（云南省）关于大理白族自治州祥云县鹿鸣乡2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
鹿鸣乡2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
各位代表：
我受乡人民政府的委托，向大会作鹿鸣乡2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年，我乡财政工作在乡党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在乡人大的监督与支持下，认真执行乡第十二届人民代表大会第四次会议通过的各项决议，紧紧围绕年初确定的财税工作目标任务，积极培植财源、加强协税护税、严格支出管理、深化财税改革、强化资金监管，有力地促进了全乡经济和社会事业的健康发展。
（一）收入完成情况
2020年收入合计3174.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2927.65万元，政府性基金预算财政拨款收入40万元，其他收入207.04万元。
（二）支出完成情况
2020年支出合计3177.59万元，其中：一般公共预算财政拨款支出2946.90万元，政府性基金预算财政拨款支出6万元，其他资金支出224.69万元。按功能科目分类：一般公共服务支出760.13万元，文化体育与传媒支出17.28万元，社会保障和就业支出122.16万元，卫生健康支出107.20万元，节能环保支出20万元，城乡社区支出50.15万元，农林水支出1476.09万元，住房保障支出528.03万元，灾害防治及应急管理支出90.55万元，其他支出6万元。
（三）收支平衡情况
2019年结转结余1465.03万元，2020年收入3174.69万元，2020年支出3177.59万元，2020年末结转和结余1462.13万元。收支平衡。
二、2020年全乡财政工作情况
2020年,财政部门在乡党委的正确领导下，充分发挥职能作用，主动适应经济发展新常态，积极破解财政收支矛盾，依法依规组织收入，大力争取上级支持，加大了积极财政政策的实施力度，支出结构不断优化，重点支出保障有力，圆满完成了年初确定的财政收支目标任务，促进了全乡经济和社会各项事业的新发展，主要做了以下几个方面的工作：
（一）发挥财政职能，全力促进财政收入平稳增长。一是全力做好协税护税。面对经济下行，政策性减税影响持续加深等诸多困难，我乡财政迎难而上、逆势而行。积极配合税务部门，加强税收征管力度，开展税源分析调查，建立重点税收档案，定期分析税收入库情况；严格实行以票控税；积极协助税务部门加大征收力度，堵塞跑、冒、滴、漏，保证税收征管无死角；大力清缴欠税，健全和完善了税款代收代扣机制；进一步加强对非税收入的征收。2020年完成地方一般公共预算收入434万元，完成任务数400万元的108.85 %，其中：税收收入421万元，非税收入13万元。二是全力向上争取专项转移支付资金。全年共争取上级专项转移支付1591.98万元，为年初预算1440万元的110.55%。资金的注入为全乡经济发展、脱贫攻坚提供了财力保障。
（二）严格支出管理，提高资金的使用效益。按照政府财务会计制度,科学合理地界定支出范围,本着“保工资、保运转、保基本民生”的原则,一是从资金安排、调度和财务核算上，提高管理水平；二是加强对预算内外资金及专项资金的管理，进一步完善公用经费管理规定,减少不必要的开支，切实逐年压减三公经费支出；三是重视日常财务管理工作，各种款项开支，坚持并实行乡长“一支笔”审批制度；四是深入推进国库集中支付电子化管理改革。
（三）狠抓落实，扎实推进全乡脱贫攻坚工作。为认真贯彻落实中央和省州县党委、政府关于打赢脱贫攻坚战的系列部署要求，我乡坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略，始终以脱贫攻坚统领经济社会发展，以实现建档立卡贫困人口“两不愁、三保障”为目标，因地制宜，狠抓落实，扎实推进全乡脱贫攻坚工作的开展。通过基础设施建设、产业发展、住房保障，人居环境提升工程等项目的实施，生活条件明显改善，基础设施明显加强，村容村貌明显改善，贫困群众增收产业明显壮大，发展能力明显增强，脱贫攻坚工作顺利通过国家验收和成效考核，精准扶贫攻坚战取得阶段性胜利。
（四）加强涉农补贴管理，全面落实国家强农惠农政策。严格按照上级文件精神及政策要求，全面核实“一折通”基础信息，确保农户信息准确、无误。在公开、透明的情况下，不折不扣地把补贴资金兑付到老百姓手中，让党的惠民政策落到实处。全年通过“一折通”平台兑付农业支持保护补贴153.98万元，受益农户达3339户。
（五）强化资金监管，确保财政资金安全和高效运行。根据云南省人民政府关于《进一步加强财政资金管理规定》的通知和《大理州财政专项扶贫资金管理办法》以及祥云县人民政府关于印发《祥云县加强乡镇财政资金监管实施办法》的通知要求，扎实做好乡镇财政资金监管工作，进一步提高资金使用效益。一是积极配合上级部门开展的重点监督检查。配合开展盘活财政存量资金、公用经费、小金库专项、财政扶贫资金、预决算公开、会计监督检查等系列专项检查，对发现的问题及时整改完善，对不存在的问题引以为鉴,防患于未然；二是切实加强内部控制和监督。建立和实施财政部门内部控制制度，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正。三是切实抓好审计整改意见的落实。针对上级财政部门、审计部门提出的各项问题，认真自查，深刻分析原因，及时整改落实，建立完善有关制度防控类似问题和风险。四是定期或不定期对各种应缴国库款、财政专户款进行清理检查。强化财政资金的监督管理，推进依法理财，规范财经秩序，进一步提高资金的使用效益。
（六）加强财政机构队伍建设，着力提升依法理财水平。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，增强了守初心、担使命的思想自觉和行动自觉，强化了宗旨意识和为民情怀，涵养了风清气正的政治生态。按照为民务实清廉的要求，切实改进工作作风，认真贯彻依法行政，依法理财，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，打造了一支政治过硬、业务熟练、作风优良的高素质财政干部队伍，做到待人热情、服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动，努力提高财政工作效率。
