（云南省）关于大理白族自治州祥云县云南驿镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告
云南驿镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告
各位代表：
受镇人民政府委托，向大会提出云南驿镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，认真执行镇五届人大第五次会议通过的各项决议，紧紧围绕年初确定的财税工作目标任务，积极培植财源、加强协税护税、严格支出管理、深化财税改革、强化资金监管，有力地促进了全镇经济和社会事业的健康发展。
（一）收入完成情况
本年收入合计10687.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入10561.2万元（一般性转移支付收入2784.46万元，专项转移支付收入7776.74万元），政府性基金收入122.5万元，国有资本经营预算收入3.7万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计5097.82万元，其中：基本支出2333.72万元，项目支出2764.1万元。
按功能科目分类：一般公共服务支出904.87万元；
科学技术支出16万元；
文化体育与传媒支出43.84万元；
社会保障和就业支出196.56万元；
卫生健康支出98.82万元；
节能环保支出46万元；
农林水支出2359.88万元；
商业服务等支出350万元；
住房保障支出1079.85万元；
灾害防治及应急管理支出2万元。
本年收入10687.4万元，本年支出5097.82万元，年末结转和结余5589.58万元（其中：一般公共预算收入结转5463.38万元，政府性基金预算收入结转122.5万元，国有资本经营预算收入结转3.7万元）。
二、2021年财政主要工作情况
1.积极应对经济影响，狠抓财政收入征管。认真分析经济对财政收入影响，进一步强化征管措施，加强收入调度，依法依规，应收尽收。一是加强宏观经济形势分析，密切跟踪收入进度，分解细化工作目标，强化组织收入责任；二是加大与税务部门的沟通联系，积极协调解决收入征管中的矛盾和问题；三是健全收入预测制度，强化收入预期管理，提高收入的精准性，实现收入有质量、可持续；四是积极配合税务部门加大对重点纳税行业、企业的税源管控，抓好薄弱环节征收管理，防止税款流失。
2. 着力优化支出结构，提升民生保障能力。坚持以收定支，过“紧日子”的思想，坚决压缩行政开支，同时进一步加大财政统筹力度，在加强收入征管的同时，坚持科学理财，不断优化财政支出结构，认真落实积极财政政策，充分发挥财政资金的引导和撬动作用。一是科学执行预算，合理保障基本支出需要；二是进一步加强“三公”经费管理，确保部门“三公”经费只减不增。三是积极推进乡村振兴，进一步加大资金投入，加强各类财政资金的整合力度；四是优先保障民生等重点支出需求，大力推进基础教育、城市基础设施建设，加大对农业、医疗、就业和社保、生态环境等公共服务领域投入。
3.聚焦财政改革发展，提高资金运行效益。建立和完善公共财政体系，加强国有资产管理，全面开展绩效管理，促进财政管理全面走向科学化、规范化。一是全面实行预算绩效管理，科学设定专项资金绩效目标，加强对重点项目的追踪监控，逐步建立“花钱必问效，无效必问责”管理机制，确保财政资源高效配置，增强财政可持续性；二是推进财政电子票据和非税收缴系统一体化管理改革工作，为优化营商环境、建设服务型政府提供了有力支撑；三是推行全省统一的政府集中采购目录及标准，强化财政支出管理,提高财政资金使用效益,加强廉政建设；四是积极向上争取资金，做好项目前期工作，加快资金拨付，强化资金监管，积极防范化解财政风险。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作取得了较好的成绩，基础设施建设得到进一步加强，民生投入持续增加，脱贫攻坚、乡村振兴、疫情防控、人居环境提升等重点领域支出保障有力，改革创新深入推进，但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题，主要表现在：一是收入规模总体较小，主体税源不稳定，后续税源不足，增收动力不足；二是刚性支出只增不减，保民生、保运转标准和要求不断提高，保稳定、实施乡村振兴等刚性支出不断加大，增收乏力和增支较快因素叠加，实现全年预算收支平衡难度依然较大；三是财政收入仍然不均衡，财政预算执行进度差距较大。同时财政增支压力不断加大财力缺口始终存在，可用财力缺乏。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采纳各位代表的建议，通过深化改革、创新机制、完善制度、开拓思路、加强管理等措施综合施策，积极稳妥地加以解决。
三、2022地方财政预算（草案）
我镇2022年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活为根本目的，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳、六保”工作，持续改善民生，不断巩固夯实全面建成小康社会成果，着力稳定宏观经济大盘。认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压，加快建立完善现代财政制度，促进经济社会持续健康发展。
根据上述指导思想，2022年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算
