（云南省）关于大理白族自治州祥云县刘厂镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告
刘厂镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告
—2023年2月28日在刘厂镇第六届人民代表大会第二次会议上
刘厂镇财政所李欣荣
各位代表：
我受镇人民政府的委托，向大会作刘厂镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，我镇财政工作在镇党委、政府的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，认真执行镇六届人大第一次会议通过的各项决议，充分发挥部门的职能和作用，真抓实干，全镇机构正常运转、民生持续改善、重点建设稳步推进，财政运行总体平稳，促进了全镇经济和社会事业的健康发展。
（一）收入完成情况
本年收入合计2029.06万元，其中：财政拨款收入2029.06万元（一般公共预算财政拨款2025.84万元、国有资本经营预算财政拨款3.22万元），上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计2029.06万元，其中：基本支出1348.87万元，项目支出680.19万元，经营支出0万元。按功能科目分类：一般公共服务支出643.73万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出0万元，文化体育与传媒支出32.63万元，社会保障和就业支出119.66万元，卫生健康支出50.22万元，节能环保支出117.98万元，农林水支出975.12万元，住房保障支出78.00万元，国有资本经营预算支出3.22万元，灾害防治及应急管理支出8.5万元；按经济科目分类：工资福利支出933.77万元，商品和服务支出138.35万元，对个人和家庭的补助支出276.75万元，其他资本性支出680.19万元。
（三）收支平衡情况
本年收入2029.06万元，用事业基金弥补收支差额0万元，收入总计2029.06万元；本年支出2029.06万元，结余分配（其中：转入事业基金0万元），支出总计2029.06万元。收支平衡。
二、2022年全镇财政工作情况
2022年，财政部门在镇党委、政府的正确领导下，充分发挥职能作用，攻坚克难，扎实工作，促进了我镇经济和社会各项事业的新发展，主要做了以下几个方面的工作：
（一）强化收入管理，确保财政保障能力
一般公共预算收入3272万元，同比减收2234万元，下降40%；扣除留抵退税因素后完成4243万元，完成年初预期任务5610万元的76%，同口径减收1263万元，下降23%。其中：税收收入扣除留抵退税因素后完成3613万元，占85%；非税收入完成630万元，占15%。为了目标任务的实现，我镇多举措加强协税护税工作：一是加大招商引资力度，积极引导、支持发展规模企业，加快推进农业产业化进程，培植新的经济增长点，为以后培植税源增添后劲。二是严格对非煤矿山企业实行计量征收，增加了资源税等税种的收入，有效堵塞非煤矿山七户企业税收的“跑、冒、滴、漏”；三是建立我镇重点税源监测制度，与税务部门共享重点税源监测数据；四是加强了对非税收入的征收，全年上缴非税收入630万元。
（二）优化支出结构，提高财政保障质量
始终坚守“三保”（保工资、保运转、保基本民生）的财政底线，大力开展增收节支，持续保证财政良好运转。一是从资金安排、调度和财务核算上，提高监管水平；二是遵守“无预算，不支出”的原则，加强对预算资金及专项资金的管理，进一步完善预算管理制度；三是重视日常财务管理工作，各种款项开支，坚持执行“三重一大”制度；四是积极开展财政专项资金检查，做好对各项专项资金的跟踪问效工作；五是按月对各种应缴国库款、财政专户款进行清理上缴。强化财政资金监督管理，推进依法理财，规范财经秩序，提高资金使用效益。
（三）加强项目管理，基础设施持续提升
加强对衔接、涉农整合、沪滇项目资金监管，巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，通过建立台账、项目资金流向表和“一项目一档案”等方式，理清项目资金的来源、加强项目的管控，不断提高项目资金使用管理成效，力争在保证资金安全的前提下加快资金的使用报账进度。2022年我镇共实施“三类”（衔接、涉农整合、沪滇项目）项目4个，投资金额1300万元，其他项目2个，投资金额170万元。
（四）财政信息公开，财政运行规范透明
严格执行预决算公开制度，确保实现对象公开、范围全覆盖，财政信息公开时效和质量不断提高，财政透明度不断增强。在做好财政信息公开方面，我镇严格按要求在相关门户网站对预决算、“三公”经费，以及民生资金等信息进行公开，接受社会监督，确保我镇财政资金管理使用公开透明。
（五）落实惠民政策，持续提高民生保障
认真贯彻落实各项惠农政策，实际工作中不断完善惠农补贴资金发放办法和程序，提高“一卡通”信息的准确性，确保各项补贴及时足额发放到户，保证农户及时受益。一是兑付2022年耕地地力保护资金252万元，8794户；二是兑付抗震安居项目资金18万元，13户；三是兑付2022年实际种粮一次性补贴50万元，10005户。
（六）规范管理，提高财政管理水平
按照要求加强预算支出与各类存量资源有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。提高“用钱先问绩、花钱必问效”的绩效意识，确保财政资金用在刀刃上。将所有部门和财政专项资金以及其他财政直支资金全部纳入支付范围，完善各部门报账员制度，提高资金支付规范化水平，加大对各类会计人员培训力度，着重学习相关财经纪律和支出制度，牢固树立政治意识、大局意识、责任意识，切实提高会计业务人员履职尽责能力。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作克服了各种因素的影响，稳步完成各项工作指标及工作任务，取得了较好的成绩，但我们也要清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是受减税降费政策和新冠疫情影响，工业经济体量不足、规模以上固定资产投资拉动有限，传统产业税收增收压力不断加大；二是历史欠账多，财政支出刚性特征明显，财政收支矛盾更加突出；三是财政管理工作有待进一步深化，改变注重项目资金的管理，而忽视项目绩效的现状；四是国有资产管理比较薄弱，与人大对国有资产监督管理的目标要求还有差距。对于这些困难和问题，我们要进一步增强紧迫感和使命感，不断深化改革，完善制度建设，积极采纳各位代表的建议，逐步解决在发展中遇到的矛盾和困难。
