（云南省）关于大理白族自治州祥云县下庄镇2020年地方财政预算执行情况和 2021年地方财政预算（草案）报告
下庄镇2020年地方财政预算执行情况和 2021年地方财政预算（草案）报告
——2021年2月6日下庄镇第五届人民代表大会第五次会议
各位代表∶
我受镇人民政府的委托，向大会作下庄镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实新发展理念，认真执行镇五届人大四次会议通过的各项决议，紧紧围绕年初确定的工作目标，科学统筹疫情防控和经济社会发展，认真落实积极的财政政策，迎难而上，担当作为，全力保障经济发展和社会稳定，预算执行情况总体平稳。
（一）收入完成情况
2020年收入合计6504.68万元，一般公共预算财政拨款6414.68万元（其中：一般转移性支付收入1801.79万元，专项性转移支付收入4612.89万元），政府性基金收入90万元。
（二）支出完成情况
2020年支出合计6504.68万元，其中：基本支出1801.79万元，项目支出4702.89万元。按科目分：一般公共服务支出800.21万元，教育支出6万元，科学技术支出13.57万元，文化体育与传媒支出39.88万元，社会保障和就业支出180.68万元，医疗卫生与计划生育支出127.17万元，城乡社区支出28.38万元，农林水支出4025.08万元，灾害防治及应急管理支出46万元，住房保障支出1147.71万元，其他支出90万元。
（三）收支平衡情况
本年总收入6504.68万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1801.79万元，专项转移支付收入4702.89万元;本年支出6504.68万元，其中：基本支出1655.66万元，专项转移性支出4759.02万元，政府基金支出90万元，达到了收支平衡。
二、2020年全镇财政工作情况
2020年，面对新冠疫情、国内外风险挑战、宏观经济下行等严峻形势，财政所在镇党委的正确领导下，充分发挥职能作用，坚持聚焦主责主业，依法聚财、科学理财，促进了全镇经济和社会各项事业稳定发展，主要做了以下几个方面的工作∶
（一）多措并举，迎难而上，力保财政收入平稳增长
当前，面对宏观经济下行和疫情影响等诸多困难，镇人民政府变压力为动力，不断挖掘财税增收潜力，多举措全力以赴保增长。一是强化组织领导。定期召开党政联席会议，及时研究解决财税工作中存在的困难和问题。二是抓好重点税源管理。对重点项目实施重点监控，实时跟踪固定资产投资项目进展情况，把工程进度、资金拨付和税收征管有机统一起来，确保工程类税及时、足额入库，完成税收任务2860万元。三是加强非税收入征管。清理盘活闲置资产和存量资金，加大非税收入的征缴力度，努力增加非税收入，完成非税152万元。
（二）突出重点，优化支出结构，着力增强财政保障能力
财政支出按照“有保有压、突出重点”的原则，优化支出结构，加大民生投入，全镇农林水、脱贫攻坚、疫情防控、危房改造和人居环境提升等各项民生支出达4025万元。
1.继续加大“三农”投入力度。农林水事务支出达703万元。一是认真落实各项惠农补贴政策。通过“一折通”发放中央支持农业保护补贴、耕地地力保护补贴等对种粮农民补贴334万元。二是加强农村基础设施建设。实施了农村道路建设、农村人畜饮水工程、农村饮水安全巩固提升工程、农田水利工程建设、民族团结示范区建设等项目。
2.扎实做好脱贫工作，打好脱贫攻坚战。扶贫建设支出3635万元，新建了养殖小区、农村道路硬化、易地搬迁及安全饮水等项目，提升人居环境，使贫困面貌得到进一步改善。其中兑付农村危房改造补助资金1447万元，进一步健全了社会保障体系，提高了保障水平。
（三）锐意创新，深化改革，不断提升财政管理科学化水平
1.深化部门预算改革。一是着力细化部门预算编制，强化综合预算管理，增强预算编制的科学性和规范性。二是建立公开透明预算制度，公开部门预算和“三公”经费预算，着力推进阳光财政进程。三是不断完善转移支付制度要求，设立预算稳定调节基金。
2.推进国库集中支付制度改革。一是继续加大财政工资统发管理力度。二是完善部门决算公开制度，全面公开了2019年度部门决算和“三公”经费情况。三是配合县财政局实施镇国库集中支付制度改革，确保镇财政资金安全、规范运行。
3.加强政府采购管理。加大政府采购的有关法律、法规、政策和制度的宣传力度，严格政府采购组织形式和采购方式的审批。
4.全面加强财政资金监管。一是加强财务管理。不断健全和完善内部控制制度，坚持支出审核规定，不断规范和加强日常财务管理，确保财政资金的安全。二是继续加大镇财政资金监管工作力度。三是在全镇范围内开展了账外资金清理清查工作。四是开展行政事业单位银行账户和结余资金清理工作。五是开展村级财务审计工作，规范财务制度，组织开展村干部离任经济责任审计及账务监交工作。六是认真落实中央八项规定，严格控制“三公”经费。2020年“三公”经费比上年同期减少2%。
各位代表，2020年全镇财政工作平稳有序推进，在县财政转移支付保障下，全镇人员工资按时发放、镇村机构正常运转，确保了上级专款支出，维护了社会的稳定。这主要得益于县委、县人民政府和镇党委的坚强领导和科学决策，得益于县级各有关部门的关心和帮助，得益于全镇人民的积极努力和社会各界对财税工作的理解和支持。但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作还面临着诸多困难和问题：一是下庄镇财源结构单一，财政增收困难较大；收入主要依靠上级财政转移支付补助，而各种刚性支出不断增长，今年的财政收支矛盾仍然突出。二是财政资金监管任务艰巨。三是预算绩效管理水平和财政资金使用效益还有待进一步提高。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采纳各位代表和列席同志的建议，认真加以改进。
