（云南省）关于大理白族自治州祥云县祥城镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告
祥城镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告
各位代表：
受镇人民政府委托，我向大会作祥城镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和上级有关部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，积极应对新冠疫情带来的经济下行压力，认真执行祥城镇第四届人民代表大会第五次会议通过的各项财税工作目标任务，发展经济、培植财源、硬化预算约束、强化收支管理，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，确保了各项财政支农惠农和爱国卫生县城创建等重点支出，有序推进了各项财政工作，有效促进了全镇经济和社会事业的健康发展。
（一）收入完成情况
本年财政拨款收入6408.95万元，其中：一般公共预算财政拨款6408.95万元，年初结转和结余1641.28万元。
（二）支出完成情况
本年一般公共预算支出合计7411.83万元。
一般公共预算支出按功能科目分类：
1.一般公共服务支出1529.56万元；
2.教育支出15万元；
3.科学技术支出26.05万元；
4.文化体育与传媒支出40.91万元；
5.社会保障和就业支出303万元；
6.卫生健康支出354.93万元；
7.节能环保支出194.97万元；
8.城乡社区支出20万元；
9.农林水支出2714.9万元；
10.住房保障支出2087.51万元；
11.灾害防治及应急管理支出75万元；
12.其他支出50万元。
二、2021年全镇财政工作情况
过去的一年，祥城镇充分发挥财政职能作用，坚持“深化改革、依法行政、科学理财、增收节支、规范管理、强化监督”，不断优化支出结构，促进了全镇经济和社会各项事业的新发展。主要做了以下几个方面的工作：
（一）加强财税征管，确保收入及时足额入库。一是加强科学研判，准确把握国家减税降费政策对财政收入带来的不利因素，及早谋划征管措施，确保财政收入及时入库。二是做好协税护税，定期不定期召开财税工作会议，营造良好的税费征管氛围，及时解决征管工作中的矛盾和问题，促进收入应收尽收。三是开展对重点领域税源调查、风险应对和分析评估工作，促进企业依法纳税。2021年祥城镇完成一般公共预算收入29581.28 万元，其中：税务部门实现一般预算收入29439.5万元，完成目标任务40300万元的73.05%，与上年同期数38161.12万元相比，减收8722万元，下降22.86%；财政非税收入141.78万元（其中：其他一般罚没收入21.27万元，同比增收2.37万元；利息收入0.9万元；房租收入119.51万元；其他收入0.1万元）。
（二）加强财政管理，优化财政支出结构。首先，与时俱进，抓实预决算工作，圆满完成全镇预决算的编制、审核、汇总、上报、公开等相关工作；其次，坚持“量入为出、确保重点”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，努力解决好关系人民群众切身利益和社会稳定的突出问题；另外，牢固树立勤俭节约的意识，大力压缩一般性支出，确保了政府机关各项工作的正常运转。
（三）强化涉农资金监管，保障资金高效运行。发放惠民惠农财政补贴是保障和改善民生的重要举措，2021年祥城镇人民政府扎实做好惠农补贴信息管理工作，适时对相关信息进行补充和更新，确保基础信息真实、准确、完整，确保惠农补贴资金发放和管理的及时、安全、高效。年内修改补贴信息1520人次，发放各类惠农惠民补贴2974.98万元，同比增加399.63万元，增长15.52%，其中：发放耕地地力保护补贴622.2万元，涉及21554户；实际种粮农民一次性补贴65.7万元；农牧民补助奖励13万元；抗旱救灾资金46万元；中央自然灾害生活救助70万元；其他自然灾害救助5万元；民政临时生活救助12.5万元；农房抗震改造项目补助2072.48万元；2019年农业人口独生子女奖学金38.1万元；2020年农业人口独生子女奖学金30万元。
（四）强化制度建设，提升财政管理水平。一是不断完善管理制度，强化财政监督，着力促进财政财务规范运行。二是严格预决算公开制度，扩大公开范围，细化公开内容，促进预算收支信息的公开透明。三是加强政府债务管控，严控债务规模，努力防范财政风险，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。
各位代表，过去的一年，全镇财政管理进一步规范，科学化理财水平得到进一步提升。但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是财源基础薄弱，增收难度前所未有；二是减收增支因素增多，财政收支矛盾突出；三是财政资金调度困难，“三保”压力增大。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采纳各位代表的建议，通过开源节流、增收节支，加强财政监管、优化支出结构，盘活存量资源、强化绩效管理等措施积极稳妥地加以解决。
三、2022年地方财政预算（草案）
我镇2022年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，落实积极的财政政策，继续打好三大攻坚战；优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
根据上述指导思想，2022年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2022年财政收入全部为上级补助收入，收入总计6703.5万元，其中：
1.一般性转移支付收入4457.15万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入4151.15万元，均衡性转移支付收入306万元。
