（云南省）关于普洱市孟连傣族拉祜族佤族自治县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告
关于孟连傣族拉祜族佤族自治县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告
——2021年2月24日在孟连傣族拉祜族佤族自治县第十五届人民代表大会第五次会议上
孟连县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现将孟连县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请县十五届人大五次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，是极不平凡的一年，面对错综复杂的内外环境及疫情防控的严峻形势，全县财政面临空前严峻的减收增支形势，收入增长更难，支出保障压力更大，财政运行处于“紧平衡”状态。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，我们紧紧围绕县第十五届人大第三次会议批准的财政预算和各项工作目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生，努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作，落实“六稳”“六保”相关要求，基本实现了全年财政平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入。全县一般公共预算收入总计完成211349万元，同比增长19.1%，比年初预算数增收19917万元，完成预算数的110.4%（详见附表1）。具体项目如下：
（1）地方一般公共预算收入年初预算数为14567万元，计划增长3%，实际完成17009万元，同比增长20.3%，比年初预算数增收2442万元，完成预算数的116.8%。其中：税收收入完成8025万元，同比增长0.2%，比年初预算数增收653万元，完成预算数的108.9%，占收入比重的47.2%。非税收入完成8984万元，同比增长46.5%，比年初预算数增收1789万元，完成预算数的124.9%，占收入比重的52.8%。
（2）上级补助收入完成171279万元，同比增长8.8%。其中：返还性补助收入1952万元，专项补助收入30361万元，一般性转移支付收入138966万元。
（3）上年结余结转收入1101万元。
（4）地方政府一般债务转贷收入11960万元。
（5）调入资金收入10000万元。
2.一般公共预算支出。全县一般公共预算支出总计完成208985万元，同比增长18.5%，比年初预算数增支17553万元，完成预算数的109.2%（详见附表1）。具体项目如下：
（1）地方一般公共预算支出年初预算数为176122万元，计划增长5%，实际完成193494万元，同比增长15.4%，比年初预算数增支17372万元，完成预算数的109.9%。
（2）地方政府债务还本支出完成12153万元，比年初预算数增支193万元，完成预算数的101.6%。
（3）上解支出完成3338万元，比年初预算数减支12万元，完成预算数的99.6%。
3.一般公共预算收支平衡情况。2020年一般公共预算收入总计211349万元，一般公共预算支出总计208985万元，收支相抵后，年末结转结余2364万元，财政收支均完成了人代会批准的任务目标，实现两位数增长，财政预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金收入总计完成68868万元，同比增长337.9%，比年初预算数增收20423万元，完成预算数的142.2%。其中：县级政府性基金收入5775万元、上级补助收入5719万元、地方政府债券转贷收入53300万元、上年结转结余4074万元。2020年政府性基金支出总计完成65206万元，同比增长459.5%，比年初预算数增支17041万元，完成预算数的135.4%，其中：政府性基金预算支出60404万元、调出资金4802万元，收支相抵后，年末政府性基金结转结余3662万元（详见附表2-3）。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金收入完成44832万元，同比下降0.3%。比年初预算数减收3343万元，完成预算数的93.1%。2020年社会保险基金支出完成46436万元，同比增长5.2%，比年初预算数减支2600万元，完成预算数的94.7%，收支相抵后，本年社会保险基金结余-1604万元。加上上年社会保险基金滚存结转结余9759万元，年末社会保险基金滚存结转结余8155万元（详见附表4-6）。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营预算收入年初预算数为266万元，由于国有企业收入增加，实际完成530万元，增收264万元，为预算数的199.2%；2020年国有资本经营预算支出年初预算数为266万元，实际支出316万元，增支50万元，为预算数的118.8%，收支相抵后，年末结余214万元（详见附表7）。
