（云南省）关于普洱市孟连傣族拉祜族佤族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告
孟连傣族拉祜族佤族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告
——2023年2月1日在孟连傣族拉祜族佤族自治县第十六届人民代表大会第二次会议上
孟连县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将《孟连傣族拉祜族佤族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）》提请县十六届人大二次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，是党的二十大召开之年，县财政部门不折不扣贯彻落实党中央、省委、市委、县委重大决策部署和县人大及其常委会有关决议，统筹疫情防控和经济社会发展，积极应对超预期因素影响，合力稳住经济基本盘，集中财力保障重大战略实施，扎实做好“六稳”“六保”工作，保持了财政平稳运行，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入。一般公共预算总收入完成220907万元，同比下降11%，比年初预算数减少39595万元，完成预算数的84.8%，（详见附表1）
（1）地方一般公共预算收入完成23728万元，同比增加2619万元，增长12.41%，比年初预算数增加1353万元，完成预算数的106.05%，其中：税收收入完成12243万元，同比增长0.46%，完成预算数的94.77%，占收入比重51.6%；非税收入完成11485万元，同比增长28.73%，完成预算数的121.44%，占收入比重48.4%。
（2）上级补助收入完成177778万元，同比下降15.69%。其中：返还性补助收入1952万元，专项补助收入42797万元，一般性转移支付收入133029万元。2022年我县收到的上级补助收入降幅较大，减少较大的主要是疫情防控专项补助资金，比上年减少28663.9万元，上级补助的减少对预算平衡影响较大。
（3）上年结余收入1033万元。
（4）地方政府一般债务转贷收入完成9343万元。
（5）调入预算稳定调节基金完成980万元。
（6）调入资金收入完成8045万元，完成年初预算数的40.23%，均为其他调入。
2.一般公共预算支出。一般公共预算总支出完成218243万元，同比下降11.71%，比年初预算数减少42259万元，完成预算数的83.78%。（详见附表1）
（1）地方一般公共预算支出完成197636万元，同比减少41562万元，下降17.38%，比年初预算数减少48737万元，完成预算数的80.22%。
（2）调出资金2812万元，比年初预算数增加2812万元，增加的原因是用于平衡基金专项债券利息支出。
（3）地方政府一般债务还本支出完成10766万元，比年初预算数减少25万元，完成预算数的99.77%。
（4）上解支出完成7029万元，比年初预算数增加3691万元，完成预算数的210.58%。增加的主要原因是增值税留抵退税省级以下调库增加3691万元，通过上解支出全部上划。
3.预算收支平衡情况。一般公共预算总收入220907万元，一般公共预算总支出218243万元，收支相抵后，年末结转结余2664万元，财政收入完成了人代会批准的任务目标，实现两位数增长，财政支出因上级补助收入减少，降幅较大，通过预算调整，全年实现财政预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算总收入完成14086万元，同比下降82.59%，比年初预算数减少12700万元，完成预算数的52.59%；政府性基金预算支出完成9894万元，同比下降87.17%，比年初预算数减少15560万元，完成预算数的38.87%；基金收支下降原因主要是2022年地方政府专项债券转贷收入及国有土地使用权出让收入减少。收支相抵后，年末结转结余4192万元。（详见附表2）
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成52925万元，同比增长10.67%，比年初预算数减少699万元，完成预算数的98%。社会保险基金支出完成53990万元，同比增长13.8%，比年初预算数增加514万元，完成预算数的101%。收支相抵后，本年社会保险基金结余-1065万元。加上上年社会保险基金滚存结转结余8534万元，年末社会保险基金滚存结转结余7469万元。（详见附表3）
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入完成12万元，比年初预算数减少2778万元，完成预算数的0.43%；国有资本经营预算支出完成0万元，比年初预算数减少2280万元，完成预算数的0%。减少的主要原因是因财政部填报口径调整，国有企业代政府管理的资产收益全部转为县级非税收入，不在国有资本经营预算中反映。收支相抵后，年末结余12万元。（详见附表4）
二、财政重点工作情况
2022年，县财政部门积极落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点，有力促进全县经济社会持续健康发展。
