（云南省）关于大理白族自治州祥云县刘厂镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告
祥云县刘厂镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告
各位代表：
我受镇人民政府的委托，向大会作刘厂镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021的财政工作在镇党委、政府的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，坚持以党的十九大、十九届六中全会精神为指导，认真执行镇五届人大第五次会议通过的各项决议，抢抓战略机遇，坚持以乡村振兴为统揽，紧紧围绕打造“绿色食品小镇”目标，通过实施党建引领、基础升级、产业壮大、生态优化、文化提升、基层治理六大工程，打造农业、建材、文旅三个产业园，推动镇域经济高质量跨越式发展的思路，充分发挥部门的职能和作用，面对巩固脱贫攻坚成果任务，真抓实干，全镇机构正常运转、民生持续改善、重点建设稳步推进，财政运行总体平稳，全镇经济和社会各项事业继续较好发展。
（一）收入完成情况
本年收入合计4060.96万元（一般性转移支付1423.96万元、专项转移支付2637万元），其中，一般公共预算收入4058.66万元，政府性基金预算0.50万元，国有资本经营预算1.80万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计3223.79万元，其中：基本支出1408.57万元，项目支出1815.22万元。按功能科目分类：一般公共服务支出万602.34元；科学技术支出10万元，文化体育与传媒支出27.37万元；社会保障和就业支出114.45万元，卫生健康支出68.45万元，节能环保支出19.69万元，农林水支出1580.33万元，住房保障支出其他支出793.44万元，灾害防治及应急管理支出7.72万元。
（三）收支平衡情况
本年收入4060.96万元；本年支出3223.79万元，年末结转和结余837.17万元。收支平衡。
二、2021年全镇财政工作情况
2021年,财政工作在镇党委的正确领导下，充分发挥职能作用，攻坚克难，扎实工作，促进了我镇经济和社会各项事业的新发展，主要做了以下几个方面的工作：
（一）财政收入实现稳增长，财政保障能力取得突破
2021年，我镇完成地方一般公共预算收入预计为5506万元，比2020年增长80%，为了目标任务的实现，我镇多举措加强协税护税工作：一是加大招商引资力度，积极引导、支持发展规模企业，加快推进农业产业化进程，培植新的经济增长点，为以后培植税源增添后劲。二是严格对非煤矿山企业实行计量征收，增加了资源税等税种的收入，有效堵塞非煤矿山七户企业税收的“跑、冒、滴、漏”；三是健立我镇重点税源监测制度，与税务部门共享重点税源监测数据；四是加强了对非税收入的征收，全年上缴非税收入预计为1056万元。
（二）优化支出结构，财政保障能力稳步提升
始终坚守“保工资、保运转、保基本民生”的财政底线，大大力开展增收节支，持续保证财政良好运转。一是从资金安排、调度和财务核算上，提高监管水平；二是遵守“无预算，不支出”的原则，加强对预算资金及专项资金的管理，进一步完善预算管理制度；三是重视日常财务管理工作，各种款项开支，坚持并实行责任划分、逐级审批制度；四是积极开展财政专项资金检查，做好对各项专项资金的跟踪问效工作;五是按月对各种应缴国库款、财政专户款进行清理上缴。强化财政资金监督管理，推进依法理财，规范财经秩序，提高资金使用效益。
（三）加强对衔接、涉农整合、沪滇项目资金监管，促进脱贫攻坚与乡村振兴的效衔接
2021年是全国实施乡村振兴战略的第一年，我镇认真贯彻落实中央和省委、政府关于脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的工作安排，大力推进衔接、涉农整合、沪滇项目资金的实施。通过建台账、项目资金流向表和“一项目一档案”等方式，理清项目资金的来源、加强项目的管控，不断提高项目资金使用管理成效，力争在保证资金安全的前提下加快资金的使用报账进度。2021年我镇共实施“三类”（衔接、涉农整合、沪滇项目）项目8个，投资金额1597.50万元。
（四）财政信息公开，财政运行更加规范透明
严格执行预决算公开制度，确保实现公开对象、范围全覆盖，财政信息公开时效和质量不断提高，财政透明度不断增强。在做好财政信息公开方面，我镇严格按要求按时在相关门户网对预决算、“三公”经费，以及民生资金等信息进行公开，接受社会监督，确保我镇财政资金在阳光下运行。
