（云南省）关于大理白族自治州祥云县沙龙镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
祥云县沙龙镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
——2021年2月9日在沙龙镇第五届
人民代表大会第五次会议上
沙龙镇财政所
各位代表：
我受镇人民政府的委托，向大会作沙龙镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年，我镇财政工作在镇党委政府的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，认真执行镇第五届人大第四次会议通过的各项决议，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实党的十九大精神。积极培植财源，发展经济；加强协税护税，做好重点税源监控；执行中央“八项”规定，合理使用好财政资金；做实惠农补贴发放，提高服务质量；加强资金监管，保障资金安全。确保全镇工资及时发放，机构正常运转；专款按进度拨付，民生资金足额发放,促进全镇经济和社会事业健康发展。
（一）收入完成情况
本年收入合计3826.18万元，其中：财政拨款收入3826.18万元（一般公共预算财政拨款3826.18万元、政府性基金预算财政拨款0万元），上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计3744.23万元，其中：基本支出1292.42万元，项目支出2451.81万元，经营支出0万元。按功能科目分类：一般公共服务支出848.44万元，教育支出5万元，科学技术支出12.84万元，文化体育与传媒支出31.67万元，社会保障和就业支出229.54万元，卫生健康支出113.22万元，节能环保支出5.34万元，农林水支出2174.49万元，住房保障支出279.71万元，灾害防治及应急管理支出43.98万元；按经济科目分类：工资福利支出933.62万元，商品和服务支出408.4万元，对个人和家庭的补助支出554.04万元，资本性支出（基本建设）1848.17万元。
（三）收支平衡情况
上年结转结余844.07万元，本年收入3826.18万元，用事业基金弥补收支差额0万元，收入总计3826.18万元；本年支出3744.23万元，结余分配（其中：转入事业基金0万元），年末结转和结余926.02万元。收支平衡。
二、2020年全镇财政工作情况
2020年,财政所在镇党委政府的正确领导下，充分发挥职能作用，做好会计核算，会计监督，资产管理等财政工作，促进我镇经济和社会各项事业新发展，主要做了以下几个方面的工作：
（一）做好乡镇部门预算编制、预算调整、预算执行，决算编审汇总和上报相关业务工作。
（二）协调做好协税护税工作。一是积极与税收部门衔接,互通信息,了解税收收入入库进度;二是监督从镇财政所、农经站支付的项目资金缴税情况，要以税务发票为依据才能核销;三是做好重点工程项目税收入库监管。2020年受疫情影响，经济发展迟缓等因素，全年非税收入任务完成199.86万元（其中“两违”收入199.5万元），完成目标47.59%；税收任务完成235万元，完成目标67.15%。
（三）做好工资统发，统管会计业务。镇财政所在人员变动快且紧缺的情况下，仍然按要求每月5日前将工资统发数据，人员编制情况向上级报审，确保工资及时发放。全年应发工资933.62万元，实发工资933.62万元。统管会计业务在规范运作的前提下，做到日清月结，按时做出会计报表，为领导决策提供准确依据。
（四）按程序及时拨付财政资金，并按照《乡镇财政资金监管实施方案》完成资金监管工作。一是项目资金根据工程进度，施工合同，用专项资金提款申请及增值税普通发票，经施工方、监理、村级、镇级逐级审核审批才给予拨款；二是上级下达的没有明确到村的资金，经镇党政联席会议讨论通过，以议事决定方式通知财政所，财政所才把资金划拨到会计核算中心各村帐上，各村再以增值税普通发票或农户签字盖章的补助花名册到会计核算中心报帐列支；三是极力做好扶贫资金的报帐核销工作。
（五）做好乡镇各项涉农补贴的核定兑付工作。一是继续做好农补系统信息日常更新工作，使农户能及时领到各项惠农补贴资金；二是坚持原则，做到公开公平公正，严格按县局通知精神，把各项惠农资金落实到农户手中。2020年，通过“一折通”兑付农业耕地地力保护补贴204.95万元，受益农户7947户。全年发放民政救助补助资金94.87万元。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作顺利开展，一是增收节支意识进一步增强；二是支出管理更加规范；三是县级一般公共财政预算收入任务完成67.15%；四是保工资、保重点、保运转、保民生成为共识。但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是经济下行压力持续增大，经济新增长点培育不足、拉动不力，传统产业税收增收压力加大；二是保障和改善民生的刚性需求和推进新农村建设、基础设施建设均需要强大的财力支撑，财政资金供需矛盾更加突出。对于这些困难和问题，我们要进一步增强紧迫感和使命感，不断深化改革，完善制度建设，积极采纳各位代表的建议，逐步稳妥地加以解决，也恳请各位代表一如既往给予指导和帮助。
三、2021年地方财政预算（草案）
我镇2021年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，落实积极的财政政策；优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
