（云南省）关于大理白族自治州祥云县禾甸镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告
禾甸镇人民政府2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告
——2023年1月31日在禾甸镇第六届人民代表大会第二次会议上
禾甸镇财政所
各位代表：
我受镇人民政府的委托，向大会作禾甸镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，认真执行镇第六届人大第一次会议通过的各项决议，紧紧围绕县下达的财税工作目标，着力做好稳增长、促改革、惠民生等各项工作，主动作为、攻坚克难，促进了全镇经济和社会事业的健康发展。
（一）收入完成情况
本年收入合计3435.85万元，其中：财政拨款收入3435.85万元（一般公共预算财政拨款3432.27万元、国有资本经营预算收入3.58万元）。
（二）支出完成情况
本年支出合计3435.85万元，其中：基本支出1546.92万元，项目支出1888.93万元。按功能科目分类：一般公共服务支出748.39万元，文化体育与传媒支出25.36万元，社会保障和就业支出138.10万元，卫生健康支出67.49万元，节能环保支出31.85万元，农林水支出2185.93万元，资源勘探工业信息等支出9.58万元，商业服务业等支出151.00万元，住房保障支出63.57万元，灾害防治及应急管理支出11.00万元，国有资本经营预算支出3.58万元；按经济科目分类：工资福利支出1047.15万元，商品和服务支出354.97万元，对个人和家庭的补助支出719.41万元，资本性支出1314.32万元。
（三）收支平衡情况
本年收入总计3435.85万元，本年支出总计3435.85万元。收支平衡。
二、2022年全镇财政工作情况
2022年，在镇党委、政府的正确领导下，财政所充分发挥职能作用，认真贯彻落实国家财税政策，积极配合组织财税收入，严格预算执行，加强乡镇财政资金管理，确保财政资金安全和效益的发挥，促进了我镇经济和社会各项事业的发展，主要做了以下工作：
（一）按质按量完成财税任务。根据祥云县2022年度重点工作目标考核综合责任状，2022年县下达我镇的财税工作责任目标任务为完成辖区内一般公共预算收入2860万元（一般公共预算收入由税务部门组织的税收收入、非税收入和财政所汇缴的非税收入两部分组成）。至12月底，完成财政收入3430.09万元，其中：税收收入2988万元；非税收入442.09万元。完成一般公共预算收入2919.03万元，完成任务的102.06%，
（二）强化预算职能促财政工作。实行综合预算管理，形成以领导支持、财政所牵头、其他站所密切配合的工作格局，保证预算编制质量。结合业务情况，进行科学合理分配细化，部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，及时组织收入，科学合理安排支出，降低预算支出的波动幅度。严格执行项目支出预算，积极组织项目实施，对于达到政府采购标准的项目支出，明确规定采购项目的采购期限，督促尽快组织实施采购计划。加强对预算执行过程的控制和结果的反馈，对预算执行差异及时分析成因和影响，及时向领导进行反馈，以采取措施纠正执行偏差，促进预算目标的全面完成。
（三）认真落实民生政策。截止2022年7月，共发放补贴资金937.38万元，其中：2022年第一批实际种粮农民一次性补贴39.24万元；2022年第二批实际种粮农民一次性补贴35.84万元；2022年中央耕地地力保护补贴519.40万元；农牧民补助奖励资金（草补）38.47万元；危房改造补助41.35万元；厕所革命无害化户厕补助243.92万元；森林生态效益补偿（个人部分）19.16万元。所有补贴资金均通过“一卡通”发放，并按要求分别在政府门户网站、财政所公示栏和各村、组对补贴资金分配、兑付情况进行了公示公告。
（四）加强绩效管理。进一步提高预算绩效管理认识，强化以“绩效为中心、对支出结果负责、对社会公众负责”的理念，加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作平稳有序推进，特别是在县财政转移支付保障下，确保了人员工资按时发放和镇村机构正常运转。但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作所面临的困难和问题：一是收支矛盾加剧。收入单一，主要以烤烟税收为主；支出方面主要依靠上级财政转移支付补助，库款短缺，支出压力加大。二是财政资金绩效管理水平有待进一步提高。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采纳各位代表、委员和列席同志的建议，积极、努力、稳妥地逐步加以解决。
三、2023年地方财政预算（草案）
我镇2023年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，优化财政支出结构，坚持党政机关过“紧日子、苦日子”思想，提高财政资源配置效率，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