二、2020年财政工作重点及成效
（一）多措并举着力生财，抓征收、保增长
1.强化收入监管。积极应对疫情冲击及经济形势下行对财政收入的影响，牢牢把握组织财政收入的主动权，协同税务部门扎实开展收入来源调研，确保各项税费按期入库，严格核实非税收入票据及缴款情况，确实做到应收尽收。共召开6次财税联席会，积极调研走访企业，财税收入比上年增长20.3%。
2.深挖潜力税源。财税部门加大对在建工程领域企业走访和宣传，通过设立分公司实现在本地完税的目标，县外企业共在本地注册成立独立核算分公司8家，上缴税收279万元。
3.积极争取上级补助。认真研究国家政策支持方向，积极配合争取项目和资金，申报专项债券项目入库11个，成功发行专项债券项目6个53300万元；积极争取中央直达资金共26531万元，其中：抗疫特别国债资金9542万元，特殊转移支付资金10532万元，财力转移支付6457万元，有效的拉动了社会投资，增加税收，缓解了财力短缺的压力。
4.加大资产盘活力度。加大资产清查力度，今年在全县范围内开展行政事业单位国有资产清查工作，并由中介机构对62家行政事业单位的资产进行核实并出具资产清查报告；完成国有土地使用权出让收入4466万元，比上年增加1871万元，同比增长72.1%。
（二）落实减税降费政策，保稳岗、促发展
全面实施减税降费等一系列政策，坚持“放水养鱼”，为企业“松绑”让利。
1.严格落实减税降费政策。全县市场主体及群众累计减免税收16694户6315.31万元，政府性基金和行政事业性收费累计减免235.19万元；认真落实疫情防控期间减免中小企业房屋租金相关政策，累计减免房租184.44万元；重点群体税费优惠32.35万元。
2.强化金融撬动作用。完善金融服务体系支持民营经济发展，设立200万元融资担保贷款风险补偿金，建立“政府+担保公司+银行”融资担保贷款风险分担机制，为农业中小微企业10万—300万元贷款提供担保，担保费率由原来的1.5%降到0.3%；设立企业应急转贷机制，为本地企业提供续贷过桥业务554笔资金60646万元；支持大众创业，万众创新，设立创业贷款担保基金，及时足额配套拨付贴息资金，共发放个人及小微企业创业担保贷款9156万元，拨付贴息资金668万元；本地金融机构共向1404户企业发放贷款132754万元，延期企业贷款93笔34050万元，一定程度上缓解了中小微企业融资难问题，有力地支持了企业发展。
3.帮助企业申报项目支持。协助各部门帮助企业向上争取项目资金支持，积极到省财政厅汇报企业发展存在的困难和问题，帮助普洱森洁乳胶制品有限公司申请省级补助资金800万元，孟连昌裕糖业有限公司省级贴息补助611万元。
（三）抓实“六稳六保”工作，保民生、兜底线
1.确实兜牢三保底线。严格落实基层“三保”工作要求，确保不发生“三保”支出风险。今年共安排“三保”支出85750万元，占一般公共预算支出44.32%。保工资支出61527万元，全部足额发放到位；保运转支出3038万元，基本满足各部门日常运转；保基本民生支出21185万元，主要安排城乡医疗保险6299.77万元，城乡养老保险1878.5万元，教育支出6561.39万元，卫生健康支出4569.33万元，其他民生配套1876.01万元。发放沿边居民补助58007人6404.35万元。
2.大力压减一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，一般性支出完成11704万元，比上年同期减少702万元，下降6%；“三公”经费支出1123万元，比上年同期减少66万元，下降2%。
3.全力保障疫情防控资金需求。为全力保障疫情防控工作的需要，统筹保障疫情防控资金，共投入各类疫情防控经费18288.57万元，其中：财政疫情防控补助13674.57万元，应急贷款资金4300万元，捐赠资金314万元。
4.加大边境维稳资金投入。面对疫情防控外防输入风险及边境管控工作复杂多变的局面，继续加大维稳经费的投入，共投入边境维稳经费4247.35万元，其中：公安维稳及辅警人员经费1523.54万元，边境专职辅警人员经费2478.81万元，边防委经费105万元，群众举报奖励140万元，比上年增长6%。
（四）凝聚财力支持三大攻坚，补短板、促均衡