2021年地方财政预算（草案）
2021年我镇地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，落实积极的财政政策，继续打好三大攻坚战；优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率;全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；积极防范化解地方政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
依据上述指导思想，2021年全镇财政预算安排建议如下∶
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2021财政收入全部为上级补助收入，全年预算总收入4152.65万元。
1.一般性转移支付收入1590.65万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1590.65万元。
2.专项转移支付收入2467万元。（其中：预测上级项目资金2372万元，政府性基金95万元）
3.均衡性转移支付收入95万元。
（二）支出预算。全年安排支出4152.65万元，其中：一般性转移支付收入1590.65万元;均衡性转移支付收入95万元；专项转移性支出2467万元。主要支出项目预算安排如下∶
1.人大支出22.08万元，占预算支出的0.53%;
2.政府支出469.79万元，占预算支出的11.31%;
3.其他一般公共服务支出22.8万元，占预算支出的0.55%;
4.财政支出43.61万元，占预算支出的1.05%;
5.群众团体事务支出11.87万元，占预算支出的0.28%;
6.党委办公厅（室）及相关机构事务支出93.54万元，占预算支出的2.25%;
7.科学技术支出13.93万元，占预算支出的0.34%;
8.文化旅游体育与传媒支出42.69万元，占预算支出的1.03%;
9.社会保障和就业支出127.87万元，占预算支出的3.08%;
10.卫生健康支出76.61万元，占预算支出的1.84%;
11.节能环保支出27.2万元，占预算支出的0.65%;
12.农林水支出733.66万元，占预算支出的17.67%;
13.彩票公益金安排的支出95万元，占预算支出的2.29%;
（三）收支平衡情况。预算收入总计4152.65万元，预算支出总计4152.65万元。收支平衡。
（四）预算编制说明
收入安排∶一是一般性转移支付收入安排1685.65万元，全部为县财政提前下达我镇的2021年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移性收入1590.65万元和均衡性转移支付收入95万元。二是专项转移支付收入安排2467万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1590.65万,全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入95万元全部安排列入项目支出，主要用于森林防火、抗旱防洪等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入2467万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
（五）工作目标
2021年是实现全面建成小康社会目标、实施“十四五”规划的开局之年，扎实做好今年各项财政工作，对于促进全镇经济平稳健康发展具有重要意义。为此，我们将着重做好以下几方面的工作∶
1.着重财源建设，着力构建稳定增长机制
主动适应经济发展新常态，创新财源培植工作思路，用足用活各类财政资金，加快产业升级转型步伐，培植新的财源增长点，构建财政收入持续稳定增长长效机制。
2.依法理财，全面贯彻执行新修订的《预算法》
严格贯彻执行新修订的《预算法》，强化预算约束。一是调整完善财政管理体制改革，实行一级政府一级预算。二是严格预算执行，坚持“超收不用、未列不支、追加不批”原则。
3.大力优化调整支出结构
继续树立过紧日子思想，继续压缩和控制“三公”经费等一般性支出，集中财力确保重点项目建设和民生支出。一要积极筹措资金，支持美丽乡村建设，加快推进乡村振兴战略实施步伐；二要继续加大对公共事业发展的支持力度；三要认真落实社会保障各项政策，不断提升社会保障均等化水平；四要严格预算支出，切实落实财政保基本民生、保工资、保基层运转的“三保”工作。
4.健全和完善债务管理机制，有效防控财政金融风险
不断创新改革和完善现行的政府性债务举借和偿还机制。一是明确举借主体，规范举债方式，严格举债程序。二是建立和完善政府性债务偿还约束机制，防范化解财政风险。建立政府性债务风险防控预警机制，定期进行债务风险评估，严格控制债务规模。
5.加强财政资金监管，确保财政资金安全运行
建立和完善财政资金监管大格局体系，形成财政、审计、监察和社会监督等多方力量全力协作的监管格局，从根本上促进财政管理模式从“重使用、轻管理”向“重执行、重监管、重绩效”的转变，用法律手段和制度来约束、规范、监督支出行为。
各位代表，2021年是中国共产党建党100周年，是“十四五”规划和全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年，实现2021年财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，坚定信心，迎难而上，艰苦奋斗，主动作为，推动财政各项工作善作善成，确保“十四五”开好局、起好步，为推动全镇经济社会实现高质量跨越式发展作出更大贡献!
以上报告，请予审议。
