（云南省）关于大理白族自治州南涧彝族自治县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
南涧彝族自治县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
——2022年1月15日在南涧彝族自治县第十三届人民代表大会第一次会议上
南涧彝族自治县财政局局长郭华云
各位代表:
受县人民政府委托，现将南涧彝族自治县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请县十三届人大一次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年本级财政预算执行情况
2021年，财税部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署，严格执行县十二届人大五次会议的有关决议，依法依规组织财政收入，全力保障重点领域支出，财政预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算执行情况。一般公共预算收入39089万元，同比增收1911万元，增5.14%，完成年初预算39037万元的100.13%，其中：税收收入16349万元，同比减收2842万元，减14.81%，占一般公共预算收入的41.82%；非税收入22740万元，同比增收4753万元，增长26.42%，占一般公共预算收入的58.18%。一般公共预算支出根据国发{2021}5号文及省州财政部门统一部署，2021年列支口径调整为收付实现制，完成162595万元,同口径增长1.49%。平衡情况为：一般公共预算收入39089万元，返还性收入1904万元，一般性转移支付补助118838万元，专项转移支付补助30242万元，调入资金26932万元，地方政府专项债券转贷收入3550万元，动用预算稳定调节基金674万元，上年结转2539万元，收入合计223768万元。一般公共预算支出162595万元，地方政府一般债券还本支出3552万元，上解支出4600万元，调出资金7484万元，支出合计178231万元。结转下年45537万元。
（二）政府性基金预算执行情况。政府性基金收入完成16117万元，同比增收7254万元，增长81.85%，完成年初预算9440万元的170.73%。政府性基金支出完成34830万元，同比减支136948万元（上年支出数中含高速公路专项债123500万元），减79.72%，完成年初预算7526万元的462.80%。平衡情况为：政府性基金收入16117万元，上级补助收入4366万元，调入资金7484万元，上年结余86万元，地方政府专项债券转贷收入13950万元，收入合计42003万元；政府性基金支出34830万元，调出资金2818万元，地方政府专项债务还本支出550万元，支出合计38198万元。结转下年3805万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。2021年社保基金收入54131万元，完成预算数49602万元的109.13%，同比增9650万元，增21.69%，其中：保险费收入31946万元，财政补贴收入19841万元，利息收入698万元。社保基金支出30565万元，完成预算数33223万元的92%，同比增1976万元，增6.91%，其中：待遇支出29685万元。社保基金收支平衡情况为：上年滚存结余56577万元。社保基金收入54131万元，上级补助收入12196万元，当年收入合计66327万元；社保基金支出30565万元，上解上级支出39742万元，当年支出合计70307万元；收支相抵，当年结余-3980万元，年末滚存结余52597万元，基金运行平稳，实现保值增值。
（四）国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算收入6万元，上级补助8万元。国有资本经营预算支出11万元，调入一般公共预算统筹安排3万元，收支平衡。
（五）政府性债务管理情况。年内争券融资债券4100万元，用于置换到期债券。争取收益类新增专项债券资金13400万元，用于生鲜果蔬冷链物流配送中心项目建设。年末政府性债务馀额为251205万元，比上年增加13387万元，其中：一般债务余额45615万元，专项债务余额205590万元。
以上数据均为2021年12月31日县财政执行数，与大理州财政局正式结算后，相关数据还会有变化，届时再向县人大常委会报告。
二、2021年主要工作完成情况
2021年，面对严峻复杂的经济形势，财政部门坚持稳中求进工作总基调，落实积极财政政策，全面深化财政管理改革，为保持经济持续健康发展和社会大局稳定作出了积极贡献。
（一）提高政治站位，围绕目标抓落实。面对2021年严峻的财政收支形势，主动作为，切实采取措施，努力巩固和拓展税源，调整和优化支出结构，确保各级各项财税政策和目标落实落地。一是不折不扣落实国家减税降费和疫情防控政策，新增减税降费金额1712万元，切实缓解小微企业和纳税人负担。二是积极挖掘财政增收潜力，进一步强化电力、烟草、建筑行业等税收管控，合理处置闲置资产，努力化解经济下行和减税降费影响，确保财政收入实现增长，为经济社会发展提供财力保障。三是抓住国家实施积极财政政策机遇，争取新增专项债券资金13400万元，用于县城生鲜果蔬冷链物流项目建设，弥补建设短板。四是调整优化支出结构，统筹财力兜实兜牢“三保”底线，努力支持“三城同创”和疫情防控等重点工作。五是认真履行地方政府债务风险防控主体责任，积极筹措资金50277万元，努力化解政府债务，确保不发生区域性、系统性债务风险。
