（云南省）关于普洱市墨江哈尼族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案报告
墨江哈尼族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案报告
——2023年1月31日在墨江哈尼族自治县第十七届人民代表大会第二次会议上
墨江哈尼族自治县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将墨江哈尼族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请县十七届人大二次会议审查，并请列席人员提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，全县财税部门按照年初人代会确定的工作任务，稳中求进，稳中提质，切实履行职能，积极培植财源，狠抓收入征管，优化支出结构，强化资金监管，实现了财政收入序时目标，民生支出得到有效保障，财政运行总体平稳，圆满完成了县十七届人大一次会议审议确定的财政预算任务。
（一）一般公共预算执行情况
1.完成地方一般公共预算收入49,222万元，为调整预算数48,021万元的102.5%，比上年增收8,863万元，增长21.96%。其中：税收收入25,867万元，比上年增收3,202万元，增长14.13%，主要原因是增值税留抵退税增加；非税收入23,355万元，比上年增收5,661万元，增长31.99%，主要原因是国有资源（资产）有偿使用等收入增加。
2.完成地方一般公共预算支出284,607万元，为调整预算数290,683万元的97.91%，比上年293,322万元减支8,715万元，下降2.97%。
3.地方一般公共预算收支平衡情况。地方一般公共预算收入49,222万元，上级补助收入216,670万元（其中：一般性转移支付180,471万元，专项转移支付32,946万元，返还性收入3,253万元），调入资金33,186万元，动用预算稳定调节基金186万元，债券转贷收入7,652万元（全部用于置换债务），上年结余收入936万元，收入合计307,852万元。地方一般公共预算支出284,607万元，地方政府一般债券还本支出8,502万元，上解支出11,777万元，安排预算稳定调节基金1,201万元，年终结余1,765万元，支出合计307,852万元，本年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.完成政府性基金预算收入18,076万元，为调整预算数17,106万元的105.67%，比上年减收2,999万元，下降14.23%。主要原因：本年房地产市场较为低迷，土地出让困难，国有土地出让收入减少。
2.完成政府性基金预算支出39,924万元，为调整预算数40,751万元的98%，比上年减支50,966万元，下降56.07%。主要是专项债券转贷收入减少。
3.政府性基金预算收支平衡情况。基金预算收入18,076万元，上级补助收入5,681万元，上年结余收入6,672万元，地方政府专项债券转贷收入24,000万元，收入合计54,429万元。基金预算支出39,924万元、上解上级支出260万元、调出资金6,000万元，年终结余8,245万元。支出合计54,429万元,本年度预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.完成国有资本经营预算收入134万元，为调整预算数155万元的86.45%，比上年增收40万元，增长42.55%。
2.完成国有资本经营预算支出26万元，为调整预算数20万元的130%，比上年增支13万元，增长100%。
3.国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营预算收入134万元，转移性收入8万元，上年结余收入85万元，收入合计227万元。国有资本经营预算支出26万元，调出资金180万元，年终结余21万元。支出合计227万元,本年度预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.完成社会保险基金收入59,264万元，为调整预算数65,333万元的90.71%，比上年增收3,452万元，增长6.19%。
2.完成社会保险基金支出67,514万元，为调整预算数70,071万元的96.35%，比上年增支2,698万元，增长4.16%。
3.社会保险基金收支平衡情况。社会保险基金收入59,264万元，上级补助资金50,295万元，上年结余12,236万元，收入合计121,795万元。社会保险基金支出67,514万元，上解支出43,505万元，年终结余10,776万元。支出合计121,795万元,本年度预算收支平衡。
（五）“三保”预算安排执行情况
按照国家和省级现行政策标准，年初省级核定我县“三保”预算需求为171,747万元。其中：保基本民生支出43,098万元，保工资支出119,012万元，保运转支出9,637万元。