1.全力支持打赢脱贫攻坚战。一是加大脱贫攻坚资金投入。2020年累计投入脱贫资金77610万元，其中：农村基础设施26371万元，产业发展15471万元，健康扶贫8679.76万元，教育扶贫9245.52万元，就业扶贫2582.31万元，生态扶贫5039.53万元，其他扶贫10220.88万元。二是深入推进财政涉农资金整合。为确保扶贫资金精准投放、精准使用，不断促进农村发展、农业增效、农民增收。共安排统筹整合使用财政涉农资金20421.92万元，安排脱贫攻坚项目126个，其中：安排农村基础设施建设项目86个资金9733.97万元，占资金总额的47.66%。安排农业产业发展项目37个资金10572.15万元，占资金总额的51.77%。安排农民能力提升项目3个资金115.8万元，占资金总额的0.57%。三是及时发放惠农政策补贴。严格按照惠农补贴政策要求，及时兑付各项补贴资金。共发放各类惠农补贴3791.08万元。其中：耕地地力保护补贴1573万元，农机购置补贴80万元，对农牧民补贴奖励89.58万元，退耕还林补助400万元，林业草原生态保护恢复专项补贴1130.5万元，野生动物补偿277万元，农业保险费补贴241万元。
2.加强债务风险控制管理。坚持防范化解政府性债务风险，坚持“化存量、控增量”，债务率严格控制在合理区间。积极化解政府债务。在财政非常困难的情况下，千方百计筹措资金逐步化解政府债务。全年安排债务本息共计33927.95万元，清欠中小企业欠款3199.68万元；严控债务红线。在政府债务限额内向上级申请债券，2020年末全县地方政府性债务余额111075.4万元，控制在人大常委会批准的政府债务限额116700万元之内；及时清收存量资金。认真贯彻落实盘活财政存量资金工作相关规定，清理收回存量资金额度7586.70万元，按照新预算法实施条例的规定，收回的存量资金额度全部用于平衡预算化解隐性债务。
3.加大生态环境治理投入。深入贯彻“绿水青山就是金山银山”绿色发展理念，共安排生态环保资金11318.79万元。以农村垃圾清理、农村生活污水治理及厕所革命等为重点，安排农村人居环境提升项目1343.17万元；加大河流综合治理，提升河道基础设施建设及河流畅通清理水平，安排资金706.2万元；减少污水直排河流污染，安排资金1075万元；实施河道生态绿色屏障工程，逐步建立横向生态补偿机制，安排资金1653.9万元；发挥农村群众护河行动积极性，安排农村公益性岗位巡河员395人发放资金190.2万元；加大库区生态环境管理，提升水资源综合利用率，安排资金6140.32万元；安排河湖长制专项经费210万元。
（五）提升资金管理水平，强基础、重绩效
1.严格落实依法管财工作。严格执行预算法及实施条例相关规定，自觉接受人大依法监督、政协民主监督，及时向县人大常委会及财经委员会报告预算执行情况，落实县人大对预决算的审查意见，及时办理人大建议和政协提案，2020年预算执行过程中做到了零预算追加。
2.提升财政科学化管理水平。加强会计业务培训，强化专业技能学习，确保财政管理严谨高效、财政支出规范有序。今年共组织全县450名财务人员开展两期财务业务培训，参加11次财政部、省财政厅组织的相关业务视频培训会；强化财政资金监管，规范预算单位资金支付管理，做好动态监控日常工作。今年共预警监控授权支付477笔，监控资金2579.29万元，比上年监控资金减少163笔，监控资金同比减少1212.25万元；积极开展资金专项检查，印发了《孟连县财政局关于开展财政资金安全检查的通知》，派出4个专项检查组对财政资金开展专项检查工作，进一步提高部门及乡镇财政资金核算及管理水平。
3.规范经营性国有资产管理。推进党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管，加大对各部门经营性资产清查力度，确保国有资产保值增值。完成9家行政事业单位经营性资产清查移交工作，将涉及资产面积4500㎡，资产价值431万元经营性门面移交国有企业经营管理。
各位代表，2020年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年，财政工作面临着既要保减税降费政策、疫情防控工作的落实，又要保年初预算收支计划落实；既要保急剧增长的刚性支出需求，又要保年度财政收支平衡；既要防范化解重大风险，又要依法依规拓展多元化融资渠道等诸多矛盾。在矛盾交织的重重压力下，县委、县政府高屋建瓴、履职担当，带领全县上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了我县财政平稳运行。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些亟待破解的难题，主要表现在：收入增速放缓期、政府进入偿债高峰期；外部环境以及疫情影响的情况下，县域优质税源增长亮点不多，急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡；财政资金引领传统产业提质增效，新兴产业蓬勃发展作用不明显，在关键环节和重点领域起到点石成金的作用未能有效发挥。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表、委员意见，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。