（二）积极筹措资金，围绕重点抓保障。深入贯彻落实党中央、国务院关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的重大决策部署，集中财力巩固拓展脱贫攻坚成果，开启乡村振兴新征程，2021年共投入涉农资金26245万元，其中：沪滇资金2330万元，厕所革命资金873万元，乡村人居环境治理8987万元。认真落实常态化新冠感染疫情防控经费保障主体责任，先后筹措投入疫情防控经费665万元，严格监管，确保资金安全、高效、合规使用。进一步加大城乡环境卫生投入，继续将县城保洁、城乡垃圾处置纳入政府购买服务，全年共支出2193万元。
（三）共享发展成果，围绕民生抓兜底。在财政收支矛盾加剧形势下，始终把保障民生作为重中之重。一是促进稳定和扩大就业。下达就业补助资金1855万元，55人享受职业培训补贴，428人享受社会保险补贴，3509人享受公益性岗位补贴，下达职业技能行动资金948万元，8401人享受政策。1550户享受创业担保贷款财政贴息635万元。二是强化民生政策托底。整合城乡困难群众基本生活救助资金6718万元，用于城乡低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障等，惠及全县11242户23949名困难群众。继续提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，惠及全县1394名优抚对象。三是加大教育投入。投入资金38904万元，落实城乡义务教育“两免一补”和营养改善计划全覆盖，原建档立卡贫困户子女学前教育和高中教育资助全覆盖，确保每一名学生不因贫困失学。四是社会保障水平不断提高。推动建立统一的城乡居民基本医疗保险制度，提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准、基本公共卫生服务项目财政补助标准，两项补助资金共计15049万元。投入行政事业单位医疗费4655万元，城乡医疗救助资金2535万元，实现基本医疗保险全覆盖。五是认真落实惠农政策，全年兑现发放民生类惠农补贴2831万元，支付承保机构农业保险补贴资金627万元。六是支持基本住房保障，全年拨付保障性安居工程项目资金5684万元，用于老旧小区改造、住房租赁补贴等，切实改善人民群众住房条件。七是推动文化旅游体育和传媒事业发展。投入资金1754万元，用于公共文化服务体系建设及保障“三馆一站”免费开放、广播电视“村村通”、电影放映等惠民工程，开展文物保护、非物质文化遗产传承宣传保护交流展演，提升完善樱花谷景区硬件配置。
（四）强化服务提升，围绕绩效抓改革。一是扎实推动财政预算标准化平台建设，真正做到财政预算资金从指标来源、资金分配、资金拨付、资金使用全过程精细化管理和动态监管。二是落实党中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的战略部署，积极引入第三方对重点支出项目开展绩效评价，以支出绩效为导向进一步优化预算安排和预算执行，稳步推进预算绩效管理。三是认真开展政府采购审批，2021年共审批428个项目，计划采购金额64874万元，实际采购金额61245万元，节约资金3629万元。四是贯彻上级要求，进一步规范机关事业单位资产管理，将64个党政机关、人民团体及其直属事业单位资产管理权限移交县机关后勤保障中心统一管理。五是按照中央、省州深化预算管理体制改革部署，草拟了《南涧县人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，为加快建立标准科学、规范透明、约束有力的预算制度奠定了基础。六是出台了《南涧县保基本民生、保工资、保运转工作方案》，进一步压实了各级各部门“三保”支出责任和细化了工作措施。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政工作存在诸多困难和问题。一是地方政府债务馀额规模大，财政运行风险高。二是资源结构单一，收入增长乏力。三是收支矛盾日益突出，刚性支出占比高，促发展资金匮乏。
这些问题，我们将听取代表和委员们的建议，认真研究，制定切实可行的措施，逐步加以解决。
三、2022年地方财政预算草案
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会、习近平总书记考察云南重要讲话和中央经济工作会议精神，坚决落实中央和省、州、县委县政府决策部署，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，继续扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。强化财政收支预算管理，不折不扣落实过“紧日子”的要求，坚持精打细算，大力压减一般性支出，加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，最大限度统筹财政资金支持疫情防控和经济社会发展。加强重点领域经费保障，切实兜牢“三保”底线和债务风险防范，持续优化财政支出结构，全面实施预算绩效管理，着力构建全面规范、标准科学、约束有力、公开透明的预算管理制度，更好服务保障全县高质量可持续发展。