2.专项转移支付收入1100万元。
3.上年结转收入1146.35万元。
（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出6703.5万元。
按支出类别分：
1.基本支出4151.15万元；
2.项目支出2552.35万元。
按经济科目分：
1.工资福利支出2587.66万元；
2.商品和服务支出530.64万元；
3.对个人和家庭的补助支出1032.85万元；
4.上级专项补助安排的项目支出2552.35万元。
按功能科目分：
1.一般公共服务支出1586.56万元，占预算支出的23.67%；
2.教育支出15万元，占预算支出的0.52%；
3.科学技术支出34.67万元，占预算支出的0.52%；
4.文化体育与传媒支出50.52万元，占预算支出的0.75%；
5.社会保障与就业支出292.36万元，占预算支出的4.36%；
6.医疗卫生与计划生育支出217.7万元，占预算支出的3.25%；
7.节能环保支出35.4万元，占预算支出的0.53%；
8.城乡社区支出74.9万元，占预算支出的1.17%；
9.农林水支出3177.04万元，占预算支出的47.39%；
10.商业服务业等支出54万元，占预算支出的0.81%；
11.灾害防治及应急管理支出19万元，占预算支出的0.28%；
12.其他支出19.35万元，占预算支出的0.23%；
13.结转下年支出1127万元。
（三）收支平衡情况：收入总计6703.50万元，支出总计6703.50万元（其中，结转下年支出1127万元），收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排4457.15万元，全部为县财政提前下达我镇的转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付4151.15万元和均衡性转移支付收入306万元。二是专项转移支付收入安排1100万元，上年结转收入1146.35万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入4151.15万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入306万元全部安排列入项目支出，主要用于森林防火、生态环境保护综合整治、党建、农村工作推进等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入1100万元和上年结转收入1146.35万元，全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2022年财政工作重点
2022年全镇财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党的基本理论、基本路线、基本方略，增强“四个意识”、坚定“四个自信”做到“两个维护”；坚持发展经济、培植财源、抓实协税护税，确保应收尽收，不断做大财政收入蛋糕；坚持优化支出结构，强化财政监管，规范财经秩序，夯实会计基础工作，不断提高财政资金使用效益；坚持与时俱进，求真务实，开拓创新，不断深化财政改革，加快完善现代财政制度，促进经济社会持续健康发展。重点抓好以下工作：
（一）大力培植财源，壮大经济实力。一是抓农村财源，巩固基础，认真落实党中央在农村的各项方针政策，巩固基础财源。二是抓骨干财源，壮大块头，要大力支持企业的发展，提高经济效益，增加财政收入。三是抓责任制落实，加强对重点纳税企业的服务，全面落实县委、县政府及镇党委、政府的重大战略决策，为经济高质量发展注入新动能。
（二）坚持有保有压，不断优化财政支出结构。首先、对重点工作、重点领域加大支持和保障力度；其次、坚持厉行节约，牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公”经费、会议费等一般性支出，大力控制行政成本，推进节约型政府建设；另外、做好结转结余资金清理工作，盘活存量资金。
（三）瞄准绩效管理，深化财政改革，推动管理再上新台阶。一是深化预算管理改革。严格预算编制和执行，硬化预算约束，严格按照财政专项资金管理办法，规范专项资金管理；二是继续推进绩效管理改革。认真贯彻落实好《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究制度，逐步将绩效评价覆盖全镇预算单位和所有财政资金。
（四）加强财政监管，严肃财经纪律。坚持加强财政监督与规范业务管理、深化财政改革相结合，不断调整完善财政监管工作方式方法，强化预算执行全过程的监督与跟踪问效，进一步加大事前审核、事中监控的工作力度，有效促进各项政策与改革的实施。同时，以财政信息化建设提升财政资金监管能力，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任明晰的监管机制，积极加强预算管理和监督，不断提高各项财政资金管理绩效。
（五）突出民生建设，努力增进民生福祉。继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策，以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。对政策性规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，按照进度，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。
各位代表， 2022年财政工作目标任务已经明确，面对经济发展新常态，让我们坚定信心，克难奋进，在镇党委、政府的正确领导下，在社会各界的监督和支持下，不断深化财税改革，强化财税管理，提振经济增长速度，化解收支矛盾，努力完成全年各项财税工作任务，为祥城经济和社会发展做出更大贡献！
以上报告，请予审议。