（一）积极作为，千方百计组织收入。一是强化收入征管。围绕年初目标任务，积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素叠加影响，较好地完成了收入目标任务。全年地方公共财政预算收入完成23728万元，同比增长12.41%，超出人代会目标6.41个百分点。二是积极挖潜非税收入，主动对接税务局、自然资源局及公安局等部门，摸排全县潜在非税收入情况，进一步盘活资产资源，加大边境罚没收入清收力度，全年非税收入完成11485万元，同比增长28.73%。三是积极向上争取资金支持。把握政策资金扶持方向，积极向上争取项目资金，争取到财力性转移支付81966万元，同比增加2946万元；再融资债券10043万元，同比增加7823万元；边境转移支付资金19724万元，同比增加345万元，为全县经济和社会事业发展提供有力保障。四是加大盘活存量资金力度。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金14365万元。清理收回的资金主要用于疫情防控、边境幸福村建设和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
（二）助企纾困，服务实体经济发展。落实增值税留抵退税、制造业中小微企业缓缴税费等稳住经济一揽子政策，着力稳增长稳市场主体保就业，全年落实增值税留抵退税2492万元，新增减税降费1666万元，持续释放政策红利，助企纾困；落实企业奖补政策，安排拨付企业补助资金458.53万元，支持企业高质量发展；加大政府采购支持中小企业力度，做到了我县政府采购活动中，所有项目均面向中小企业采购，全年政府采购预算金额10569.53万元，实际采购金额10414.74万元，完成98.54%；共减免68户小微企业、个体工商户承租国有房屋租金57.59万元；发挥金融支持实体经济作用，金融办设立2000万元风险补偿金，推动政银企共担机制运行，降低企业融资担保成本，为全县65户企业提供担保贷款17150万元；向符合条件的创业者发放小额担保贷款及贷免扶补贷款311笔5340万元，带动492人就业，财政贴息的创业担保贷款余额22916.68万元，全年创业担保贷款贴息资金1253.29万元，比2021年增加15.89万元，增长1.28%。
（三）统筹资源，增进民生福祉。一是兜牢三保底线。全县民生支出14.97亿元，占一般公共预算支出的75.75%，完成了保工资71555万元、保运转6484万元、保基本民生12222万元；牢固树立过紧日子思想，非刚性支出不再纳入预算安排，压减一般性支出121万元，压减5%；全县“三公经费”支出453.1万元，比上年同期减少114.17万元，下降18.6%。二是支持教育高质量发展。全年教育经费支出34772万元。主要安排完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设。安排拨付2155.11万元，支持教育基础设施建设；安排165.08万元，支持公办及民营幼儿园改善办学条件；安排167.91万元，化解教育历年欠款；在县级财政十分困难的情况下，安排933万元，兑现教育系统各项奖励，确保我县教师待遇落到实处。三是加大公共卫生健康投入。全年卫生健康支出70968.7万元。其中：安排拨付疫情防控资金65161.87万元，及时改造方舱医院，加强防疫物资采购，全力保障疫情防控相关费用，确保各项疫情防控资金及时足额拨付到位；安排城乡居民基本医疗保险173.92万元，落实县级公立医院改革补助2431.8万元，改善基层医疗卫生条件3201.11万元。进一步提升了公共卫生服务效能，保障居民享受更好的基本公共卫生服务。四是扎实做好社会保障工作。全年社会保障支出18007.28万元。其中，行政事业单位养老保险支出9075万元；发放城乡居民基本养老保险金5788万元；发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助2439.28万元；安排705万元，做好高校毕业生、下岗失业人员、就业困难人员等重点群体就业工作，促进全县就业形势保持稳定。五是支持发展科技文体。支持开展惠民文化活动，促进公共文化服务提质升级。全年科学技术支出2245万元，同比增长7%，主要用于支持博物馆、图书馆、文化馆免费开放，文物保护和非物质文化遗产保护，支持乡村旅游宣传及基础设施建设，推动我县文体旅产业发展。六是加大污染防治投入力度。全年生态环保支出9021万元，同比增长13.29%，达到上级考核目标要求；重点关注大气污染防治，安排164万元用于完善气象监测及服务，密切关注全县空气质量指标；安排392万元用于重点流域治理，安排1322万元用于退耕还林及退耕还草生态修复工程，有效改善城乡人居环境；安排1744万元用于城市排涝及污水管网提标改造工程；安排842万元用于农村垃圾节能循环项目，促进节能减排；安排4143.98万元用于建设农村污水处理项目工程，对农村污水进行治理。
（四）凝心聚力，推动乡村振兴。全年农林水支出41734万元，有力地促进了全县农业经济快速发展，农民持续增收，农村社会和谐稳定。安排乡村振兴衔接资金19630.9万元投入全县乡村振兴项目建设，同比增长14.38%，全年支出进度97.1%，达到上级考核目标要求；全年统筹整合财政涉农资金19848.74万元，重点安排农村基础设施建设及产业发展项目81个，产业发展项目资金占资金总额64.54%；全力推动实施边境幸福村项目，统筹安排各级各类资金34248.24万元，用于全县11个边境幸福村项目建设；统筹土地出让收入用于乡村振兴支出204.12万元，占出让收入的9.5%。安排扶持集体经济发展资金260万元，用于支持村集体经济发展；完成发放耕地力保护补贴、种粮补贴、森林生态效益补偿资金、农村低保等各类惠农惠民资金7579.35万元。关注粮食生产领域，全年拨付高标准农田建设资金1379.74万元；积极开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理工作，涉及我县的惠民惠农资金4606.96万元已全部完成整改。
