（云南省）关于西双版纳傣族自治州2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告
关于西双版纳傣族自治州2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告
——— 2021年2月25日在西双版纳傣族自治州第十三届人民代表大会第六次会议上
西双版纳州财政局
各位代表：
受州人民政府委托，现将西双版纳傣族自治州2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请州十三届人民代表大会第六次会议审查，并请州人大代表、州政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年是极不平凡的一年。一年来，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在州委、州政府的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督指导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，全州各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、州决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实积极财政政策更加积极有为的要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和社会经济发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加强高质量可持续财政建设，全州财政收支平衡，预算执行情况较好。
（一）2020年一般公共预算执行情况
全州地方一般公共预算收入35.8亿元，完成年初预算的100.1%，比上年决算数增长3.1%。其中：税收收入23.7亿元，同比下降5.7%，非税收入12.1亿元，同比增长26.1%。地方一般公共预算收入加上上级补助收入、债券收入、结转结余资金及调入资金等收入113.4亿元后，各项收入总计149.2亿元。全州地方一般公共预算支出133.9亿元，完成年初预算的101.8%，比上年决算数下降4.3%，加上一般债券还本、上解支出等支出8.6亿元后，各项支出总计142.5亿元，收支相抵后结转下年支出6.7亿元。
州本级地方一般公共预算收入11.9亿元，完成年初预算的106.3%，比上年决算数增长10%。地方一般公共预算收入加上上级补助等收入104亿元后，各项收入总计115.9亿元。州本级一般公共预算支出27亿元，完成年初预算的121.6%，比上年决算数增长7.2%，加上补助下级、上解上级等支出84.2亿元后，各项支出总计111.2亿元，收支相抵后结转下年支出4.7亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
全州政府性基金预算收入48亿元，完成年初预算的71.9%，比上年决算数下降18%，加上上级补助、专项债务收入等收入41.2亿元，收入总计89.2亿元。全州政府性基金预算支出65.9亿元，完成年初预算的114.5%，比上年决算数增长45.5%，加上政府专项债务还本、调出资金、上解上级等支出15.5亿元后，各项支出总计81.4亿元，结转结余下年支出7.8亿元。
州本级政府性基金预算收入17.4亿元，完成年初预算的84.5%，比上年决算数增长35.6%。加上上级补助、专项债务收入等收入44亿元后，各项收入总计61.4亿元。州本级政府性基金预算支出15.9亿元，完成年初预算的63.7%，比上年决算数下降19.9%，加上补助下级、政府专项债务还本、调出资金、上解上级等支出39.9亿元后，各项支出合计55.8亿元，结转结余下年支出5.6亿元。
全州及州本级政府性基金支出增长较快的原因是：为对冲新冠肺炎的影响，中央加大了新增专项债券资金、抗疫特别国债资金对地方经济社会发展的支持，2020年争取新增专项债券资金31亿元，争取抗疫特别国债资金8亿元，相应增加了支出。
（三）国有资本经营预算执行情况
全州国有资本经营预算收入1360万元，完成年初预算的98%，比上年决算数下降5.9%，加上上年结转、上级补助等收入119万元，收入总计1479万元。全州国有资本经营预算支出95万元，完成年初预算的9.9%，比上年决算数下降78.7%，加上向一般公共预算调出1341万元后，各项支出总计1436万元，收支相抵结转下年支出43万元。