（一）一般公共预算收支草案。2022年一般公共预算收入安排40262万元，比上年执行数增长3%，税收返还1904万元；上级一般性转移支付补助收入119424万元；上级专项转移支付补助收入22000万元；政府性基金调入2000万元，国有资本经营预算调入21万元，上年结转45537万元，地方政府专项债券转贷收入10110万元，全年收入总计241258万元。一般公共预算支出安排167500万元，上解支出4500万元，地方政府一般债券还本支出10110万元，调出资金7745万元，支出总计189855万元。结转下年51403万元。
一般公共预算支出安排突出地方政府“三保”支出责任，计划安排“三保”支出126149万元（含指定“三保”用途的上级专款支出），其中：保基本民生支出41527万元，保工资支出77878万元，保运转支出6744万元。
（二）政府性基金预算收支草案。2022年安排政府性基金预算收入5500万元，上级补助收入2900万元，地方政府专项债券转贷收入300万元，调入资金7745万元，上年结转3805万元，收入总计20250万元。安排政府性基金支出14650万元，地方政府专项债券还本支出3600万元，计划调入一般公共预算统筹安排2000万元，支出总计20250万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算草案。2022年社会保险基金预算收入42237万元，其中：保险费收入33477万元，财政补助收入6748万元，利息收入523万元。社会保险基金支出安排33887万元，其中：待遇支出33683万元。社保基金收支平衡情况为：上年滚存结余52597万元。社保基金收入42237万元，上级补助收入15514万元，当年收入合计57751万元。社保基金支出33887万元，上解上级支出18555万元，当年支出合计52442万元。收支相抵，预计2022年收支结余5309万元，年末滚存结余57906万元。
（四）国有资本经营预算草案。2022年国有资本经营预算收入61万元，上级补助收入5万元，收入合计66万元；国有资本经营预算支出安排45万元，调出资金21万元，支出合计66万元。收支平衡。
按照《中华人民共和国预算法》第五十四条规定，在2022年预算年度开始后和县人大会批准之前，为保障机构正常运转，人员经费、公用经费等必要支出需预拨相关部门。
四、2022年主要工作
（一）抓实资源配置，提高收入质量。积极应对经济发展新挑战，认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作主动性和有效性。深入推进综合治税工作，加强财政、税务、市场监管、自然资源、住建等部门涉税信息共享利用，确保应收尽收。加强非税收入征缴管理，做大做强地方可支配财力。研究采取针对性措施，进一步优化收入结构，不断提高财政收入质量，提升财政保障能力。
（二）努力增收节支，确保重点支出。强化预算约束机制，加强预算编审与预算支出精细化管理，严格落实无预算不支出原则，国库资金优先保障“三保”等兜底性支出，切实维护预算严肃性。主动挖潜，多管齐下，认真清点“家底”，盘活变现长期低效运转、闲置的存量资金，加大开源节流力度，实现预算平衡和财政稳健运行。继续清理结转结余资金，多渠道缓解财政收支压力。
（三）强化资金监管，提高资金绩效。切实提高预算的前瞻性、有效性和可持续性。全面实施预算绩效管理，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。进一步深化预算编制制度改革，完善预算标准体系和项目库建设，提升预算管理的科学化精细化水平，从体制机制入手规范预算执行，强化预算公开，加强国资监管，继续做好向县人大常委会提交国有资产管理情况报告工作。
（四）加强债务管理，化解债务风险。严格落实党中央、国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的决策部署，继续做好专项债券项目申报及配套融资工作，健全地方政府隐性债务常态化监测机制，统一口径，统一监管，实现对所有隐性债务监管全覆盖。依法规范政府债券资金管理，对新增专项债券实施穿透式全生命周期监管，全面提升政府债券资金使用的合规性、时效性。按照政府债务化解方案，稳妥化解隐性债务存量，强化监督问责，确保政府性债务风险始终保持在可控范围。
（五）深化财政改革，提高管理水平。将全面实施预算绩效管理作为重要抓手，健全评价指标体系，改进评价方式，提高评价质量。充分运用评价结果，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。牢固树立过“紧日子”思想，遵循“量入为出、有保有压”的原则，严格按照中央和省州党委有关厉行节约、反对铺张浪费的系列规定，集中财力优先保“三保”，满足经济社会发展的整体要求。
各位代表，回顾不平凡的2021年，我们砥砺前行、逆势突进；展望2022年，经济形势异常复杂，工作任务更加艰巨，财政工作更加需要各部门的理解和支持，但我们有信心、有决心在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督、支持下，坚持民生为要，坚持“三保”优先，防范化解各类风险，同心同德、同心同行，牢记嘱托、感恩奋进，为续写南涧发展新篇章而努力奋斗!
