资金”发挥实效。全年上级下达直达资金151,068万元，支出139,950万元，支出进度为92.6%。制定印发《富宁县惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理方案》，清理惠民惠农财政补贴资金47项17.18亿元。认真组织开展各类财政专项检查工作，提升财政监管效能。
各位代表，一年来财政工作取得了一定的成绩，但我们也清醒地看到，当前财税工作中还面临很多困难和挑战：一是财政收入体量小，财政自给率低，现有财力保工资发放尚且不足。二是增易减难的支出格局固化，新增可用财力不足，财政运行回旋空间小，财政平衡难问题愈加凸显。三是偿债压力大，一定程度上制约地方经济社会发展。四是国资国企改革推进滞后，配套和监管机制有待完善。五是财政管理还存在薄弱环节，财政监督仍需加强。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。
二、2023年财政工作安排
（一）2023年财政预算草案
2023年财政工作和预算安排指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、习近平总书记考察云南重要讲话、中央和省州经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，牢固树立以政领财、以财辅政理念，进一步深化预算管理制度改革，充分认识财政缺口扩大“紧平衡”新形势，坚决落实过“紧日子”要求，加力提效积极的财政政策，系统谋划和推进各项财政重点工作，以财政“收支稳定、运行稳健”，促进经济行稳致远、社会和谐稳定。
2023年预算编制原则：收入预算编制体现实事求是，以收定支，积极稳妥。支出预算编制体现统筹兼顾、量力而行、突出重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口，持续优化财政支出结构，统筹做好民生保障与经济发展关系。大力压减非重点、非刚性和一般性支出，严控三公经费、会议费等支出。加大财政资源统筹力度，将部门和单位依法依规取得的各项收入全部纳入预算管理，统一编制部门预算，提高预算编制的完整性、准确性和真实性。
本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，综合考虑全县经济形势、主要经济指标预期和各项政策性增减因素，2023年全县财政收支预算安排如下：
1.一般公共预算安排意见。2023年，全县一般公共预算收入安排52,800万元，同比增加6,815万元，增长15%。一般公共预算支出安排386,500万元，同比增支11,288万元，增长3%。
一般公共预算平衡情况：预计收入总计417,913万元，其中地方一般公共预算收入52,800万元，上级补助收入315,391万元，上年结转收入4,529万元，调入资金25,530万元，地方政府一般债券转贷收入19,663万元。预计支出总计417,913万元，其中一般公共预算支出386,500万元，地方政府一般债务还本支出19,913万元，上解上级支出11,500万元。收支相抵，预计当年预算安排收支平衡。
全县“三保”支出预算242,603万元，其中保基本民生支出91,790万元，保工资支出144,470万元，保运转支出6,343万元。
2.政府性基金预算草案。2023年，全县政府性基金预算收入安排79,827万元，同比增加52,934万元，增长196.8%。政府性基金预算支出安排79,063万元，同比减支67,247万元，下降46%。
政府性基金预算平衡情况：预计收入总计107,662万元，其中本级政府性基金预算收入79,827万元，上级补助收入6,797万元，上年结转收入3,438万元，地方政府专项债券转贷收入17,600万元。预计支出总计107,662万元，其中政府性基金预算支出79,062万元，地方政府专项债务还本支出20,000万元，上解上级支出8,600万元。收支相抵，当年预算安排收支平衡。
3.社会保险基金预算草案。2023年，全县社保基金预算收入安排94,338万元，同比增加10,801万元，增长12.9%。社保基金预算支出安排74,933万元，同比增加9,822万元，增长15.1%。
社保基金预算平衡情况：预计收入总计188,386万元，其中本级社保基金预算收入93,839万元, 上级补助收入45,700万元，转移收入499万元，上年结余48,348万元。预计支出总计188,386万元，其中社保基金支出74,736万元，上解支出55,271万元，转移支出197万元，年终滚存结余58,182万元。
4.国有资本经营预算安排情况。2023年，全县国有资本经营预算收入安排45,010万元，同比增加45,010万元。国有资本经营预算支出安排19,492万元，同比增加19,486万元。