州本级国有资本经营预算收入656万元，完成年初预算的107.5%，比上年决算数增长22.8%，加上上年结转、上级补助等收入25万元，收入总计681万元。州本级国有资本经营预算支出20万元，向一般公共预算调出618万元、补助下级23万元，支出总计661万元，收支相抵结转下年支出20万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
全州社会保险基金收入96.3亿元，完成年初预算的101.3%，比上年决算数下降1.3%。全州社会保险基金支出95.7亿元，完成年初预算的99.4%，比上年决算数增长4.5%。年末滚存结余34亿元。
州本级社会保险基金收入39.9亿元，完成年初预算的113.2%，比上年决算数增长0.9%。州本级社会保险基金支出40.7亿元，完成年初预算的107.1%，比上年决算数增长19.3%。年末滚存结余25.3亿元。
（五）其他需要报告的事项
1.政府债务情况。截至2020年底，全州政府债务余额141.9亿元（一般债务53.3亿元、专项债务88.6亿元），其中，州本级政府债务余额28.1亿元（一般债务14.9亿元、专项债务13.2亿元）。根据省十三届人大四次会议决议，核定全州政府债务限额为157.9亿元，其中：州本级政府债务限额37.3亿元。
2.州本级预备费使用情况。2020年州本级财政预备费主要用于新冠肺炎和登革热疫情防控、蝗虫预警监测与防控、亚洲象预警防范等方面，共使用预备费736万元，剩余1764万元用于弥补州本级历年财政赤字。
3.州本级预算稳定调节基金安排使用情况。2019年年末州本级预算稳定调节基金余额1.2亿元，2020年末财政预算调整时动用预算稳定调节基金0.8亿元调入预算，年末预算稳定调节基金余额为0.4亿元。
以上均为快报数，待省级批复决算后再向州人大常委会报告。
二、2020年主要工作情况
（一）创机制增投入支持抗击新冠肺炎疫情
面对突如其来的新冠肺炎疫情，各级财政把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，按照“特事特办、急事急办”原则，建立应急资金拨付“绿色通道”，第一时间保障疫情防控物资和各部门运转经费，确保群众不因费用问题耽误就诊，确保不因资金问题影响医疗救治和疫情防控。为全面落实“外防输入、内防反弹”的要求，千方百计筹集资金，加大疫情防控资金投入，全州累计投入新冠肺炎疫情防控经费5.8亿元。深入推进公共卫生体系建设、重大疫情防控救治体系建设和应急物资保障体系建设，对新冠肺炎疫情和登革热疫情实行“双控”管理。全力支持边境防控，发挥党政军警民合力强边固防，隔断疫情传播渠道，严防境外疫情输入。贯彻落实应对疫情财税政策，加大政策解读和宣传力度，全力支持抗击新冠肺炎疫情，支持经济恢复。
（二）落实积极财政政策促经济企稳回升
一是贯彻落实各项抗疫财税金融政策措施，切实降低企业运行成本，助力复工复产，全力支持企业渡过疫情难关，促进经济恢复。2020年，全州累计实现税收减免优惠7.9亿元；享受减免征收社会保险费企业90369户次，共3.8亿元；享受延期缴纳社会保险费企业1277户次，延缴金额0.2亿元；企业退费7371户次，退费0.3亿元，退费完成率100%。二是积极争取上级资金，加大对重点项目工程投入，对冲疫情影响。争取上级财政补助资金89.7亿元，争取中央、省预算内基建投资项目资金4.3亿元，争取新增债券资金33亿元（较上年增长135.5%），争取再融资债券资金3.3亿元，争取抗疫特别国债资金8亿元。主要支持腊满高速公路、景海高速公路、勐绿高速公路建设，推进医疗卫生基础设施建设，完善城乡供水和污水管网建设、水利水库建设以及市政公益基础设施建设等重点领域的重大项目建设，支持开展常态化疫情防控体系建设。三是落实直达资金拨付机制。2020年度共下达直达资金和参照直达资金29亿元，直达资金和参照直达资金已分配下达进度为100%。直达资金项目实物工程量支出14亿元，支出进度为96%。参照直达项目实物支出12.7亿元，支出进度为99%。直达资金财力直接下沉到基层，兜牢“三保”底线，支持了重大项目建设，促进地方经济企稳回升。
（三）支持三大攻坚战推进小康社会建设
