（云南省）关于大理白族自治州祥云县祥城镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告
祥城镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告
——2023年1月31日在祥城镇第五届人民代表大会第二次会议上
祥城镇财政所
各位代表：
受镇人民政府的委托，现将祥城镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告提请镇第五届人大二次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，在镇党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，认真执行镇五届人大一次会议通过的各项决议，发展经济，培植财源，硬化预算约束、强化收支管理，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，确保了乡村振兴、疫情防控和支农惠农等重点支出，有序推进了各项财政工作，有效促进了全镇经济和社会事业的新发展。
（一）收入完成情况
本年收入总计4800.99万元，其中：
1.一般公共预算财政拨款收入4756.46万元，其中：一般性转移支付收入3562.57万元（乡镇基本财力保障转移支付收入3443.11万元，均衡性转移支付收入119.46万元）；专项转移支付收入1193.89万元。
2.政府性基金预算财政拨款收入30万元。
3.国有资本经营预算收入14.53万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计4800.99万元。
1.按支出类别分类：
（1）一般公共预算财政拨款支出4756.46万元。其中：一般公共服务支出1303.96万元，科学技术支出29.10万元，文化体育与传媒支出43.72万元，社会保障和就业支出326.88万元，卫生健康支出235.05万元，城乡社区支出3.90万元，农林水支出2660.15万元，资源勘探工业信息等支出30.00万元，住房保障支出92.20万元，灾害防治及应急管理支出31.50万元。
（2）政府性基金预算财政拨款支出30.00万元。
（3）国有资本经营预算支出14.53万元。
2.按支出性质分类：基本支出3443.11万元，项目支出1357.88万元。
3.按经济科目分类：工资福利支出2075.77万元，商品和服务支出1357.88万元，对个人和家庭的补助支出1367.34万元。
（三）收支平衡情况
本年收入4800.99万元；本年支出4800.99万元，收支平衡。
二、2022年全镇财政工作情况
2022年，镇人民政府、财政所紧紧围绕年初确定的预算目标，坚持“深化改革、依法行政、科学理财、增收节支、规范管理、强化监督”，不断优化支出结构，全镇经济和社会各项事业平稳发展。主要做了以下几个方面的工作：
（一）协税护税，做到应收尽收。严肃税收法纪，建立协税护税机制，做到应收尽收，完成县级公共预算收入21021万元，完成目标任务37000万元的56.81%，比上年同期收入29439万元减收8418万元，下降29%，减收的主要原因是：新冠疫情的影响和减税降费政策的落地。
（二）厉行节约，严控“三公”经费。“三公”经费支出11.9万元，同比减少3.4万元，下降22%。
（三）与时俱进，抓实预决算工作。随着财政科学化、精细化、规范化管理水平的不断提升，预决算工作内容越来越细、要求越来越高、任务越来越重。财政所一如既往发扬吃苦耐劳精神，认真组织、积极工作，圆满完成全镇预决算的编制、审核、上报、公开等相关工作。
（四）完善制度，优化环境，切实提升基层财政的服务能力。严格按照相关要求实施财政所服务能力提升改造项目，制定和完善了7项制度、4项工作职责、4项工作流程，设置了1个公开公示栏，达到了“为民服务优质、财政运行平稳、财政管理规范、资金管理高效”的目标，实现了硬件基础、履职能力和服务水平的有效提升。
（五）落实惠农惠民政策，确保各项补贴及时足额发放。一方面，抓细、抓实惠民惠农补贴管理工作，确保基础信息真实、准确、完整，年内修改补贴信息1500多人次。另一方面，及时、安全、高效发放惠民惠农补贴资金1132.56万元，其中：耕地地力保护补贴565.62万元惠及18974户；实际种粮农民一次性补贴共129.4万元惠及24424户；农牧民补助奖励13.05万元，惠及1615户；独生子女奖学金26.56万元；计生家庭城乡医疗保险补助289.43万元；独生子女保健费、男女结扎营养补助9.04万元；临时生活救助62.75万元；农村老党员关爱补助6.71万元；自然灾害生活救助30万元。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作面临的困难和压力持续加大，日益突出的矛盾和压力交织叠加，取得的成绩来之不易。与此同时，我们也清醒地认识到，财政工作面临着诸多困难和问题：一是受新冠疫情、减税降费、财政体制等因素的影响，镇财政收入和可用财力增长困难，收支矛盾比较突出；二是财政资金调度困难，保工资、保运转、保民生、保重点的压力增大；三是不少事业单位和村社区无收入来源，镇财政无力满足支出需求，防范和化解财政风险的任务非常艰巨。我们将高度重视，积极采纳各位代表的建议，通过开源节流、增收节支，加强财政监管、优化支出结构，盘活存量资源、强化绩效管理等措施积极稳妥地加以解决。
三、2023年地方财政预算（草案）
我镇2023年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实中央经济工作会议精神及省、州、县、镇党委政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，不断优化财政支出结构，坚持党政机关过“紧日子、苦日子”，不断提高财政资源配置效率，更好的统筹服务全镇经济平稳发展。