（五）严守底线，防范债务风险。在县财政极度困难的情况下，紧盯化债目标，多措并举化解政府债务。按照债务到期情况，制定还本付息计划，细化年度化解任务，将化债任务落实到每个月，妥善安排库款调度，严格做到按时还本付息，稳妥有序防控债务风险。全年共偿还政府债务42681.78万元，其中：政府性债务17357.8万元、隐性债务23031.8万元，化解历年欠款2292.18万元。同时，通过与金融机构平等协商，申请债务置换延期8000万元，进一步减轻化债压力。
（六）深化改革，提高管理水平。一是全面推进政府会计核算管理改革。85个预算单位纳入政府会计核算管理改革范围，将不具备核算条件的11家预算单位，纳入财务核算中心集中统一核算，规范了会计核算管理。二是推进县属国有企业改革重组。对全县14家国有企业的体制、结构等进行优化，推动国资国企做强做优做大。三是加快国有资产清查。对全县83家行政事业单位、13家县属国有企业房屋、土地等国有资产开展了全覆盖核查工作，针对清理结果提出分类处置意见，提高国有资产管理效益。四是加强财政资金监管。全面组织开展财政资金安全检查，成立6个检查小组，对25个预算单位（含6个乡镇财政所）开展财政资金安全监督检查工作。
各位代表，虽然一年来的财政工作取得了一定成绩，但我县财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：财政收入增速减缓，债务偿还压力大；新增可用财力较少，刚性支出不断增加，收支平衡难度越来越大；市场遇冷，土地招拍挂难度大；财政收支仍处于紧平衡的状态。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。
三、2023年财政预算草案
（一）2023年预算编制指导思想及原则
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是实施“十四五”规划关键之年，做好财政工作更显意义重大。我们将在县委的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，全力以赴做好财政资金保障工作。
2023年财政预算编制指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，牢固树立以政领财、以财辅政理念；坚持量入为出，全面实施零基预算改革，加强财政资金统筹，提升财政保障能力；坚持过紧日子，支出精打细算，优先保基本民生、保工资、保运转；坚持改革创新，加强财源建设，深化预算绩效管理，提高资金配置和使用效益；坚持依法理财，严格预算约束，防范化解财政风险，推动全县经济高质量发展。
（二）2023年财政预算收支安排情况
1.一般公共预算收支情况
（1）一般公共预算收入。全县一般公共预算总收入预计完成235174万元，同比增加14267万元，增长6.46%。（详见附表7）
①地方一般公共预算收入预计完成26101万元，同比增加2373万元，增长10%。其中：税收收入预计完成13467万元，同比增加1224万元，增长10%，占收入比重的51.6%；非税收入预计完成12634万元，同比增加1149万元，增长10%，占收入比重的48.4%。适当调低2023年收入增长幅度，以适应经济新常态，缓解政策性减收压力。
②上级补助收入预计完成177778万元，其中：返还性收入1952万元，专项转移支付收入42797万元，一般性转移支付收入133029万元。
③地方政府一般债务转贷收入8631万元。
④调入资金收入预计完成20000万元。
⑤上年结转结余2664万元。
（2）一般公共预算支出。全县一般公共预算总支出预计完成235174万元，同比增加14267万元，增长6.46%。（详见附表7）
①地方一般公共预算支出预计完成222410万元，同比增加24774万元，增长12.54%。其中：安排基本支出84138万元，占支出总额37.83%；安排项目支出138272万元，占支出总额62.17%。
②地方政府债务还本支出9426万元，同比减少1340万元，下降12.45%。
③预计上解支出3338万元，同比减少3691万元，下降52.51%。下降原因是2023年无增值税留抵退税省级以下调库需要上解资金。
（3）可用财力测算情况。2023年预计可用财力为130731万元，同比增加14979万元，增长12.94%，增长的主要原因是地方一般公共预算收入及调入资金增加。（详见附表6）
（4）预算收支平衡情况。2023年预计完成一般公共预算总收入235174万元，预计完成一般公共预算总支出235174万元，收支相抵后，实现预算收支平衡，财政自给率为12%，同比增长3.2个百分点。（详见附表7）
2.政府性基金收支预算情况
2023年政府性基金总收入预计完成60786万元，同比增加46700万元，增长331.53%。其中：国有土地使用权出让收入43729万元、彩票公益金收入593万元、城市基础设施配套费收入10万元、污水处理费收入240万元、专项债券对应项目专项收入4855万元。加上上级专项补助收入2267万元、债券转贷收入4900万元、上年结余4192万元，收入总计60786万元；2023年政府性基金支出预计完成34429万元，同比增加25348万元，增长279.13%。加上上解支出1225万元、调出资金16000万元和地方政府债务还本支出5300万元，支出总计56954万元。收支相抵后，政府性基金结转结余3832万元。（详见附表13-14）