一是稳步提高扶贫资金投入，支持如期打赢脱贫攻坚战。以决胜决战的决心持续加大扶贫投入，聚焦解决“两不愁三保障”问题，确保如期实现全面脱贫。2020年，投入扶贫资金7亿元，其中：财政专项扶贫资金2亿元，统筹整合涉农资金3.9亿元，沪滇扶贫协作资金0.8亿元，其他扶贫资金0.3亿元。构建扶贫资金动态监控、绩效管理、公开公示、日常监管和专项监督等机制，加强扶贫资金管理，强化扶贫资金精准投放、精准使用。贯彻落实中央脱贫攻坚专项巡视反馈问题整改要求，深入开展扶贫资金管理使用情况专项监督检查，不断提高扶贫资金使用效益。
二是筑牢防范化解地方政府债务风险的底线。建立完善规范的地方政府性债务管理制度体系，实现政府性债务“借、用、管、还”统一归口管理。严格限额管理和预算管理，确保地方政府债务规模不突破“天花板”。全面压实各级党政化债主体责任，按照“一县（市）一办法、一债务一措施”制定针对性的债务风险化解方案。将政府债务风险防控纳入综合考评指标体系，严肃问责违法违规举债行为。依法合规筹集资金支持重大项目建设，开好融资“前门”。将专项债券用于重大项目资本金，支持“专项债券+市场化融资”模式，保障全州重点领域和重大项目融资需求。督促各县（市）全面整改违法违规融资担保和变相举债行为。
三是完善资金投入机制，生态环境明显改善。全力支持打好污染防治攻坚战，建立生态环境损害赔偿制度和流沙河流域横向生态补偿机制。提高野生动物肇事补偿保险州级投入，总保费已提高至每年0.2亿元。贯彻落实州委、州政府生态文明建设统一部署，全州完成节能环保支出2.4亿元，支持小流域治理，深入推进大气、水体、土壤综合整治，提高污染防治管控和修复能力，实施人居环境提升行动计划。完成林业和草原支出2.7亿元，同比增长17.4%，全力支持林业生态治理工程。完成5.7万亩136万株珍贵用材林建设，完成各类营造林13.2万亩，推进美丽公路种植苗林7.4万株。支持开展打击整治种茶毁林专项行动，强化森林资源保护，筑牢生态安全底线，收回林地2万余亩，恢复植被4.9万亩，禁食陆生野生动物，退出人工繁殖机构120个，处置动物近7万头（只），兑付退出补偿资金0.2亿元。强化各类自然保护地与生物多样性保护管理，深入推进中老跨境联合保护。
（四）彰显民生保障兜底落实“六保”任务
2020年全州民生支出100.1亿元，民生支出占一般公共预算支出的74.8%。
一是兜实“三保”底线。建立县级“三保”预算审核、执行监控、工资库款专项调度、风险应急处置、考核奖惩救助等工作机制，确保县级坚持“三保”支出优先顺序。实施财力下沉县级，帮助县级兜实“三保”责任，下达县级上级转移支付资金76.6亿元，占上级转移支付资金的85.4%。争取特殊转移支付资金4.7亿元，切实保障“三保”支出。指导县级要量力而行、尽力而为决策财政支出，加大预算约束力度，防止“三保”预算被挤占。
二是支持教育事业优先发展。完成教育支出25.4亿元，同比增长11.7%。持续推进义务教育均衡发展，规划新建、改扩建高中学校7所。支持实施学前教育三年行动计划，全州幼儿园达到212所（其中公办幼儿园120所）。继续推进教育质量提升计划工程，落实城乡义务教育保障机制，资助家庭困难学生，积极落实“两免一补”和营养改善计划等政策。安排近1亿元资金用于支付西双版纳职业技术学院新校区建设融资本息。
三是支持保障“稳就业”。完成就业补助支出1.1亿元，支持培育大众创业、万众创新的新引擎，加大职业培训、就业见习、技能人才培养等就业创业工作经费支持力度。立足西双版纳实际帮助各类创业群体大力发展种植养殖业、旅游餐饮和地方特色产业，扶持自主创业1712人，发放创业贷款2.4亿元。
四是支持织密民生保障网。企业退休职工养老金连续16年上涨，城乡居民养老保险基础养老金达到每人每月108元。统筹支持社区居家和机构养老互补发展、城乡养老服务均衡发展、民办公办养老同步发展。落实低收入群体价格临时补贴与物价上涨挂钩联动机制，发放低收入群体价格临时补贴0.1亿元，惠及28.7万人次。全力保障困难群众基本生活，下达困难群众基本生活补助资金1.2亿元，同比增长26%。保障好退役军人服务有关工作。落实农村危房改造补助及实施财政贷款贴息政策，保障并落实好困难群众基本住房兜底保障政策。
五是支持大健康事业发展。完成卫生健康支出17.7亿元，同比增长9.9%。支持建立健全基本医疗卫生服务体系，持续提高城乡居民基本医疗保险和大病保险保障水平，保障城乡居民医疗保障待遇的落实。促进人人享有基本医疗卫生服务。筹措安排医疗救助补助资金，充分发挥医疗救助对贫困人口的托底保障作用。