(五)落实惠民政策，保障改善民生提质增效
认真贯彻落实各项惠农政策，实际工作中不断完善惠农补贴资金发放办法和程序，提高“一卡通”信息的准确性，确保了各项补贴及时足额发放到户，保证农户及时受益。一是兑付2021年耕地地力保护资金248.03万元，9152户；二是兑付农危改和抗震安居项目资金793.44万元，631户，；三是兑付2021年实际种粮一次性补贴22.15万元，4287户。
（六）规范管理，财政依法行政、依法理财能力有效提升
按照要求加强预算支出与各类存量资源有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。提高“用钱先问绩、花钱必问效”的绩效意识，确保财政资金用在“刀刃上”。健全国有资产管理制度，从严规范资产有偿使用，严格执行预决算公开制度，确保实现公开对象、范围全覆盖。深化国库集中支付改革，落实财政电子化支付。将所有部门和财政专项资金以及其他财政直支资金全部纳入支付范围，完善各部门报账员制度，提高资金支付规范化水平，加大对各类会计人员培训力度，着重学习相关财经纪律和支出制度，牢固树立政治意识、大局意识、责任意识，切实提高会计业务人员履职尽责能力。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作克服了各种因素的影响，稳步完成各项工作指标及工作任务，取得了较好的成绩，但我们也要清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是全球经济下行和“新冠”疫情影响，工业经济体量不足、规模以上固定资产投资拉动有限，传统产业税收增收压力不断加大；二是历史欠账多，财政支出刚性特征明显，财政收支矛盾更加突出；三是财政管理工作有待进一步深化，改变注重项目资金的管理，而忽视项目绩效的现状；四是国有资产管理比较薄弱，与人大对国有资产监督管理的目标要求还有差距。对于这些困难和问题，我们要进一步增强紧迫感和使命感，不断深化改革，完善制度建设，积极采纳各位代表的建议，逐步解决在发展中遇到的矛盾和困难。
三、2022年地方财政预算（草案）
根据上级关于编制乡镇财政预算有有关文件精神，结合当前财政形势，我镇2022年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和届次全会精神和中央经济工作会议精神，以稳字当头、稳中求进的经济工作要求，自觉站位服从服务全镇发展大局，切实发挥财税政策“稳增长”的关键作用，推动优质资源要素向产业发展、项目建设、乡村振兴、环境保护、疫情防控等重点领域倾斜，全力打造“发展财政”“民生财政”“效能财政”“安全财政”，为全镇经济社会持续健康发展提供坚实的保障；优化财政支出结构，牢固树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；积极防范化解地方政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
根据上述指导思想，2022年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2022年财政收入全部为上级补助收入，收入合计3338.47万元。
1.一般性转移支付收入1823.60万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1742.60万元，均衡性转移支付收入81万元。
2.专项转移支付收入680万元。
3.上年结转收入834.87万元。
（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出3338.47万元
1、基本支出1756.47万元；
2、项目支出761万元（本级财力安排的项目支出81万元、上级专项补助安排的项目支出680万元）。
3、结转下年支出821万元。
主要支出预算（按功能科目划分）安排如下：
1、一般公共服务支出850.64万元，占预算支出的34%；
4、文化体育与传媒支出万40.19元，占预算支出的1%；
5、社会保障与就业支出340.36万元，占预算支出的14%；
6、卫生健康支出支出51.18万元，占预算支出的2%；
7、节能环保支出万24.80元，占预算支出的1%；
8、农林水支支出1000.45万元，占预算支出40的%；
9、灾害防治及应急管理支出209.85万元，占预算支出的8%；