三、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”的开局之年，我们面临的形势依然复杂严峻，财政收支矛盾依然突出，面临的挑战可能会更大。我们将认真落实提质增效、更可持续的积极财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，着力防范化解财政风险，确保完成本次人代会确定的各项目标任务。
（一）2021年预算编制指导思想及原则
2021年预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动经济社会高质量发展。认真贯彻“以收定支”原则，坚持党政机关过“紧日子”，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，全力推进预算绩效管理，提高资金使用效率，为“十四五”规划开好局、起好步提供财力保障。
（二）2021年财政预算收支安排情况
1.一般公共预算收支预算情况
（1）一般公共预算收入。全县一般公共预算总收入预计完成205136万元，同比减收6213万元，下降2.9%，当年可用财力107999万元，比上年实际可用财力减少4279万元，同比下降3.8%，主要原因是调入资金比上年度减少。（详见附表10）
地方一般公共预算收入预计完成17519万元，同比增收510万元，增长3%。其中：税收收入9110万元，同比增收1085万元，增长13.5%，占收入比重的52%。非税收入8409万元，同比减收575万元，下降6.4%，占收入比重的48%。因疫情防控及“减税降费”政策实施对财政收入影响将持续增大，适当调低2021年收入增长幅度，以适应经济新常态，缓解政策性减收压力；上级补助收入预计完成179323元，其中：返还性补助收入1952万元，专项补助收入30361万元，一般性转移支付收入147010万元；调入资金预计完成3710万元；地方政府一般债券转贷收入预计完成2220万元，上年结余结转2364万元。
（2）一般公共预算支出。全县一般公共预算总支出预计完成205136万元，同比减支6213万元，下降2.9%。具体项目如下：（详见附表10）
地方一般公共预算支出预计完成199298万元，同比增支5804万元，增长3%。其中：安排基本支出86616万元，占支出总额的43%，安排项目支出71561万元，占支出总额的36%，上级专项补助支出41121万元，占支出总额的21%；地方政府一般债券还本支出2500万元，同比减支9653万元，下降79.4%，主要原因是上级安排的转贷收入指标减少；预计上解支出3338万元，与上年持平。
（3）一般公共预算收支平衡情况。2021年预计一般公共预算总收入205136万元，一般公共预算总支出205136万元，收支相抵后，实现预算收支平衡。
2.政府性基金预算收支预算情况。2021年县本级政府性基金收入预计完成20776万元，比上年5775万元增收15001万元，增长259.8%。其中：国有土地使用权出让收入17867万元、彩票公益金收入330万元、城市基础设施配套费收入130万元、污水处理费收入200万元、专项债券对应项目专项收入2249万元；2021年政府性基金支出预计完成21872万元，比上年60404万元减支38532万元，下降63.8%，加上调出资金1000万元、上解支出2566万元和地方政府债务还本支出300万元，支出总计25738万元；2021年县本级政府性基金收入20776万元，加上上级专项补助收入1300万元、上年结余3662万元，收入总计25738万元，政府性基金支出总计25738万元，收支相抵后，实现预算收支平衡（详见附表16-18）。
3.社保基金预算收支预算情况。2021年社会保险基金收入预计完成54830万元，比上年44832万元增收9998万元，增长22.3%。其中：社会保险基金保费收入24597万元、利息收入151万元、财政补贴收入9525万元、转移收入151万元、上级补助收入20398万元和其他收入8万元，加上上年滚存结余8155万元，收入总计62985万元；2021年社会保险基金支出预计完成31495万元，比上年28126万元增支3369万元，增长12%，加上上解支出26031万元，支出总计57526万元，收支相抵，预计滚存结余5459万元（除养老保险基金结余外，其余险种实行市级统筹）（详见附表19-21）。
4.国有资本经营预算收支预算情况。2021年国有资本经营预算总收入预计完成2529万元，比上年增收1999万元，增长377.2%，其中：国有资产经营性收入1302.32万元、保障性住房收入220.68万元、公共停车收费收入130万元、户外广告费收入60万元、其他收入816万元；2021年国有资本经营预算总支出预计完成1607万元，比上年增支1291万元，增长408.5%。其中：企业成本性支出1393万元，国有资本经营预算转移支付支出4万元，上年度结余调入一般公共预算210万元，收支相抵，本年度结余922万元（按照预算法规定当年结余需在下一年度调入预算，计划调入700万元）。（详见附表22）