六是促进文化体育事业繁荣发展。完成文化旅游体育与传媒支出1.9亿元，重点支持文化惠民工程、村级综合文化服务中心建设、六馆一站免费开放等，加大非物质文化遗产保护。实施全民健身工程，支持与周边国家经贸和文化交流。
七是保障平安建设。完成公共安全支出7.9亿元，支持扫黑除恶专项斗争，支持边境立体化技防、物防、人防等防控体系建设。大力支持反恐、禁毒和公安大数据平台建设工作。支持做好灾害应急处置、应急救援能力建设、安全生产等方面工作，人民群众安全感不断提高。
（五） 深化财税改革提升财政治理效能
一是预算管理改革深入推进。深化零基预算改革，细化预算编制，动真碰硬打破支出固化格局。预算管理一体化系统建设列入省财政厅第一批试点名单，推动形成全省统一的预算管理规范和技术标准体系。坚持可持续发展底线，加大财力下沉，明确“三保”支出保障责任，细化保障范围和标准，严格预算基本顺序，强化对县级“三保”工作的管理，县级“三保”风险得以有效防控。
二是牢固树立过紧日子思想。加大支出结构调整力度，贯彻落实过“紧日子”的要求，坚持厉行节约编制预算，对非急需非刚性支出进行压减，全州三公经费压减19.8%。在预算执行中精打细算，压减一般性支出保障重点。积极盘活存量资金资源和资产，统筹财力保障各项重点支出应对疫情造成的减收。
三是加强预算绩效管理。全面推进预算绩效运行监控管理，完善绩效运行监控系统，对预算单位部门整体支出、项目支出预算执行情况和绩效目标实现程度进行双监控。部门项目支出绩效自评和整体支出自评实现一级预算部门全覆盖。推进绩效重点评价工作，重点评价类型涵盖项目支出绩效评价、政策性绩效评价、部门整体支出绩效评价。
四是财政国库管理制度改革全面推进。深化各级国库集中支付电子化管理改革，推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作，提升党政机关运行效能。开展权责发生制政府综合财务报告编制试点工作，推进政府会计核算管理改革，加快建设统一的政府会计核算系统，规范预算单位会计核算行为。
（六）依法理财水平不断提升
积极推进预算监督联网平台建设，配合做好人大预算审查监督向政策和预算支出拓展改革事项。严格执行审计决定，全面梳理审计查出的问题，建立台账、逐一整改，并建立机制长期坚持。在2021年预算编制中严格落实人大、审计发现的问题整改要求，举一反三，不断完善政策措施。进一步加强财政监督力度，通过开展预决算公开、减税降费、脱贫攻坚、会计信息质量、惠民惠农、财政补贴资金“一卡通”专项治理等专项监督检查，切实提高财政收入质量和财政支出效益。
总体来看，2020年预算执行情况良好。但是，预算执行和财政工作中还面临一些问题和挑战。主要为：一是基层财政困难未得到根本缓解。县域产业基础不牢，财源培植内生动力不足，加上更大规模减税降费政策和疫情的进一步影响，财政收入增收基础薄弱。各级财政盘活存量、处置资产等阶段性增收因素难以持续；二是支出刚性显著增加。政府性债务还本付息负担加重，“三保”等民生支出刚性不减。服务保障高质量可持续发展，全面巩固提升脱贫攻坚成果，支持“十四五”规划开篇布局等各项筹资任务艰巨；三是财政收支平衡难度大，资金使用绩效有待提高。预算重分配轻管理，资金统筹使用力度不够，预算编制的准确性和预算的约束力需要进一步增强。有的部门项目预算执行基础工作不扎实，支出进度较慢，资金闲置浪费问题仍然较为突出。有的部门、县（市）财经法律意识不强，零基预算和预算绩效理念还没得到全面贯彻落实。资金使用零星分散、调整变动大、长期滞留、效益不高等情况还存在。此外，抗疫特别国债、特殊转移支付等一次性政策退出或退坡，导致上级转移支付规模可能会有所下降，财政收支矛盾进一步凸现，全州各级财政“紧平衡、硬平衡”压力进一步加大。我们高度重视这些问题，将采取更有力有效措施切实加以解决。
三、2021年地方财政预算草案
2021年是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。困难和希望同在，机遇与挑战并存，我们必须加强全局观念，强化风险意识，统筹疫情防控和经济社会发展，确保财政收支平衡，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（一）2021年预算编制的指导思想