3.社保基金收支预算情况
2023年社会保险基金收入预计完成54803万元，同比增加1878万元，增长3.55%。其中：社会保险基金保费收入29864万元、利息收入110万元、财政补贴收入2880万元、转移收入192万元、上级补助收入21731万元和其他收入26万元，加上上年滚存结余7469万元，收入总计62272万元；2023年社会保险基金支出预计完成55716万元，同比增加1726万元，增长3.2%，收支相抵后，预计滚存结余6556万元（除养老保险基金结余外，其余险种实行市级统筹）（详见附表15）
4.国有资本经营预算收支情况
2023年国有资本经营预算收入预计完成113.4万元，同比增加101.4万元，增长845%；2023年国有资本经营预算支出预计完成105.4万元，同比增加105.4万元；收支相抵后，国有资本经营预算结余8万元。（详见附表16）
四、2023财政工作重点
（一）加大培植财源，保障财政平稳运行。一是加强收入征管。积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素影响，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性，充分发挥每季度财税联席会议制度作用，确保完成地方一般公共预算收入增长10%的目标。二是做好土地“文章”，保障财政可用财力。提高土地出让净收益总量，千方百计做大做强地方可支配财力，增强财政保障能力，2023年预计土地出让收入4.37亿元。三是盘活资产资源，充分挖掘非税潜力。积极开展国有资产清查工作，加快推进国有资产经营权及产权公开处置工作，使“资产”变“资本”，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。预计通过国有经营权招拍挂，增加非税收入7000万元以上。四是积极向上争资，有效缓解财政压力。积极争取专项债券资金，保障重点项目的资金需求。预计争取发行6个专项债券项目，发行资金56300万元。五是盘活存量资金，进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，计划清理各领域“沉睡”资金6500万元，统筹安排保障，进一步提高财政资金使用效益。
（二）创新融资渠道，支持实体经济发展。梳理完善支持工业及相关行业发展的财政政策，帮扶重点工业企业加大技术创新和传统产业的技术改造力度，努力培育新经济增长点。计划安排200万元，用于兑现民营经济发展奖励资金；有效整合国有企业资源，提升国有企业造血能力，激发国有企业活力，探索新的投融资机制，继续实施“银政担”风险共担机制，通过政府设立风险偿债金，降低企业融资成本，预计撬动全县经营主体贷款2亿元。计划通过国有企业融资5.3亿元，有效促进国有企业转型发展，推动重大产业项目发展。
（三）兜牢“三保”底线，优化支出保障重点。一是牢固树立过紧日子思想。建立节约型财政保障机制，坚决兜牢“三保”底线，做到有保有压、以收定支、保障重点。全年预计安排“三保”资金101860万元，其中：保工资68739万元、保运转6523万元、保基本民生26598万元，确保不出现运行风险；进一步压减一般性支出和非刚性支出，确保“三公经费”只减不增；从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束。二是加大民生事业投入。计划安排2500万元用于绿美城市及绿美公路建设，提升群众生活品质；计划兑付产业发展奖补资金1000万元，增加农民群众收入；继续安排边境幸福村建设资金1.56亿元，支持改善农村人居环境，建设绿美乡村；计划兑付沿边居民补助6000万元，夯实守边固边基础；倡导开展全民健身运动，安排经费80万元组织举办体育赛事；安排经费200万元积极筹备孟连“神鱼节”、“牛油果节”，将两大节日打造成为孟连旅游新名片，提升群众幸福指数。三是不断提升服务民生水平。安排经费1500万元，加快推进边境少数民族实用技能培训中心建设进度，提升农民技能培训水平；安排为民办实事经费620万元，解决群众急难愁盼问题；安排疫情防控经费4000万元，持续关注疫情形势及民众健康。
（四）加强财政管理，提升管理效能。一是加强债务风险防控。严格落实到期政府债务偿债责任，坚决防范债务违约风险。2023年计划安排政府债务还本付息资金38243万元，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务；安排化解历年欠款资金5000万元，稳妥处置遗留问题。二是加强财政监督。健全财政直达资金监管制度，提升直达资金使用效益和管理水平，确保直达资金的落实使用“一竿子插到底”，切实发挥资金惠企利民实效。三是推进预算绩效管理改革。开展部门重点项目绩效运行监控，对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价。加大预决算信息公开力度，积极打造阳光财政。
各位代表！做好2023年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，认真落实县十六届人大二次会议决议要求，锚定目标、踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，为奋力谱写孟连发展新篇章而团结奋斗！