2023年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2023年财政收入全部为上级补助收入。
1.一般性转移支付收入2121.00万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入2010.00万元，均衡性转移支付收入111.00万元。
2.专项转移支付收入546.41万元（其中：一般共预算收入458.00万元，政府性基金预算收入87.00万元，国有资本经营预算收入1.41万元）。
（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出2667.41万元,其中，基本支出1668.00万元（工资福利支出1140.50万元、商品和服务支出147.20万元、对个人和家庭的补助支出380.30万元），项目支出999.41万元（本级财力安排的项目支出111.00万元、上级专项补助安排的项目支出888.41万元）。主要支出项目预算安排如下：
1.一般公共服务支出673.61万元，占预算支出的25.25%；
2.教育支出8.00万元，占预算支出的0.30%；
3.文化体育与传媒支出32.60万元，占预算支出的1.22%；
4.社会保障与就业支出141.53万元，占预算支出的5.31%；
5.卫生健康支出62.63万元，占预算支出的2.35%；
6.节能环保支出46.00万元，占预算支出的1.73%；
7.农林水支出1534.40万元，占预算支出的57.53%；
8.住房保障性支出80.23万元，占预算支出的3.00%；
9.其他支出87.00万元，占预算支出的3.26%；
10.国有资本经营预算支出1.41万元，占预算支出的0.05%。
（三）收支平衡情况。收入总计2667.41万元，支出总计2667.41万元。收支平衡。
（四）预算编制说明。一是一般性转移支付收入安排2121.00万元，全部为县财政提前下达我镇的2023年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付2010万元和均衡性转移支付收入111万元。二是专项转移支付收入安排546.61万元，（其中：一般共预算收入458.00万元，政府性基金预算收入87.00万元，国有资本经营预算收入1.41万元）。主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入2010万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入111万元全部安排列入项目支出，主要用于护林防火工作、人大工作经费、爱国卫生运动工作经费、乡村振兴工作经费等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入546.41万元（其中：一般共预算收入458.00万元，政府性基金预算收入87.00万元，国有资本经营预算收入1.41万元）。全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2023年财政工作重点
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好今年的财政工作意义重大，我们将紧紧围绕县委、县政府和镇党委、政府各项决策部署，在镇人大主席团的监督指导下，依托禾甸镇高速发展的契机，重点抓好以下工作：
（一）完成财税工作目标任务。一是抓实烤烟支柱财源。在最佳节令内完成县下达的烤烟移栽任务，按时足额完成烟叶收购任务，收购均价比上年略有增加。二是加大项目争取和实施力度，努力增加辖区内税收。三是配合税务部门加强税收征管，努力做到应收尽收；加强非税收入征收管理，确保完成下达我镇财税责任目标任务。
（二）依法强化支出管理。一是硬化预算约束，切实按照镇人代会审议通过的预算执行；进一步规范财政信息公开，全力打造阳光财政。二是加强财务管理，不断完善资金拨付流程，严格支出审批，规范收支核算，提高预算和财务管理水平；严格执行内部控制制度，确保财政资金的安全和完整。三是加强绩效管理，认真开展项目资金绩效评价，确保财政资金使用效益的发挥。
（三）加强资产管理。严格执行现行固定资产管理制度，对已完工的基建工程、购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整的反映单位的固定资产情况，并结合镇上的实际情况，完善固定资产管理制度。定期或不定期的对固定资产进行抽查，检查固定资产的购置、领用、处置等程序是否合规，账实是否相符等，防止国有资产的流失。
（四）加强财政资金监管。要进一步加强财政资金使用的事前公示、事后公告；加强监管资金及项目的抽查巡查，督促项目施工单位保证工程质量和工期，及时与建设方结算、审计，及时报账核销资金。
各位代表，在镇党委、政府的坚强领导下，我们将坚定信心，扎实工作，迎难而上，努力完成年度财政工作目标任务，为推动全镇实现跨越发展作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