2021年，财政工作和预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和党中央、省委、州委决策部署，认真落实中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，加快建设现代经济体系，大力推进乡村振兴发展战略，支持加快全国民族团结进步示范州、生态文明建设排头兵、面向南亚东南亚辐射中心建设，统筹做好疫情外防输入内防反弹和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，促进积极的财政政策提质增效、更可持续；落实落细减税降费政策，坚持政府过“紧日子”的思想，大力压减非刚性非重点支出。加强财政资源统筹，保持适度支出强度，加大优化支出结构力度，增强重点领域财力保障；进一步深化预算管理制度改革，全面实施绩效管理，完善规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
（二）2021年预算编制原则
一是坚持新发展理念，把准财政工作方向。牢固树立“财”服务于“政”的意识，切实把“两个维护”贯彻到财政工作全过程各方面，把准财政工作方向，正确处理好政府和市场关系，使市场在资源配置中起决定性作用，更好地发挥政府作用，着力发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，推动经济社会高质量发展。同时，增强忧患意识，未雨绸缪，科学有效防范和化解财政金融等一系列重大风险挑战。
二是坚持加强财政资源统筹，集中财力办大事。带头贯彻落实中央关于压减非刚性非重点支出和“三公”经费精神，坚持艰苦奋斗、勤俭节约，把党政机关过紧日子作为长期方针政策。全面实施“零基预算”管理，持续加大财力下沉力度，集中资金优先保障疫情防控、做好“六稳“工作、落实“六保”任务以及重点民生补短板等重点领域支出。
三是坚持以人民为中心，不断保障和改善民生。注重民生政策措施有效性和可持续性，坚持尽力而为、量力而行，把以人民为中心的发展思想贯穿到财政政策实施全过程。深入推进财政预算管理改革，不断优化财政支出结构，兜牢兜实基本民生底线，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。
四是坚持改革与法治精神，推动高质量可持续发展。坚定不移贯彻新发展理念，把新发展理念贯穿到贯彻执行预算法、预算法实施条例的全过程和各方面。严肃财经纪律，硬化预算约束，协同好财税金融政策，巩固和拓展减税降费政策效应，推动实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展。
（三）2021年全州及州本级收支预算安排
1.一般公共预算草案
全州地方一般公共预算收入36.9亿元，比上年快报数增长3%，加上上级各项补助等收入103.3亿元，各项收入总计140.2亿元。全州一般公共预算支出135.2亿元，比上年快报数增长1%，加上上解上级等支出5亿元，各项支出总计140.2亿元，收支平衡。州本级地方一般公共预算收入12.3亿元，比上年预算数增长9.5%，比上年快报数增长3%（其中：景洪工业园区收入2.6亿元、西双版纳旅游度假区收入3.6亿元，中老磨憨合作区收0.4亿元），加上上级各项补助收入等收入94.1亿元后，各项收入总计106.4亿元。州本级一般公共预算支出25.5亿元，比上年预算数增长14.9%，比上年快报数下降5.6%，加上补助下级支出等支出80.9亿元后，各项支出总计106.4亿元，收支平衡。
2.政府性基金预算草案
全州政府性基金预算收入62.3亿元，比上年快报数增长29.8%，加上上级补助等收入8.4亿元后，各项收入总计70.7亿元。全州政府性基金预算支出45亿元，比上年快报数下降31.7%，加上专项债务还本支出等19.4亿元后，各项支出总计64.4亿元，收支相抵后结转下年支出6.3亿元。
州本级政府性基金预算收入28.3亿元，比上年年初预算增长37.3%，比上年快报数增长62.4%，加上上级补助等收入7.6亿元，收入总计35.9亿元。州本级政府性基金预算支出25亿元，与上年年初预算持平，比上年快报数增长57.1%，加上补助下级支出等4.8亿元后，各项支出总计29.8亿元，收支相抵后结转下年支出6.1亿元。
全州和州本级结转下年支出较大的原因是：部分专项债券项目产生收益，按专项债券资金管理办法产生的收入需缴入国库，资金要结转到专项债券到期后归还本金。
3.国有资本经营预算草案