2022年预算执行中，全年“三保”保障支出为159,183万元，为调整预算数145,783万元的109.91%。其中：保基本民生支出31,482万元（年初预算耕地地力保护补贴4,502万元，由省厅直接汇入专户，县级不列支出），完成调整预算数30,043万元的104.79%；保工资支出120,123万元，完成调整预算数108,006万元的111.22%；保运转支出7,578万元，完成调整预算数7,734万元的97.98%。
（六）地方政府性债务情况
根据《普洱市财政局关于核定2021年政府债务限额的通知》，市级核定我县2021年地方政府债务限额为321,100万元，其中：一般债务限额67,700万元，专项债务限额253,400万元。根据《普洱市财政局关于提前下达2022年新增债务额度的通知》，市级新增我县地方政府专项债务限额24,000万元，2022年地方政府债务限额为345,100万元，截至2022年12月我县地方政府债务余额为325,013万元，其中：一般债务余额47,613万元，专项债券余额277,400万元，未超政府性债务限额。
（七）2022年重点工作落实情况
1.拓宽收入来源，攻坚克难聚财力
牢牢把握稳中求进总基调，始终把促进财政增收作为第一要务来抓，积极培植财源，狠抓收入征管，努力向上争资，财政收入持续平稳增长。一是强化税收征管。加强财政预算执行分析预
测，完善税源监控体系，加强非税收入管理，强化征管措施；二是抓实争资争项。加大协调汇报力度，积极向上争取转移性补助收入和政府债券资金，全年争取补充县级财力转移支付资金10,092万元，政府债券资金14,800万元；三是加强存量资金清理。将全县行政事业单位结转结余资金清理收回，全年清理收回盘活存量资金共19,239.63万元（其中：收回两年以上结余指标16,447.95万元，收回专户结余资金4904.54万元），安排盘活存量资金4524.59万元，统筹用于亟需支持的项目，有效缓解财政收支平衡和政府偿债压力。
2.落实民生保障，统筹协调促发展
按照“守底线、保重点、补短板、可持续”的原则，促进社会事业发展，增进人民群众福祉。一是支持教育均衡优质发展，持续改善学校基本办学条件，校舍功能日趋完善、办学水平和教育质量持续提升；二是支持完善社会保障制度和医疗卫生体系，提高医疗卫生和社会保障水平，提高城乡低保和优抚对象补助水平；三是支持文化体育事业发展，持续加大公益性文化设施免费开放等活动，提升基层文化服务水平；四是支持乡村振兴战略，整合涉农资金25,156.71万元、安排“三农”资金34,442.15万元，用于支持农业产业发展、加强农业基础设施建设、推进农村人居环境整治等；五是支持常态化疫情防控，安排专项资金1,053.27万元，用于保障疫情防控。
3.科学理财提绩效，持之以恒推改革
一是牢固树立和强化“花钱必问效”的绩效理念，制定了“年初有目标、年中有监测、年底有运用”的预算绩效管理模式，首次完成129个预算单位、748个项目绩效运行监控，其次通过绩效评价结果运用核减了部分单位2022年公用经费36.77万元；二是深化国库集中支付制度改革，杜绝部门挪用或闲置专项资金现象。同时对预算执行中的动态趋势进行分析，对各环节反映出的信息进行判断、核实、处理，并及时纠正各种违规、不规范收支行为。
4.严格规范管理，化解债务防风险
全面落实上级化解债务风险相关工作部署，坚持化解债务与促进发展相结合，守住债务风险底线。一是严格政府债务管理。认真分析政府债务化解方案，确保全县政府综合债务率不上升，风险事件不发生。全年共偿还地方政府债券本息11,500万元，补齐惠农、民生领域历史欠账40,240万元；二是严格财政监督管理。创新财政监管手段，健全财政监督法制机制，强化预算监督，严肃财经纪律，加强内部管理，不断完善财政“大监督”管理机制。加强中央直达资金、财政涉农资金及“三保”资金执行动态监控，确保不发生财政运行风险。
各位委员，虽然一年来的财政工作取得了一定成绩，但财政运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收入增长乏力，刚性支出持续增加，脱贫攻坚欠账、保障房建设等都需要大量资金保障，收支平衡难度不断增大；二是预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强；三是偿债压力逐年加大，债务风险还需严防死守。对此，我们将高度重视，聚焦问题导向，采取有效措施，努力加以改进和解决。
二、2023年财政预算草案及工作重点
2023年，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届一中全会精神，围绕全国财政会议工作要求，以经济建设为中心、坚持稳中求进总基调，保持适度支出强度，优化支出结构，增强重点战略任务财力保障，持续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全面加强预算约束和绩效管理，科学统筹财政发展与安全，切实增强财政保障能力。
（一）地方财政一般公共预算草案
1.地方一般公共预算收入46,412万元，剔除增值税留抵退税省级调库资金5,021万元，同口径比上年44,201万元增收2,191万元，增长5.00%。
2.地方一般公共预算支出307,002万元，比上年数284,607万元增支22,395万元，增长7.87%。
