（云南省）关于普洱市孟连傣族拉祜族佤族自治县2021年地方预算执行情况和2022年地方预算（草案）的报告
孟连傣族拉祜族佤族自治县2021年地方预算执行情况和2022年地方预算（草案）的报告
——2022年1月14日在孟连傣族拉祜族佤族自治县第十六届人民代表大会第一次会议上
孟连县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现将孟连傣族拉祜族佤族自治县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算(草案)提请县十六届人大一次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
去年以来，面对复杂严峻的疫情防控及经济形势，全县财政系统在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真学习贯彻习近平总书记重要讲话、重要指示批示精神，贯彻落实党中央、省委、市委、县委及政府的重大决策部署，紧紧围绕县第十五届人大第五次会议及县人大常委会第三十七次会议批准的预算草案及预算调整方案目标，努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作，深入推进财源经济建设，落实“六稳”“六保”相关要求，切实防范金融风险，克服各种增支减收因素，超额完成全年财政收支目标任务，全县财政预算运行情况总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入。一般公共预算总收入完成247742万元，同比增长17.21%，比年初预算数增加42606万元，完成预算数的120.77%，比预算调整数增加1195万元，完成预算调整数的100.48%。（详见附表1）
（1）地方一般公共预算收入完成21109万元，同比增加4100万元，增长24.1%，比年初预算数增加3590万元，完成预算数的120.49%，比预算调整数增加980万元，完成预算调整数的104.87%。其中：税收收入完成12187万元，同比增长51.86%，完成年初预算数的133.78%，占收入比重57.73%；非税收入完成8922万元，同比下降0.69%，完成预算数的106.1%，占收入比重42.27%。
（2）上级补助收入完成210403万元，同比增长22.83%。其中：返还性补助收入1952万元，专项补助收入46145万元，一般性转移支付收入162306万元。2021年我县收到的上级补助收入结构性调整变化较大，有增有减，增长较大的主要是疫情防控专项补助资金51948万元；减少较大的主要是财力性转移支付资金，比上年实际到位数减少6249万元，财力补助的减少对预算平衡影响较大。
（3）地方政府一般债券转贷收入完成2220万元。
（4）调入预算稳定调节基金完成2686万元。
（5）调入资金收入完成11324万元。其中：政府性基金预算调入3000万元，国有资本经营预算调入210万元，其他调入8114万元。
2.一般公共预算支出。一般公共预算总支出完成246966万元，同比增长16.84%，比年初预算数增加41830万元，完成预算数的120.39%，比预算调整数增加9883万元，完成预算调整数的104.17%。
（1）地方一般公共预算支出完成239198万元，同比增加45704万元，增长23.62%，比年初预算数增加39900万元，完成预算数的120.02%，比预算调整数增加10875万元，完成预算调整数的104.76%。
（2）地方政府一般债务还本支出完成2812万元，比年初预算数增加312万元，完成预算数的112.48%。
（3）上解支出完成3976万元，比年初预算数增加638万元，完成预算数的119.11%。增加的主要原因是普洱市境内高速公路市级要求县级按照支出责任承担509万元，通过上解支出核算。
（4）补充预算稳定调节基金完成980万元，同比下降63.51%。
3.预算收支平衡情况。一般公共预算总收入247742万元，一般公共预算总支出246966万元，收支相抵后，年末结转结余776万元，财政收支均完成了人代会批准的任务目标，实现两位数增长，财政预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成80797万元，同比增长17.32%，比年初预算数增加55059万元，完成年初预算数的313.92%。增长原因主要是地方政府专项债券转贷收入增加；政府性基金预算支出完成77141万元，同比增长18.3%，比年初预算数增加51403万元，完成年初预算数的299.72%；收支相抵后，年末结转结余3656万元。（详见附表2-3）