（三）收支平衡情况。收入总计3338.47万元，支出总计3338.47万元。收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排1823.60万元，全部为县财政提前下达我镇的2022年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1742.60万元和均衡性转移支付收入81万元。二是专项转移支付收入安排680万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1742.60万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口；二是将均衡性转移支付收入81万元全部安排列入项目支出，主要用于党建、人大工作、人居环境提升、爱国卫生运动、河长制等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求；三是将预计的专项转移支付收入680万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2022年财政工作重点
2022年是“十四五”承前启后关键一年，扎实做好今年各项财政工作，意义非同一般，财政工作面临着持续增收难度加大、支出压力剧增等诸多困难和挑战，越是这种特殊时期，越是严峻复杂阶段，越要加强财政的各项工作。为实现2022年财政工作任务，我们将充分发挥财政职能作用，加强协调管理，强化收支管控，确保我镇能够顺利完成今年的财政预算任务。为此，我们着重做好以下几项工作：
（一）统一思想，提高认识，着力做好财政工作
坚持以党的十九届五中、六中全会精神为指导，进一步统一思想,提高认识,增强政治意识和大局意识,自觉把思想和行动统一到贯彻落实党中央、国务院和省州县党委、政府的重大决策部署上来,进一步树牢政府过“紧日子”的思想,充分发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风,进一步强化预算管理和财务管理,打破利益固化的藩篱,大力压减一般性支出,将政府过“紧日子”的各项要求落实落细,把有限的资金用在刀刃上,优先保障“六稳”“六保”等重点支出。
（二）优化支出结构，加强绩效管理，提高资金的使用效益
乡镇财政体制改革后，财政收支压力大，资金调度困难，加强财政支出管理和监管尤为重要。一是落实中央八项规定精神和厉行节约、政府采购各项规定，压缩会议、公务接待等一般性支出。坚决制止铺张浪费，发扬艰苦奋斗，勤俭节约，过紧日子的思想；二是财政支出主要是保机构运转和人员工资的发放，事业发展主要通过上级专项转移支付资金来解决；三是强化财政资金的全程监管，加强预算绩效管理，加强对各种专项资金的管理，完善对资金的使用审批，不断优化支出结构，提高资金的使用效率，开展项目支出绩效目标考评；四是完善内控制度，规范资金审批手续和支付流程，提高资金使用效益,推进廉洁理财。
（三）凝心聚力，努力完成政府经济目标任务
加强沟通协调，团结同事，认真按照政府工作报告中的经济目标任务，层层分解，推进落实。一是强化税收管理，确保预期经济目标的实现；二是抓好地方一般公共预算收入的分析工作，切实发挥为政府当家理财的职责；三是统筹兼顾，做好所内日常工作的同时，积极完成党委、政府以及县财政局交办的各项工作。
（四）做好预决算公开、“三公经费”公开工作，接受社会监督，树立良好的阳光政府形象
一是稳步推进乡镇财政体制改革，做到应编尽编，应列尽列,提高预算编制的准确性，严格预算执行管理；二是进一步落实预决算、“三公”经费公开制度，着重推进民生资金等信息公开，接受社会各界监督，确保财政资金有效使用，进一步提高财政资金绩效管理。
（五）强化财政干部队伍建设,努力完成好部门各项工作任务
一是强化履职尽责，落实好党委政府交办的各项工作任务。二是严格遵守“乡镇财务管理等四项制度”和“厉行节约八项要求”，严肃财经纪律，严格财务审批手续，始终发扬勤俭节约和艰苦奋斗的精神，杜绝奢侈浪费。三是不断加强沟通协调，团结同事，层层分解落实工作任务。四是大力倡导用心做事，敬业奉献，埋头苦干的风气，廉洁自律，勤政务实，发扬爱岗敬业和开拓进取精神，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，依法行政，依法理财，以一颗对党和人民负责的赤子忠心，做好财政工作。
各位代表，实现2022年的财政工作目标，任务艰巨，责任意义重大。我们将在镇党委、政府领导下，自觉接受镇人大的监督和指导，认真听取人大代表的批评意见和建议，坚定信心，迎难而上，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为推动全镇经济平稳发展和促进社会和谐稳定作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