3.地方一般公共预算收支平衡情况。地方一般公共预算收入46,412万元，上级补助收入243,624万元，地方政府一般债券转贷收入15,049万元，调入资金20,000万元，上年结余1,765万元，动用预算稳定调节基金1,201万元，收入合计328,051万元。地方一般公共预算支出307,002万元，上解上级支出6,000万元，地方政府一般债券还本支出15,049万元，支出合计328,051万元。本年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
1.政府性基金预算收入61,783万元，同比增收43,707万元，增长241.80%。
2.政府性基金预算支出48,305万元，同比增支8,381万元，增长20.99%。
3.政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金预算收入61,783万元，上级补助收入5,681万元，地方政府专项债券转贷收入0万元，上年结余8,245万元，收入合计75,709万元。政府性基金预算支出48,305万元，地方政府专项债务还本支出21,000万元，调出资金2,500万元，年终结余3,904万元。支出合计75,709万元,本年预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
1.国有资本经营预算收入100万元，同比减收34万元，下降25.37%。
2.国有资本经营预算支出18万元，同比减支116万元，下降86.57%。
3.国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营预算收入100万元，转移性收入8万元，上年结余21万元，收入合计129万元。国有资本经营预算支出18万元，调出资金80万元，年终结余31万元。支出合计129万元,本年预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
1.社会保险基金预算收入68,622万元，同比增收9,358万元，增长15.79%。
2.社会保险基金预算支出75,167万元，同比增支7,653万元，增长11.34%。
3.社会保险基金预算收支平衡情况。社会保险基金预算收入68,622万元，上级补助收入54,021万元，上年结余10,776万元，收入合计133,419万元。社会保险基金预算支出75,167万元，上解上级支出52,082万元，年终结余6,170万元。支出合计133,419万元,本年度预算收支平衡。
（五）“三保”预算拟安排情况
按照国家和省现行政策标准，全县“三保”预算需求为174,414万元。其中，保基本民生44,927万元，保工资122,749万元，保运转6,738万元。
（六）2023年财政工作重点
一是贯彻落实各项减税降费政策。加强与税务部门对接会商，围绕重点税种、重点行业、重点企业做好收入预判，依法依规组织财政收入，确保收入平稳有序入库；二是积极争取上级支持。紧盯国家和省市政策导向，积极向上级财政部门和项目建设部门争取各类资金；三是全力盘活资产。按照《关于盘活行政事业单位国有资产的指导意见》《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》要求，全面摸清存量，进行盘活处置。按照《墨江哈尼族自治县2023年耕地占补平衡和城乡建设用地增减挂钩项目实施方案》要求，及时安排资金保障2023年耕地占补平衡项目、城乡建设用地增减挂钩项目顺利实施。
2.优化支出，保障重点领域
一是严格落实过“紧日子”要求，从严控制一般性支出，压减非刚性非重点项目支出，严格预算管理、资产配置、政府采购等关口，强化“三公”经费管理，降低行政运行成本；二是坚持“三保”支出在财政支出中优先顺序，足额编制“三保”预算，严防“三保”领域风险，切实兜牢兜稳“三保”底线。
3.深化改革，提升管理水平
一是完善政府预算管理改革、财政总预算会计制度改革，全面推进预算管理一体化建设；二是深化国企改革，持续做好县属国有企业重组，完善管理制度；三是强化财政监管检查，财政局和各预算单位同步实时建立好资金动态台账，做到数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控；四是加强乡镇财政公共服务能力提升建设，推进财政干部管理体制改革，提高财政工作效能。
4.加强防控，控制债务风险
一是积极筹措化债资金，进一步规范债务数据变动程序，加强化债数据审核，避免虚假化债、数字化债；二是认真做好政府债务还本付息。提前谋划，将政府债券还本付息支出全口径纳入财政预算，确保到期债券还本付息资金足额到位；三是加强地方政府专项债券项目和资金使用管理。继续与发改部门加强联动，共同谋划储备符合条件的专项债券项目，助力产业和重要民生项目建设；四是用好、用准财政直达资金和转移支付资金，缓解地方财政压力、防范县级财政运行风险。
各位委员，2023年我县财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，接受人大常委会的监督，认真听取人民政协的意见和建议，进一步抢抓机遇，坚定信心，知难而进，凝心聚力，创新实干，攻坚克难，全力做好各项工作，为建设好现代化墨江做出新的更大的贡献。
