（云南省）关于大理白族自治州祥云县刘厂镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
刘厂镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
各位代表：
受镇人民政府的委托，向大会作刘厂镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年我镇经济和社会各项事业继续较好发展，财政工作在镇党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，坚持以党的十九大、十九届五中全会精神为指导，认真执行政务届人大第四次会议通过的各项决议，围绕“绿色生态创宜居，文教科旅增活力，融合发展促跨越，创新治理构和谐”发展思路，按照依法治税、优化支出结构、注重资金效益的原则，充分发挥部门的职能和作用，面对全面脱贫任务，真抓实干，全镇机构正常运转、民生持续改善、重点建设稳步推进，财政运行总体平稳，全镇经济和社会事业的健康发展。
（一）收入完成情况
本年收入合计5230.87万元，其中：财政拨款收入4799.91万元（一般公共预算财政拨款4699.91万元、政府性基金预算财政拨款100万元），上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入430.96万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计3855.84万元，其中：基本支出1240.43万元，项目支出2615.41万元。按功能科目分类：一般公共服务支出860.55万元；文化体育与传媒支出26.42万元；社会保障和就业支出136.89万元，医疗卫生与计划生育支出187.37万元，节能环保支出39.49万元，城乡社区支出21.75万元，农林水支出1885.34万元，住房保障支出其他支出684.03万元，其他支出14万元。按经济科目分类：工资福利支出870.7万元，商品和服务支出435.98万元，对个人和家庭的补助支出1318.54万元，资本性支出1230.62万元。
（三）收支平衡情况
上年结转结余2297.19万元，本年收入5230.87万元；本年支出3855.84万元，用事业基金弥补收支差额0万元，结余分配（其中：转入事业基金0万元），年末结转和结余3672.22万元。收支平衡。
二、2020年全镇财政工作情况
2020年,财政工作在镇党委的正确领导下，充分发挥职能作用，攻坚克难，扎实工作，促进了我镇经济和社会各项事业的新发展，主要做了以下几个方面的工作：
（一）精心组织财政收入，不断壮大财政实力。
2020年，我镇完成地方一般公共预算收入3052万元，比2015年增长87.71%，年均增长13.42%。这个目标任务的顺利实现，我镇采取多举措加强协税护税工作：一是加大招商引资力度，积极引导、支持发展规模企业，加快推进农业产业化进程，加强服务经济建设，培植新的经济增长点，为以后培植税源增添后劲，确保收入任务完成。二是严格实行以票控税；三是加大征收力度，堵、塞、跑、冒、滴、漏；四是大力清缴欠税；五是健全和完善了税款代收代扣机制；六是加强了对非税收入的征收，全年上缴非税收入189万元（其中“两违”整治一般罚没收入101万元、国有资源（资产）有偿使用收入29万元、其他收入59万元）。
（二）严格支出管理，提高资金的使用效益。
本着“保运转、保稳定、促科学发展”的原则，按照公共财政的要求,科学合理地界定支出范围。一是从资金安排、调度和财务核算上，提高监管水平；二是遵守“无预算，不支出”的原则，加强对预算资金及专项资金的管理，进一步完善预算管理制定,；三是重视日常财务管理工作，各种款项开支，坚持并实行责任划分、逐级审批制度；四是积极开展财政专项资金检查，做好对各项专项资金的跟踪问效工作;五是定期按月对各种应缴国库款、财政专户款进行清理上缴。强化财政资金监督管理，推进依法理财，规范财经秩序，提高资金使用效益。
（三）加强扶贫资金监管，打好脱贫攻坚收官战。
2020是全国脱贫攻坚的收官之年，脱贫攻坚工作为我镇工作的重中之重。为认真贯彻落实习近平总书记扶贫开发战略思想和考察云南重要讲话精神以及中央、省、市、县扶贫工作会议精神，我镇严格按照《财政专项扶贫资金管理办法》等相关文件要求对我镇扶贫资金进行监管，通过建台账、项目资金流向表和“一项目一档案”等方式，厘清了项目资金的来源、加强项目的管控，不断提高扶贫项目资金使用管理成效，力争在保证资金安全的前提下加快资金的使用报账进度。
（四）做好预决算和“三公”经费公开。
随着财政改革不断深入，监管职能突显，在日常工作中切实加强财政监管，严格控制非生产性支出，坚持把有限资金用于刀刃上。高度重视预决算公开制度，按时在相关门户网公开预决算、“三公”经费，着重推进民生资金等信息公开，接受社会监督，确保我镇经济社会良好发展。
(五)注重民生工程，落实惠民政策。
认真贯彻落实各项惠农惠民政策，实际工作中不断完善惠农补贴资金发放办法和程序，提高“一卡通”信息的准确性，确保了各项补贴及时足额发放到户，保证农户及时受益。一是兑付2020年耕地地力保护资金，全镇共9170户，补贴面积38832.09亩，补贴金额247.623万元；二是兑付农危改和抗震安居项目504户，资金684万元；三是对付临时生活困难救助143户，资金25万元；四是兑付优抚对象医疗补助12户，资金1.64万元；五是兑付中央自然灾害生活补助160户，资金4万元。
（六）推进党风廉政建设和反腐败工作