各位代表，过去的一年，我乡财政工作克服了一系列减收增支因素的影响，财政运行缓中趋稳，稳中有进，财政改革发展取得新的成效，成绩的取得离不开乡党委的坚强领导，离不开乡人大、乡纪委的监督和支持，离不开全乡各站所对财政工作的理解和支持。回顾过去的一年，我们深感压力巨大，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我乡当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是财政增收基础不牢。主体税种增收乏力、对烟叶税依赖过高，集中反映出我乡税源结构不优、财政收入质量不高的问题。二是财政收支矛盾日益突出。面对乡镇工作量不断加大，运行成本随之增加，而人员公用经费逐年压缩，转移支付硬性要求安排用于项目支出，各站所的正常运转经费保障捉襟见肘。对于这些困难和问题，我们将积极采纳各位代表的建议，通过深化改革、创新机制、完善制度、开拓思路、加强管理等措施综合施策，积极稳妥地逐步统筹解决。
三、2021地方财政预算（草案）
我乡2021年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，落实积极的财政政策，继续打好三大攻坚战；优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；积极防范化解地方政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
根据上述指导思想，2021年全乡财政预算安排建议如下：
（一）收入预算
根据上级确定的现行财政体制，我乡2021年财政收入全部为上级补助收入。
1.一般性转移支付收入1154.6万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1077.6万元，均衡性转移支付收入77万元。
2.专项转移支付收入1622万元。
（二）支出预算
全年安排一般公共预算支出2776.6万元,其中，基本支出1077.6万元，项目支出1699万元（本级财力安排的项目支出77万元、上级专项补助安排的项目支出1622万元）。主要支出项目预算安排如下：
1.一般公共服务支出522.28万元，占预算支出的18.81%；
2.教育支出6万元，占预算支出的0.22%；
3.文化体育与传媒支出19.12万元，占预算支出的0.69 %；
4.社会保障与就业支出85.78万元，占预算支出的3.09%；
5.卫生健康支出63.94万元，占预算支出的2.30%；
6.节能环保支出196.2万元，占预算支出的7.06%；
7.农林水支出1783.28万元，占预算支出的64.23%；
8.交通运输支出100万元，占预算支出的3.6%
（三）收支平衡情况
收入总计2776.6万元，支出总计2776.6万元。收支平衡。
（四）预算编制说明
收入安排：一是一般性转移支付收入安排1154.6万元，全部为县财政提前下达我乡的2021年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1077.6万元和均衡性转移支付收入77万元。二是专项转移支付收入安排1622万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1077.6万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入77万元全部安排列入项目支出，主要用于人大、河长制、人武部、爱国卫生运动、打非、护林防火等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入1622万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2021年财政工作重点
2021是谋划“十四五”规划、全面推动高质量发展的关键之年，也是建党100周年，扎实做好今年各项财政工作，对于促进全乡经济平稳健康发展具有重要的意义。为此，我们将着重做好以下几方面工作：
（一）高标准严要求，切实做好财政工作。坚持以党的十九大和中央经济工作会议精神为指导，立足跳出惯性思维敢于打破利益格局，勇于破除陈旧观念，善于跳出财政看财政，立足全局谋发展的理财新观念。认真贯彻落实好乡党代会、人代会提出的各项奋斗目标，充分利用好县对乡镇体制调整以后的各项有利因素，解放思想，开拓进取，与时俱进，发展经济，培植财源，增加财政收入，做好协税护税。迎难而上，确保2021年财税目标工作任务顺利完成。
（二）优化支出结构、提高资金的使用效益。新《预算法》出台后，财务收支压力大，资金调度困难，加强对财政支出的监督和管理尤为重要。一是厉行节约，坚决制止铺张浪费，发扬艰苦奋斗，勤俭节约，过紧日子的思想，减少不必要的开支，按照上级财政部门要求按5%的降幅，压减一般性支出。保证三公经费只减不增;二是合理安排乡镇可用财力，基本财力保障转移支付全部安排用于保人员工资和机构运转。县对乡镇的均衡性、激励性转移支付资金全部安排社会事业发展;三是定期清理结转结余资金，及时制定计划形成支出，确保我乡不出现连续结转结余两年以上的存量资金。
（三）深化财政改革，提高财政管理服务水平。一是稳步推进乡镇财政体制改革，部门收支严格按照新《预算法》执行，提高预算编制的准确性，严格预算执行管理;二是进一步实行预决算、“三公”经费公开制度，着重推进民生资金等信息公开，自觉接受社会和人民群众的监督;三是深化国库集中统一支付、电子化支付制度改革，确保授权支付资金的使用更高效、更安全;四是强化绩效评价管理，做好绩效自评与绩效跟踪工作，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，给人民群众一个满意的交代。
（四）强化作风建设,提高干部队伍素质。大力倡导用心做事，敬业奉献，埋头苦干的风气。全乡财务人员要廉洁自律，勤政务实，发扬爱岗敬业和开拓进取精神，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，依法行政，依法理财，对党和人民负责，全力做好财务工作。
各位代表，实现2021 年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们一定要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，在乡党委的正确领导下，自觉接受乡人大的监督和指导，认真听取人大代表的批评意见和建议，不忘初心、牢记使命，进一步坚定信心，增强忧患意识，以更加扎实的作风，更加良好的精神状态，更加有利的措施，奋力奋进，确保财政工作有序推进，努力完成全年财政工作任务，为推动全乡经济社会实现跨越发展，确保全面建成小康社会作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