全州国有资本经营预算收入1226万元，比上年快报数下降9.9%，加上上年结转收入等收入54万元，收入总计1280万元。国有资本经营预算支出137万元，比上年快报数增长44.2%，加上向一般公共预算调出资金1143万元，支出总计1280万元。收支平衡。
州本级国有资本经营预算收入307万元，比上年快报数下降53.2%，加上上年结转、上级补助等收入31万元，收入总计338万元。国有资本经营预算支出69万元，比上年快报数增长245%，加上向一般公共预算调出资金、补助下级等支出269万元，支出总计338万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算草案
全州社会保险基金预算收入113.8亿元，较上年快报数增长18.2%。全州社会保险基金预算支出111.9亿元，较上年快报数增长16.9%。年末滚存结余34亿元。
州本级社会保险基金预算收入51.3亿元，较上年快报数增长28.6%。州本级社会保险基金支出50.2亿元，较上年快报数增长23.5%。年末滚存结余24.3亿元。
四、2021年财政重点工作
2021年，政府财政部门将认真贯彻州委决策部署，紧紧围绕服务保障全州高质量跨越式发展，统筹兼顾、突出重点、精准发力做好财政改革发展各项工作，努力建设高质量可持续财政，推动全州经济社会发展取得新进展。
（一）支持打好三大攻坚战
一是巩固拓展脱贫攻坚成果。全力支持推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，贯彻落实中央国有土地使用权出让收入中计提资金优先支持乡村振兴投入的政策，加大乡村振兴战略和扶贫投入，巩固拓展脱贫攻坚成果。足额安排易地扶贫搬迁债务还本付息，支持做好易地扶贫搬迁后续扶持、产业扶贫和就业帮扶工作。推进资金与项目精准对接，完善扶贫资金动态监控系统，加快扶贫资金支出进度，全面强化扶贫资金绩效管理，不断提高扶贫资金监管效率和使用效益。
二是综合施策打好防范重大风险攻坚战。严格落实限额管理和预算管理，将地方政府债务余额控制在限额内。坚持堵疏并举，积极争取新增债券支持，为重点项目建设提供资金保障。及时足额偿还债务本息，确保法定限额内政府债务不出任何风险。完善专项债券管理模式，健全专项债券项目管理协调机制，做好项目遴选、实施方案编制、审核以及发行前的各项准备工作。推动建立多部门联动的沟通协调和信息共享机制，加强风险预警和监测。压实化解政府债务风险责任，落实化债目标责任，坚决遏制隐性债务增量。
三是聚焦重点支持打好污染防治攻坚战。坚持方向不变、力度不减，集中财力支持打好蓝天、碧水、净土“三大保卫战”。支持健全国土空间规划体系，科学划定生态保护红线、永久基本农田红线，城镇开发边界。支持河（湖）长制落实，支持森林生态效益补偿、天然林资源保护工程、退耕还林还草工程、造林、森林抚育等方面资金保障。支持动植物资源保护，推进解决人象矛盾冲突，落实生态环境损害赔偿改革工作。持续支持爱国卫生七个专项行动。落实支持环境保护、节能节水、资源综合利用、污染防治等促进绿色发展的各项财税政策，加大对节能环保产业的支持。
（二）强化财政统筹保障能力
一是实施积极财政政策，推进简政放权改革，有效降低制度性交易成本、税费成本和要素成本，积极支持扩大有效投资，增强经济发展内生动力，助力企业纾困解困，全力支持民营、县域、园区经济，促进实体经济平稳健康发展。
二是千方百计依法强化组织收入。健全“党政领导、税务主管、部门配合、社会参与、法制保障”的综合治税长效机制，加大税源分析、调查、监控和清理力度，推进契税、土地增值税清理入库。依法加强行政执法管理，强化经营城市理念，加大土地等自然资源管理，做活以地生财文章，抓好培植非税财源，依法组织非税收入。
三是积极争取上级支持。研究吃透中央和省政策精神，跟踪掌握政策扶持方向，客观全面反映我州特殊因素和存在困难，提高汇报的质量和效果。进一步强化部门之间的协调合作，将我州乡村振兴、兴边富民、对外开放、生态保护等工作与上级政策紧密对接，形成合力争取上级更大支持。
四是认真落实提质增效的积极财政政策，优化配置财政资金，在切实为企业“减负”的同时加大对经济社会发展重点领域和薄弱环节的支持力度。持续加大财源培植力度，支持传统支柱产业提质增效，大力发展新能源汽车、5G等战略新兴产业，进一步厚植财源。
（三）履行好财政支出职能
一是兜牢县级“三保”底线。加强对县级财政运行的监测分析，强化县级“三保”风险监测、研判、处置。完善“三保”预算审核、执行监控、考核奖惩等6项机制，压实“三保”责任。实行“三保”清单制管理，确保各项民生政策应保尽保并增强可持续性。坚持保障和激励并重，聚焦提升“三保”能力，加大对县级财力的支持，有效应对基层财政运行中存在的风险和问题。