国有资本经营预算平衡情况：预计收入总计45,022万元，其中本级国有资本经营预算收入45,010万元，上级补助收入6万元，上年结余6万元。预计支出总计45,022万元，其中国有资本经营预算支出19,492万元，调出资金25,530万元。收支相抵后，当年预算安排收支平衡。
（二）2023年财政管理工作重点
1.抓财政收入组织。一是任务早安排。及时分解落实收入目标责任，认真把握收入动向，查找薄弱环节，积极应对组织收入过程中出现的新情况、新问题，增强收入组织工作的主动性和前瞻性。二是持续抓好财源建设。积极筹措项目资金，加快绿色水电铝材一体化和普阳煤矿200万吨扩建项目推进。三是加强税收征管。加强与税务部门沟通联系，加大重点税源、重点企业、重点税种监控，加大欠税清缴力度，强化小税种和零散税收征管，堵塞税收征管漏洞，确保实有税源足额入库。严格执行非税收入“收支两条线”管理，确保收入及时足额入库。
2.抓资源资金整合。一是做好向上争资工作。进一步转变思想观念，树牢争资就是增收理念，把抓上级资金争取作为抓财政收入增长、项目投入增加的重要手段，认真研究国家宏观政策和国家投资方向，围绕左右江革命老区振兴发展实施意见、云南省“3815”战略目标、文山着力打造世界一流“中国铝谷”核心区等政策，有针对性地提出支撑项目，力求在基础设施建设、社会事业发展和改善民生问题等重点领域的项目争取方面取得更大突破。二是做好盘活存量资金工作。定期清理各类结转结余资金，积极盘活财政存量资金，统筹用于保障民生和重点领域、重大项目支出，提高财政资金使用效益。三是抓实过渡期财政资金整合工作。扎实做好过渡期涉农资金统筹整合使用政策执行，保持现有帮扶政策、资金支持、帮扶力量总体稳定，整合财政资金重点支持乡村特色产业、稳岗就业、乡村基础设施建设、生态经济发展工程。
3.抓基本民生保障。坚定践行以人民为中心的发展思想，坚持把发展社会民生作为财政工作的出发点和落脚点，把民生作为财政保障的重中之重，持续加大民生领域投入，进一步优化财政支出结构，着力提升民生保障水平，确保民生支出占比稳定在80%以上。大力实施民心守护工程，集中财力办好人民群众急需急盼的民生实事，确保各项惠民惠农政策落地落实。更大力度落实就业优先政策，统筹用好就业创业奖补政策，落实落细稳就业举措，加大重点群体就业帮扶，推动稳定就业基本盘。加大教育投入，支持构建教育高质量发展新格局。兜牢底线，健全更高水平更可持续的社会保障体系。
4.抓国资国企改革。加快推进国资国企改革，推动资产集中、资本聚集、资源集约，采取“3+N”模式推进全县国有企业重组，“3”即工业投资控股集团公司+城市建设与投资运营集团公司+国有资产经营管理集团公司，“N”确有保留的县属国有实体二级公司，构建集中统一、分类监管、授权明确、权责一致的国有资产监管体系，进一步充实国资监管、国企改革人员力量。完善县属国有企业市场化选人用人机制，大力推行职业经理人制度，建立县属国有企业市场化薪酬分配机制和绩效考核体系。
5.抓管理效能提升。一是加强财政监督管理。严格执行县人大批准的预算，强化预算刚性约束，严禁超预算、无预算安排支出。加大预决算公开力度，进一步扩大范围、细化内容、改进方式，提升公开的及时性、完整性、规范性和可获得性。加强“双随机、一公开”监管执行力度，对全县各行政事业单位财务管理、内控管理、项目资金使用管理等情况进行全面监督检查。依托直达资金监控、惠民惠农财政补贴“一卡通”等系统，加强民生资金使用管理情况监督。二是防范化解债务风险。统筹政府性基金预算、国有资本经营预算资金增加偿债能力，合理开发利用土地，增加土地出让收益偿还债务；盘活存量资产，增强政府偿债能力；新增财力优先保障清偿到期债务，减少新增债务融资规模，逐步消化存量债务。三是加大预算绩效评价力度。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”绩效理念，把全面实施预算绩效管理作为落实政府过紧日子的重要抓手，加快搭建起涵盖绩效目标管理、绩效监控、绩效评价、结果应用等全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实管好“钱袋子”，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，真正把钱花在刀刃上。
各位代表，2023年，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接收县人大的监督指导，虚心听取县政协的意见建议，坚定信心、守正创新、踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，为全县经济社会发展提供坚实财力保障！