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成47822万元，同比增长6.67%,比年初预算数减收8463万元，完成预算数的86%。社会保险基金支出完成47444万元，同比增长2.18%，比年初预算数减支10082万元，完成预算数的83%。收支相抵后，本年社会保险基金结余378万元。加上上年社会保险基金滚存结转结余8155万元，年末社会保险基金滚存结转结余8533万元。（详见附表4-6）
（四）国有资本经营收支完成情况
国有资本经营预算收入完成2653万元，比年初预算数增加124万元，完成年初预算数的104.9%；国有资本经营预算支出完成2523万元，比年初预算数增加916万元，完成年初预算数的157%，收支相抵后，年末结余130万元。（详见附表7）
二、围绕预算执行所做的主要工作
2021年，面对疫情防控及宏观经济下行等严峻形势，坚持聚焦主责主业，强化责任担当，迎难而上、攻坚克难，实施更加积极的财政政策，高质量组织财政收入，全力做好“三保”工作，推进各项重点项目建设，确保部门正常运转，各项目标任务顺利完成。
（一）加强财源建设，夯实财源基础。一是加强税收征管，确保税收收入应收尽收。对重点行业、骨干企业和重点税源建立实时监控和动态分析机制，确保各项税收收入及时足额入库。2021年在大规模减税降费政策持续加码下，我县税收逆势向好，矿业及糖业税收持续回暖，全县税收收入同比增收4162万元，增长51.86%。二是全面落实减税降费政策，助力企业复工复产和发展。全县市场主体及群众共计减免税收828.76万元；落实“放管服”改革，促进稳就业保增长，共安排就业补助资金989.18万元。三是精准帮扶实体企业。认真制定涉企优惠政策，深入企业调研，全年共安排拨付企业补助资金1201.91万元,贴息资金1581.82万元。四是加大金融支持力度。设立中小微企业应急转贷资金2000万元，为本地企业提供续贷过桥业务653笔资金50500万元，为594人及59个企业提供资金周转，有力支持企业的发展。同时，加大融资担保贷款支持力度，设立1000万元产业发展风险补偿基金，为辖区内10万元—300万元农业中小微企业贷款提供担保，担保费率为0.3%，共支持企业38户，贷款资金8085万元。五是大力争取上级支持。积极向上申报专项债券项目7个，落实专项债券资金55500万元，有力促进了各重大项目开工建设。积极争取上级专项补助资金支持，共收到疫情防控、美丽县城及七个专项等补助资金137879.55万元，比上年增加51002.72万元，同比增长58%。
（二）加大统筹调度，保障疫情资金。一是加大资金保障力度。通过多渠道筹措资金，开通拨款绿色通道，全力以赴做好疫情防控资金的调度、拨付工作，切实履行好经费保障及资金监管职能。累计拨付各类疫情防控资金85741万元，其中：财政资金79997万元（中央资金5784.06万元，省级资金45100.51万元，市级资金16709.42万元，县级资金12403.01万元）；应急贷款资金投入4300万元；捐赠资金投入314万元；市交建集团拨款1130万元。二是加强资金监督检查。为加强疫情防控资金管理，配合省、市检查组开展疫情防控资金督查工作3次，成立疫情防控资金专项检查组，派出5个工作组24人，对36家预算单位疫情防控资金管理及使用情况进行检查，督促相关部门对存在问题进行及时整改，确保疫情防控资金使用安全。
（三）注重民生保障，兜牢“三保”底线。面对凸显的收支矛盾，通过盘活存量、压减专项和一般性支出等有效措施，保障了民生领域支出需求。2021年共安排民生支出168880万元，占一般公共预算支出的70.6%，各类民生事业得到有力保障。确保教育刚性支出，教育事业投入34059万元，同比增长0.5%；卫生医疗事业投入52272万元，同比增长87.88%；社会保障投入20273万元，同比下降6.61%；其他民生资金投入14451万元，同比增长2%。安排工资支出60971万元,工资全部及时足额发放到位。安排保运转支出6107万元，基本满足各部门日常运转。继续压减一般性支出，非刚性支出不再纳入预算安排，全县“三公经费”支出947.33万元，同比减少130.47万元，下降12.11%。