三、2023年地方财政预算（草案）
我镇2023年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，优化财政支出结构，坚持党政机关过“紧日子、苦日子”，提高财政资源配置效率，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
根据上述指导思想，2023年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2023年财政收入2203万元全部为上级补助收入。
1.一般性转移支付收入1553万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1422万元，均衡性转移支付收入131万元。
2.专项转移支付收入650万元。
（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出2203万元，其中，基本支出1422万元（工资福利支出1093万元、商品和服务支出120万元、对个人和家庭的补助支出209万元），项目支出781万元（本级财力安排的项目支出131万元、上级专项补助安排的项目支出650万元）。主要支出项目预算安排如下：
1.一般公共服务支出653万元，占预算支出的30%；
2.文化体育与传媒支出31万元，占预算支出的1%；
3.社会保障与就业支出134万元，占预算支出的6%；
4.医疗卫生与计划生育支出59万元，占预算支出的3%；
5.节能环保支出15万元，占预算支出的1%；
6.农林水支出1236万元，占预算支出的56%；
7.住房保障性支出75万元，占预算支出的3%；
（三）收支平衡情况。收入总计2203万元，支出总计2203万元。收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排2203万元，全部为县财政提前下达我镇的2023年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付收入1553万元和均衡性转移支付收入131万元。二是专项转移支付收入安排650万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1422万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入131万元全部安排列入项目支出，主要用于森林防火、爱国卫生等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入650万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2023年财政工作重点
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好今年的财政工作意义重大，财政工作面临着持续增收难度加大、支出压力剧增等诸多困难和挑战，越是这种特殊时期，越是严峻复杂阶段，越要加强财政的各项工作。为实现2023年财政工作任务，我们将充分发挥财政职能作用，加强协调管理，强化收支管控，确保我镇能够顺利完成今年的财政预算任务。重点抓好以下工作：
（一）树牢过紧日子思想，发扬艰苦奋斗作风
坚持以党的二十大、二十届一中全会精神为指导，进一步统一思想，提高认识，增强政治意识和大局意识，自觉把思想和行动统一到贯彻落实党中央、国务院和省州县委、政府的重大决策部署上来，进一步树牢政府过紧日子的思想，充分发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，强化预算管理和财务管理，打破利益固化的藩篱，大力压减一般性支出，将政府过紧日子的各项要求落实落细，把有限的资金用在刀刃上，优先保障“六稳”“六保”等重点支出。
（二）坚持底线思维，保障重点支出
坚持先有预算、后有支出，坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，优化财政支出结构，不断提高支出效率。一是落实中央八项规定精神和厉行节约、政府采购各项规定，压缩会议、公务接待等一般性支出。坚决制止铺张浪费，发扬艰苦奋斗，勤俭节约，过紧日子的思想；二是财政支出主要是保机构运转和人员工资的发放，事业发展主要通过上级专项转移支付资金来解决；三是强化财政资金的全程监管，加强预算绩效管理，加强对各种专项资金的管理，完善对资金的使用审批，不断优化支出结构，提高资金的使用效率，开展项目支出绩效目标考评；四是完善内控制度，规范资金审批手续和支付流程，提高资金使用效益，推进廉洁理财。
（三）凝心聚力，努力完成政府经济目标任务
加强沟通协调，团结同事，认真按照政府工作报告中的经济目标任务，层层分解，推进落实。一是强化税收管理，确保预期经济目标的实现；二是抓好地方一般公共预算收入的分析工作，切实发挥为政府当家理财的职责；三是统筹兼顾，做好所内日常工作的同时，积极完成党委、政府以及县财政局交办的各项工作。
（四）做好预决算公开、“三公经费”公开工作，接受社会监督，树立良好的阳光政府形象
一是做好预算编制，做到应编尽编，应列尽列，提高预算编制的准确性，严格预算执行管理；二是进一步落实预决算、“三公”经费公开制度，着重推进民生资金等信息公开，接受社会各界监督，确保财政资金有效使用，进一步提高财政资金绩效管理。
（五）强化财政干部队伍建设，努力完成好部门各项工作任务
一是强化履职尽责，落实好党委政府交办的各项工作任务。二是严格遵守“乡镇财务管理等四项制度”和“厉行节约八项要求”，严肃财经纪律，严格财务审批手续，始终发扬勤俭节约和艰苦奋斗的精神，杜绝奢侈浪费。三是不断加强沟通协调，团结同事，层层分解落实工作任务。四是大力倡导用心做事，敬业奉献，埋头苦干的风气，廉洁自律，勤政务实，发扬爱岗敬业和开拓进取精神，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，依法行政，依法理财，以一颗对党和人民负责的赤子忠心，做好财政工作。
各位代表，实现2023年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委、政府领导下，自觉接受镇人大的监督和指导，认真听取人大代表的批评意见和建议，坚定信心，迎难而上，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为推动全镇经济社会实现高质量发展作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