根据上级确定的现行财政体制，我镇2022年财政收入全部为上级补助收入。
1.一般性转移支付收入3374.59万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入3222.59万元，均衡性转移支付收入152万元。
2. 专项转移支付收入1080万元。
3．上年结转收入5589.58万元（其中：一般公共预算收入结转5463.38万元，政府性基金收入结转122.5万元，国有资本经营预算收入结转3.7万元）。
（二）支出预算
全年安排一般公共预算支出4547.97万元,其中，基本支出3222.59万元（工资福利支出1944.75万元、商品和服务支出470.97万元、对个人和家庭的补助支出806.87万元），项目支出1232万元（本级财力安排的项目支出152万元、上级专项补助安排的项目支出1080万元），其他支出93.38万元。主要支出项目预算安排如下：
1.一般公共服务支出1421.9万元，占预算支出的31.26%；
2.文化体育与传媒支出51.78万元，占预算支出的1.1%；
3.社会保障与就业支出169.05万元，占预算支出的3.72%；
4.医疗卫生与计划生育支出88.36万元，占预算支出的1.9%；
5.节能环保支出366.2万元，占预算支出的8.1%；
6.农林水支出2321.06万元，占预算支出的51.04%；
7.灾害防治及应急管理支出36.24万元，占预算支出的0.8%；
8.其他支出93.38万元，占预算支出的2.08 %。
（三）收支平衡情况
上年结转结余5589.58万元，本年收入4454.59万元，用事业基金弥补收支差额0万元，收入总计10044.17万元；本年支出4674.17万元（其中：一般公共预算收入支出4547.97万元，政府性基金支出122.5万元，国有资本经营预算支出3.7万元），结转下年支出5370万元，支出总计10044.17万元。
（四）预算编制说明
收入安排：一是转移性收入安排4454.59万元，全部为县财政提前下达我镇的2022年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付3222.59万元和均衡性转移支付收入152万元。二是专项转移支付收入安排1080万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入3222.59万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入152万元全部安排列入项目支出，主要用于人大工作经费、爱国卫生运动工作经费、河长制保洁经费等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入1080万元，全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2022年财政工作重点
2022年是实施“十四五”规划的关键之年，扎实做好今年各项财政工作，对于促进全镇经济平稳健康发展具有重要的意义。为此，我们将着重做好以下几方面工作：
1.坚持统筹协调，抓好收入组织工作。全面贯彻落实国家重大税制改革任务，密切关注税制改革动向。建立完善税源监控机制，加强重点税源跟踪监控。加强收入分析研判，研究解决税收征管中存在的问题，及时堵塞税收漏洞。依法依规加强非税收入征缴。
2.坚持保障重点，优化财政支出结构。继续牢固树立过“紧日子”思想，严控一般性支出，在保工资、保运转、保民生的基础上，服务全镇经济发展，全力保障重大重点项目建设、产业转型升级等。积极争取上级资金支持，扩大产业引导资金规模，加快推动新兴产业转型升级，有效提高财政保障能力。
3.坚持改革创新，提高财政管理水平。进一步落实财政改革举措，强化预算统筹，严格执行人大批复的预算，依法、依规、按程序使用财政资金，推进财政结余结转存量资金常态化管理，盘活存量、优化增量。提高预算执行的均衡性和规范性。加强预算执行管理，强化财政资金保重点、补短板的鲜明导向，不断提升财政资金监管水平。
4.坚持绩效监管，提高资金使用效益。深化预算绩效管理，健全预算绩效管理制度，加强重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，促进财政资源配置效率和使用效益提升，推动预算绩效管理扩围升级。强化成果运用，发挥绩效评价的引导作用，加大财政监督检查力度，形成反馈、整改、提升的良性循环，严格控制债务限额，积极化解政府性债务，加强财政投资评审、国有资产及政府采购管理，推动预算绩效管理工作迈上新台阶。
各位代表，实现2022年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们一定要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习宣传贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及中央经济工作会议精神，深刻领会“两个确立”决定性意义的深刻内涵，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在镇党委的正确领导下，自觉接受镇人大的监督和指导，认真听取人大代表的批评意见和建议，不忘初心、牢记使命，进一步坚定信心，增强忧患意识，以更加扎实的作风，更加良好的精神状态，更加有利的措施，奋力奋进，确保财政工作有序推进，努力完成全年财政工作任务，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
以上报告，请予审议。