（四）持续加大投入，巩固拓展脱贫攻坚成果。一是不断加大农业投入，乡村振兴惠及民生。全县农林水类支出39979万元，比上年增加1728万元，同比增长4.52%。二是统筹整合财政涉农资金15854.13万元，安排脱贫攻坚项目56个，其中：安排农村基础设施建设项目26个资金3276.45万元，占资金总额20.67%。安排农业产业发展项目26个资金12411.78万元，占资金总额78.29%。安排农民能力提升项目4个资金165.9万元，占资金总额1.04%。三是及时发放惠农政策补贴。严格按照惠农补贴政策要求，及时兑付各项补贴资金。共发放各类惠农补贴2990.5万元。其中：耕地地力保护补贴1600.09万元，农机购置补贴75.29万元，对农牧民补贴奖励89.58万元，退耕还林补助647.91万元，林业草原生态保护恢复专项补贴66万元，野生动物补偿2.5万元，农业保险费补贴509.13万元。四是加大生态环保投入。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，大力支持河湖治理工程、污水处理和生活垃圾处理设施建设，深入推进农村环境治理保护。全县共投入县域生态环境保护资金18369万元，同比增长6.04%。
（五）严格防范风险，化解政府债务。按照债务到期情况，制定还本付息计划，细化年度化解任务，将化债任务落实到每个月，妥善安排库款调度，稳妥有序防控债务风险。2021年共化解各类政府债务28654.49万元，其中：偿还政府性债务本息7245.35万元，偿还隐性债务本息16083.57万元，化解中小企业欠款5325.57万元。
（六）加强内控管理，提高行政效能。一是强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好疫情防控、中央直达资金、乡村振兴及惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达基层、直达企业，每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控。二是抓实国有资产管理。修订完善《孟连县国有资产管理办法》、《孟连县机关事业单位国有资产配置预算及实物限额标准》等多项制度，全面梳理、重新调配国有资产，清理出9家具有经营性资产的单位，涉及经营性房屋132间，总面积4500.31平方，清查出来的经营性资产已整体移交孟连县国有资产经营管理有限责任公司经营管理，明确“政府所有、财政监管、单位使用、收益统筹”的国有资产管理体制，并将国有资产管理工作纳入年度财政绩效考核范围。三是加强乡镇财政管理。规范乡镇财政相关规章制度、业务流程，建立乡镇债务管理台账，防范乡镇债务风险。同时开展多种形式的会计培训和财务核查，提升乡镇财务人员业务素质和业务质量。
各位代表，过去的一年，全县财政系统克服疫情和经济下行压力，取得较好的成绩，得益于县委、县政府的坚强领导，县人大、县政协的监督指导，得益于全县财政部门全体干部职工的共同努力，财政工作经受住了严峻的考验和挑战，财政收支首次突破2亿元及20亿元大关，财政收支增幅均排名全市第二位，体现了财政干部的务实担当精神。同时，我们也要清醒地看到，财政工作面临巨大的困难和挑战，严峻的疫情防控形势对财政增收造成的影响，重点支出保障能力不足，刚性支出不断增加、民生保障不断提标、债务还本付息进入高峰期，全县财政统筹保障的压力较为艰巨、收支矛盾更加突出。我们将在今后的工作中予以高度重视，认真听取各位代表、委员意见，认真分析原因，采取有力措施，切实加以解决。
三、2022年财政预算草案
（一）2022年预算编制指导思想及原则
预算编制指导思想：深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要论述、指示批示精神，不折不扣贯彻落实党中央、国务院有关财政工作的重大决策部署，切实把“两个维护”贯穿到财政工作的全过程，推动高质量可持续财政建设提质增效，确保财政工作始终沿着正确方向前进。牢固树立“理财就是理政”的理念，加大财源培植，有效防范各类风险，保障疫情防控工作有序推进，兜牢兜实“三保”底线。坚持党政机关过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出，提高财政配置资源的科学性、规范性和有效性。