根据上述指导思想，2023年全镇财政预算安排建议如下：
（一）本年收入4925.75万元，根据上级确定的现行财政体制，我镇2023年财政收入全部为上级补助收入。其中：
1.一般公共预算财政拨款收入4792万元：一般性转移支付收入4437万元（其中：乡镇基本财力保障转移支付收入4192万元，均衡性转移支付收入245万元）；专项转移支付收入355万元。
2.政府性基金预算财政拨款收入128万元。
3.国有资本经营预算收入5.75万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计4925.75万元。
1.按支出类别分类：
（1）一般公共预算财政拨款支出4792万元。其中：
①一般公共服务支出1171.51万元，占预算支出的24.4%；
②教育支出15万元，占预算支出的0.3%；
③科学技术支出28.19万元，占预算支出的0.5%；
④文化体育与传媒支出40.89万元，占预算支出的0.9%；
⑤社会保障与就业支出535.82万元，占预算支出的11.2%；
⑥医疗卫生与计划生育支出193.24万元，占预算支出的4%；
⑦节能环保支出35.40万元，占预算支出的0.7%；
⑧农林水支出2591.08万元，占预算支出的54%；
⑨住房保障性支出180.87万元，占预算支出的4%；
（2）政府性基金预算财政拨款支出128万元。
（3）国有资本经营预算支出5.75万元。
2.按支出性质分类：基本支出3927万元；项目支出998.75万元（本级财力安排的项目支出245万元、上级专项补助安排的项目支出753.75万元）
3.按经济科目分类：工资福利支出2505.38万元；商品和服务支出1397.39（其中：一般公共预算财政拨款支出1263.64万元，政府性基金预算支出128万元，国有资本经营预算支出5.75万元）；对个人和家庭的补助支出1022.98万元。
（三）收支平衡情况。本年收入4925.75万元；本年支出4925.75万元，收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排4437万元，全部为县财政提前下达我镇的2023年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付4192万元和均衡性转移支付收入245万元。二是一般公共预算专项转移支付收入安排355万元，政府性基金预算支出收入128万元，国有资本经营预算收入5.75万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入4192万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入245万元全部安排列入项目支出，主要用于人大代表工作、党建工作、财政所服务能力提升项目、森林防火、七百村委民族团结创建工作、乡镇教育工作、农村工作推进等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入488.75万元（其中：一般公共预算收入355万元，政府性基金预算收入128万元，国有资本经营预算收入5.75万元）全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2023年财政工作重点
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好今年的财政工作意义重大，镇人民政府、财政所将紧紧围绕镇党委各项决策部署，在镇人大的监督指导下，牢牢把准财政工作方向，顶住压力，以真抓实干、马上就干的精神，重点抓好以下工作：
（一）在组织收入上下狠功夫。一是培植财源，强化税源分析，完善税源控管体系，促进依法治税；二是做好协税护税，堵塞征管漏洞，做到应收尽收；三是强化非税收入收缴分析，严格落实“收支两条线”管理办法。
（二）在民生保障上更加有力。继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策，以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。对政策性规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，按照进度，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。
（三）在优化支出上突出重点。积极采取措施，调整优化支出结构，牢固树立过紧日子的思想，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费、会议费等一般性支出，大力控制行政成本，推进节约型政府建设。同时，对重点工作、重点领域加大支持和保障力度。
（四）在财政管理上不断创新。一是充分运用公务之家、预算管理一体化平台、行政事业单位资产管理系统等现有的管理软件创新管理方式，深化财政改革。二是加强政府债务管理，对政府债务实施动态监控，科学制定偿债计划，积极筹措资金，化解存量债务，降低财政风险。三是强化预算执行全过程的监督与跟踪问效，进一步加大事前审核、事中监控的工作力度，有效促进各项政策与改革的实施，不断提高各项财政资金管理绩效。
各位代表，实现2023年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将进一步解放思想、与时俱进、开拓创新、狠抓落实，为推动全镇经济社会高质量发展作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