（三）2021年财政预算支出安排重点
2021年预算支出安排按照“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，优先安排“保工资、保运转、保基本民生、保稳定”支出，重点支持疫情防控、美丽县城、乡村振兴等重点项目建设，积极拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴相衔接，保驾护航孟连经济跨越式发展。
1.确实兜牢“三保”底线。把“三保”支出放在预算支出的首位，切实做好保障工作，兜住“三保”底线。2021年，全县“三保”支出计划安排92441万元，占当年可用财力89.85%。将全口径工资绩效纳入预算，安排保工资64069万元，确保足额发放工资；统筹安排业务经费，适当提高保运转能力，安排保运转经费5326万元，比上年增加2288万元，同比增长75.31%；继续加大民生资金投入，计划安排保民生资金23046万元，比上年增加1861万元，增长8.78%。
2.继续压减一般性支出。坚持政府过紧日子，让人民过上好日子的理念，继续压减一般性支出，2021年一般性支出要在上年基础上按照不低于5%的幅度压减，预计压减一般性支出700万元。
3.强化债务风险防控。严格规范举债行为，降低财政运行风险。加强地方政府债务限额管理和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，今年预算安排化解债务资金29612万元，其中：还本付息资金24112万元，清欠历年中小企业欠款5500万元。
4.集中财力保障重点支出。围绕县委、县政府中心工作任务目标，集中财力保障重点项目支出，安排疫情防控经费2500万元，美丽县城建设项目2688万元，农田水利建设项目3200万元，允昂山市政建设项目1723万元，农业产业发展项目16800万元，生态环保项目8633万元，确保各重点项目落地实施。
5.财力分配更加向基层倾斜。今年县对下转移支付采取以每个乡（镇）150万元为基数进行测算，逐步提高因素分配基数比例。共安排乡（镇）转移支付资金1862.7万元，同比上年1752.7万元增加110万元，增长6.3%。
6.不断加大保稳定资金保障力度。加大政法保障经费投入，安排经费430.7万元；逐步提高政法部门经费保障标准，边境管理大队经费保障提高到9000元/年/人，消防救援大队经费保障提高到30000元/年/人；继续加大边境维稳经费投入，共安排公安及边境执法聘用人员工资、补助及项目建设经费6702万元，比上年增加2454.65万元，增长58%，主要用于公安文职人员、辅警工资2013万元、边境专职辅警补助2035万元、边境临检人员及护边员补助654万元，支持公安业务用房及抵边警务室、边境卡口建设等基础设施建设2000万元。
四、守正创新，驰而不息的抓好财政管理工作
2021年是现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，做好财政经济工作意义重大，我们将切实把思想认识统一到县委对形势的判断和决策部署上来，不折不扣抓好贯彻落实。一是更加注重政治引领。认真贯彻党中央、省、市、县委关于财政工作的方针政策和决策部署，把准财政工作方向，切实把“责任田”种好管好。系统谋划提出预算安排建议，优化财政政策供给，加强财政预算管理，为孟连事业发展提供强有力保障。二是更加注重精准有效。继续完善财税政策体系，调整优化支出结构，把钱花在刀刃上，聚焦短板弱项，围绕县委、县政府确定的重大项目，加大对科技创新、新型农业、生态环保及乡村振兴等方面资金投入力度，发挥财政资金撬动及引导作用，促进社会经济高质量发展。三是更加注重风险防控。强化措施防风险，督促单位按计划化解隐性债务，推动三类债务之和有序下降。确保完成隐性债务不新增、“三保”资金不断链、风险事件不发生工作目标。四是更加注重向内挖潜。加强预算执行、管理、监督、绩效评价等基础工作，不断提升财政工作科学化、规范化、法治化水平，不断加强财政干部队伍作风建设，打造忠诚、干净、担当的财政铁军。
各位代表，回顾“十三五”，我们深刻体会到，幸福是奋斗出来的。经过努力，财政工作管理水平不断提高，财政预算管理更加规范，财政改革发展取得重大成绩，全县地方一般公共预算收入从2016年的15201万元增加到2020年的17009万元，年均增长3%；一般公共预算支出从2016年的151281万元增加到2020年的193494万元，年均增长6%。展望“十四五”，蓝图已绘就，在全面建设社会主义现代化国家新征程上，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，更加坚定信心和决心，迎难而上，不忘初心、牢记使命,真抓实干，努力开创财政改革发展新局面，全力服务保障全县经济社会高质量跨越式发展！