预算编制原则：一是遵循实事求是、零基预算原则。按照全县经济社会发展预期目标，结合自身财力，坚持零基预算，实事求是编制收支预算，做到量入为出，收支平衡。二是遵循优化结构、突出重点原则。进一步优化财政支出结构，重点向疫情防控、强边固防和改善民生等领域倾斜，坚持厉行节约，从严控制一般性支出和“三公经费”，压减非急需非刚性支出。三是遵循改革创新、讲求实效原则。强化预算绩效理念，深化预算绩效管理，实施绩效运行监控，运用绩效评价结果，建立绩效为导向的财政分配原则。四是遵循底线思维，防范风险原则。加强政府性债务管理，遏制新增政府性债务，认真落实政府性债务化解方案，防范财政运行风险。
（二）2022年财政预算收支安排情况
1.一般公共预算收支情况
（1）一般公共预算收入。全县一般公共预算总收入预计完成260502万元，同比增加12760万元，增长5.15%。（详见附表10）
①地方一般公共预算收入预计完成22375万元，同比增加1266万元，增长6%。其中：税收收入预计完成12918万元，同比增加731万元，增长6%，占收入比重的57.73%；非税收入预计完成9457万元，同比增加535万元，增长6%，占收入比重的42.27%。适当调低2022年收入增长幅度，以适应经济新常态，缓解政策性减收压力。
②上级补助收入预计完成207028万元，其中：返还性收入1952万元，专项转移支付收入46501万元，一般性转移支付收入158575万元。
③调入资金收入预计完成20000万元。
④地方政府一般债券转贷收入9343万元。
⑤调入预算稳定调节基金980万元。
⑥上年结转结余776万元。
（2）一般公共预算支出。全县一般公共预算总支出预计完成260502万元，同比增加12760万元，增长5.15%。（详见附表10）
①地方一般公共预算支出预计完成246373万元，同比增加7175万元，增长3%。其中：安排基本支出77455万元，占支出总额31.44%；安排项目支出95079万元，占支出总额38.59%；上级专项补助支出73839万元，占支出总额29.97%。
②地方政府债务还本支出10791万元，同比增加7979万元，增长283.75%，主要原因是上级安排的转贷支出指标增加。
③预计上解支出3338万元，同比减少638万元，下降16.05%。
（3）可用财力测算情况。2022年预计可用财力为117664万元，同比增加6211万元，增长5.57%，增长的主要原因是一般公共预算收入及调入资金增加。（详见附表9）
（4）预算收支平衡情况。2022年预计一般公共预算总收入260502万元，一般公共预算总支出260502万元，收支相抵后，实现预算收支平衡。（详见附表10）
2.政府性基金收支预算情况
2022年县级政府性基金收入预计完成21130万元，同比增加11470万元，增长118.74%。其中：国有土地使用权出让收入15882万元、彩票公益金收入500万元、城市基础设施配套费收入120万元、污水处理费收入200万元、专项债券对应项目专项收入4428万元。加上上级专项补助收入1300万元、债券转贷收入700万元、上年结余3656万元，收入总计26786万元；2022年政府性基金支出预计完成16754万元，同比减少57087万元，下降77.31%，加上调出资金8000万元和地方政府债务还本支出700万元，支出总计25454万元。收支相抵后，政府性基金结转结余1332万元。（详见附表16-18）
3.社保基金收支预算情况
2022年社会保险基金收入预计完成53624万元，同比增加5802万元，增长12.13%。其中：社会保险基金保费收入29366万元、利息收入110万元、财政补贴收入3237万元、转移收入175万元、上级补助收入20679万元和其他收入57万元，加上上年滚存结余8533万元，收入总计62157万元；2022年社会保险基金支出预计完成53476万元，同比增加6032万元，增长12.71%，收支相抵后，预计滚存结余8681万元（除养老保险基金结余外，其余险种实行市级统筹）（详见附表19-21）
4.国有资本经营收支预算情况
2022年国有资本经营预算收入预计完成2790万元，同比增加137万元，增长5.16%；2022年国有资本经营预算支出预计完成2280万元，同比减少243万元，下降9.63%；收支相抵后，国有资本经营预算结余510万元。（详见附表22）
四、2022财政预算执行工作重点