根据上述指导思想，2021年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2021年财政收入全部为上级补助收入。
1.一般性转移支付收入1326.42万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1232.25万元，均衡性转移支付收入94.17万元。
2. 专项转移支付收入1352万元。
（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出2678.42万元,其中，基本支出1232.25万元（工资福利支出1114.4万元、商品和服务支出116.55万元、对个人和家庭的补助支出1.3万元），项目支出1446.17万元（本级财力安排的项目支出94.17万元、上级专项补助安排的项目支出1352万元）。主要支出项目预算安排如下：
1、一般公共服务支出565.65万元，占预算支出的21.12%；
2、科学技术支出12.92万元，占预算支出的0.48%；
3、文化体育与传媒支出12.46万元，占预算支出的0.47%；
4、社会保障与就业支出100.07万元，占预算支出的3.74%；
5、医疗卫生与计划生育支出56.36万元，占预算支出的2.1%；
6、节能环保支出186.2万元，占预算支出的6.95%；
7、农林水支出1644.76万元，占预算支出的61.41%；
8、交通运输支出100万元，占预算支出的3.73%。
（三）收支平衡情况。收入总计2678.42万元，支出总计2678.42万元。收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排1326.42万元，全部为县财政提前下达我镇的2021年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1232.25万元和均衡性转移支付收入94.17万元。二是专项转移支付收入安排1352万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1232.25万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入94.17万元全部安排列入项目支出，主要用于安全生产、环境卫生、人大、武装建设、党建、防震减灾、乡村振兴等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入1352万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2021年财政工作重点
2021年是全面建成小康社会和“十四五”规划的开局之年，也是为“十四五”发展打好基础的关键之年,既是决胜期也是攻坚期。做好今年的财政工作意义重大，镇人民政府及其财政部门将紧紧围绕县委各项决策部署，在县人大及其常委会的监督指导下，顺势而为、乘势而上，化压力为动力、转潜力为动力，重点抓好以下工作：
（一）解放思想，深化改革，切实做好财政工作。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想、十九大和十九届二、三、四中全会精神为指导，立足跳出惯性思维敢于打破利益格局，勇于破除陈旧观念，善于跳出财政看财政，立足全局谋发展的理财新观念。认真贯彻落实好镇人代会提出的各项奋斗目标，充分利用好县级对乡镇体制调整以后的各项有利因素，解放思想，开拓进取，与时俱进，发展经济，培植财源，增加财政收入，落实和完成好县人民政府考核的各项工作任务。
（二）优化支出结构、提高资金的使用效益。2021年财政收支压力继续加大，资金调度困难大，加强财政支出管理和监管尤为重要。一是要厉行节约，坚决制止铺张浪费，发扬艰苦奋斗，勤俭节约，过紧日子的思想;二是财政支出主要是保机构运转和人员工资发放，社会事业发展主要靠县级财政奖补资金和争取项目建设解决;三是加强对各种专项资金的管理，完善对资金的使用审批，不断优化支出结构，提高资金的使用效率和效益，促进社会和谐发展。
（三）关注民生，做好各项支农惠农服务工作。随着国家经济实力的增强，支农惠农的政策力度将不断加大，一是做好各种直补资金的管理兑付工作;二是做好各项社会保障、新农村建设等资金的支付和管理工作，发挥更大的社会效益。
（四）深化财政改革，提高财政管理服务水平。一是稳步推进乡镇财政体制改革，部门收支严格按照新《预算法》执行，在年初编制预算，提高预算编制的准确性，严格预算执行管理;二是继续落实预决算、“三公”经费公开制度，着重推进民生资金等信息公开;三是深化国库集中统一支付制度改革。
（五）依法理财，健全和完善财政监督职能。一是加强对各项财政资金的监督管理，使财政的监督于事前、事中、事后，加强财政资金使用的跟踪问效。二是完善财政资金使用的审批制度，做到资金跟着项目走，按项目实施进度拨付。
（六）强化财政干部队伍建设,提高干部队伍素质。大力倡导用心做事，敬业奉献，埋头苦干的风气。财政部门的干部职工要廉洁自律，勤政务实，发扬爱岗敬业和开拓进取精神，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，依法行政，依法理财，对党和人民负责，做好财政工作。
各位代表，实现2021年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委的正确领导下，自觉接受人大的监督和指导，认真听取人大代表的意见和建议，坚定信心，迎难而上，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为推动全镇经济社会实现高质量跨越发展作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