二是大力支持就业创业。落实“稳就业”目标，聚焦重点群体，保障就业优先战略和积极就业政策落实。落实一揽子援企稳岗就业补贴政策，加大就业困难人员兜底保障。继续支持退役军人就业创业计划实施。鼓励创业带动就业，支持职业技能培训和困难企业职工转岗培训，稳步提升就业质量。支持“贷免扶补”、创业担保贷款政策实施。
三是支持高质量教育优先发展。着力解决教育发展不平衡不充分问题，围绕高中阶段毛入学率达到90%的目标，支持高中教育补短板。支持普惠性学前教育能力提升，继续实施“两免一补”和营养改善计划，做好义务教育家庭经济困难学生生活补助。保障农村“特岗教师”计划和中小学骨干教师“国培计划”实施。
四是持续支持大健康事业发展。统筹财政资金支持新冠肺炎疫情和登革热疫情等重大传染病防控，落实各项支持全面打赢新冠肺炎阻击战的财税政策。加快补齐基本医疗卫生领域短板，加强公共卫生能力建设，积极推进传染病医院建设，完善疾病预防控制体系和重大疫情防治救治体系，提高应对突发重大公共卫生事件的能力和水平。支持加强人才队伍和数字医疗建设，全面提升全州医疗卫生服务能力。保障贫困人口医疗救助，增进全州人民群众健康福祉。
五是提高养老保障水平。全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度的多层次社会保障体系。推进完善企业职工养老保险省级统筹，扩大制度覆盖面。积极推进全面参保计划，实现应保尽保，提高基金抚养比。保障和提高群众基本医疗待遇，加强困难群众基本生活保障，落实低收入群体价格临时补贴与物价上涨挂钩联动机制。支持医养、康养相结合养老服务体系建设，推动居家和社区养老服务改革试点。
六是促进民族团结进步示范州和平安社会建设。支持打好第三轮“十县百乡千村万户”示范创建工程收官战，支持新一轮沿边三年行动计划实施，支持民族文化保护传承及“双百”工程、民族团结进步创建工程等工作。支持构建党政军警民合力的强边固防机制，坚决堵住境外疫情输入和扩散蔓延。推进“智慧边境”建设，着力构建边境安全稳定屏障。做好村干部基本报酬、村级组织运转、社区工作、村级组织活动场所建设等经费保障。推动建设更高水平的平安社会建设，深入推进扫黑除恶专项斗争，加大对禁毒反恐、边境维稳、走私非法出入境等重点工作经费保障力度。
（四）着力深化财税体制改革
牢固树立法治财政理念，坚持依法理财，全面落实预算法等财政法律法规，进一步规范收支行为。推动形成合理授权、依法规范、运转高效的财政事权和支出责任划分格局，在保持各级财力格局总体稳定的情况下，稳步推进收入划分改革，推进基本公共服务均等化。深化零基预算改革，推进财政支出标准化，增强预算安排的科学性、规范性和有效性。完善地方税体系，优化税制结构，构建税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系，促进地方税收收入持续稳步增长。完善并落实政府综合财务报告制度、国有资产管理报告制度。完善跨年度预算平衡机制，聚焦应对重大挑战、抵御重大风险，加强政府债务和中长期支出责任管理。
（五）提高财政现代化治理能力
认真贯彻实施预算法及新修订的预算法实施条例，进一步提高预算编制和执行的规范性、科学性、完整性。建立健全权责统一、权威高效的行政执法体制和科学有效的财政权力运行制约监督体系，确保重大财税政策得到有效贯彻落实。自觉主动接受州人大及其常委会对预算决算的审查监督。认真落实州人大及其常委会有关预算、决算决议。认真充分听取人大代表、政协委员和社会各界意见建议，将其作为编制年度预算、分配财政资金、制定支出政策的重要参考，持续改进预算报告和草案编报工作。积极配合推进预算联网监督。加大人大、审计发现问题的整改力度，以问题为导向，建立健全整改长效机制，不断提升预算管理水平。
各位代表，当前和今后一段时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2021年财政预算工作意义重大、任务艰巨。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央、省委和州委各项决策部署，坚定信心、攻坚克难、顽强拼搏、真抓实干，努力完成全年预算目标和各项财政发展改革任务，为西双版纳高质量跨越式发展不懈努力。
以上报告，请予审查。