（一）壮大财源，积极推动财政增收。重点围绕“1121”的工作思路抓收入，用发展成果解决存在问题。“1121”工作思路即：抓好一般公共预算收入的完成，抓好土地出让收入，抓好土地增减挂钩和占补平衡两项指标交易收入，积极向上争取转移支付资金支持。一是加强税源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动县域经济发展，努力实现2022年财政收入增加1266万元，增长6%。二是加大争资力度。加强各相关部门单位工作协调，做好各类项目的对接和申报工作，支持地方经济发展。三是做实土地基金收入。继续加大盘活土地资源，加大土地出让力度，确保实现既定土地出让收入。
（二）严控关口，兜住“三保”底线。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。2022年，全县“三保”支出计划安排94722万元，占当年可用财力83.92%。将全口径工资绩效纳入预算，继续加大民生资金投入，计划安排保民生资金21922万元，比上年增加7471万元，增长51.7%；安排保工资66584万元，确保足额发放工作，比上年增加5613万元，同比增长9.23%；适当提高保运转能力，安排保运转经费6216万元，比上年增加306万元，同比增长5.18%。一是继续压减一般性支出。认真贯彻党中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，计划安排“三公”经费1725万元，做到“三公经费”只减不增，继续压减非刚性支出5%以上。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效不高的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。三是严格财务管理。健全完善内部财务管理制度，定期检查审计，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。
（三）围绕中心工作加强重点保障。一是继续加大疫情防控资金保障。计划安排疫情防控资金31367.02万元，其中：边境疫情防控项目建设10488.22万元，民兵联防补助8217.73万元，各部门保运转经费11661.07万元，预留疫情防控经费1000万元。确保疫情防控工作有序开展。二是加大重点项目保障力度。安排3000万元项目前期工作经费，支持全县重点项目发展。安排边境转移支付资金10500万元，支持城市基础设施、边境立体化防控、生态环保、水利设施、农村公益性岗位等重大项目建设。三是深入推进乡村振兴建设。继续加大对农村饮水、农村道路、高标准农田等产业基础设施的投入力度，计划涉农整合资金16000万元，打造特色优势产业，改善农村人居环境，现代化边境小康村建设，农民素质提升培训等。四是加快建立基本公共服务体系。计划安排教育体育支出34259万元，社保支出20473万元，医疗卫生支出52272万元，文化旅游支出3024万元，节能环保支出8463万元等领域的重点项目建设，增进民生福祉。五是加大边境管控资金投入。继续加大边境管控经费投入，计划安排公安、边境、出入境及海关执法聘用人员工资、补助及项目建设经费4151.95万元，比上年的3979.99万元增加171.96万元，增长7%，支持公安业务用房及抵边警务室、边境技防设施建设等项目2144.16万元。
（四）严控债务，积极做好存量化解。加强地方政府债务限额管理和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，严格预算安排进行还本付息，确保完成债务年度化解目标。今年计划安排化解债务资金38742万元，其中：还本付息资金33742万元，清欠历年中小企业欠款5000万元。坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债行为。
（五）强化监督，确保财政运行安全。加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。
各位代表，2022年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，紧盯全年各项财政工作任务，以“千磨万击还坚劲，任尔东西南北风”的坚守和初心，攻坚克难，扎实工作，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为促进全县经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。