坚决贯彻执行党中央和省州县党委及财政局党委的安排部署，定期组织干部职工学习，宣传学习党的路线方针政策，严格按照中央关于加强党风廉政建设的指示精神，严格执行关于党风廉政建设岗位职责的要求，带头做到廉洁自律。一是注重学习，加强自身党性锻炼，确保清正廉洁。二是严格执行廉洁从政的有关规定，执行好廉政建设责任制的要求。三是正确对待手中的职权，做到制度之内“不缺位”，制度之外“不越位”切实履行好部门的职责。四是采取风险防控措施，用制度管理好部门的人和事。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作克服了减收增支因素的影响，稳步完成各项工作指标及工作任务，取得了较好的成绩，但我们也要清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是全球经济下行和“非冠”疫情影响，工业经济体量不足、规模以上固定资产投资拉动有限，传统产业税收增收压力不断加大；二是扶贫攻坚需要强大的财政支持，财政收支矛盾更加突出；三是财政监督检查工作有待进一步加强，改变注重项目资金的管理，而忽视项目绩效管理的现状。对于这些困难和问题，我们要进一步增强紧迫感和使命感，不断深化改革，完善制度建设，积极采纳各位代表的建议，逐步解决在发展中遇到的矛盾和困难。
三、2021年地方财政预算（草案）
根据上级关于编制乡镇财政预算有有关文件精神，结合当前财政形势，我镇2021年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会精神及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，落实积极的财政政策，继续打好三大攻坚战；优化财政支出结构，牢固树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；积极防范化解地方政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
根据上述指导思想，2021年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2021年财政收入全部为上级补助收入。
1.一般性转移支付收入1435.15万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1355.15万元，均衡性转移支付收入80万元。
2.专项转移支付收入1922万元。
3.政府性基金预算收入65万元。
（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出3422.15万元,其中，基本支出1355.15万元（工资福利支出1222.96万元、商品和服务支出129.19万元、对个人和家庭的补助支出3万元），项目支出2002万元（本级财力安排的项目支出80万元、上级专项补助安排的项目支出1922万元）。政府性基金预算支出65万元。主要支出项目预算安排如下：
1、一般公共服务支出633.77万元，占预算支出的18.56%；
4、文化体育与传媒支出30.86万元，占预算支出的0.9%；
5、社会保障与就业支出95.72万元，占预算支出的2.78%；
6、卫生健康支出66.9万元，占预算支出的1.95%；
7、节能环保支出196.8万元，占预算支出的5.75%；
8、农林水支支出2233.1万元，占预算支出的65.25%；
9、交通运输支出100万元，占预算支出的2.92%；
10、其他支出65万元，占预算支出的1.89%。
（三）收支平衡情况。收入总计3422.15万元，支出总计3422.15万元。收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排1435.15万元，全部为县财政提前下达我镇的2021年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1355.15万元和均衡性转移支付收入80万元。二是专项转移支付收入安排1922万元，主要是参照上年执行数预测安排。三是政府性基金预算收入65万元。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1355.15万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入80万元全部安排列入项目支出，主要用于党建、人大工作、人居环境提升、爱国卫生运动、河长制等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入1922万元以及政府性基金预算收入65万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2021年财政工作重点
2021年是“十四五”的开局之年，也是中国共产党建党100周年，扎实做好今年各项财政工作，意义非同一般。越是这种特殊时期，越是严峻复杂阶段，越要加强财政的各项工作。为实现2021年财政工作任务，我们将充分发挥财政职能作用，加强协调管理，强化收支管控，确保我镇能够顺利完成今年的财政预算任务。为此，我们着重做好以下几项工作：
（一）统一思想，提高认识，着力做好财政工作。
坚持以党的十九届五中全会精神为指导，进一步统一思想,提高认识,增强政治意识和大局意识,自觉把思想和行动统一到贯彻落实党中央、国务院和省州县党委、政府的重大决策部署上来,进一步树牢政府过“紧日子”的思想,充分发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风,进强化预算管理和事务管理,打破利益固化的藩篱,大力压减一般性支出,将政府过“紧日子”的各项要求落实落细,把有限的资金用在刀刃上,优先保障“六稳”“六保”等重点支出。
（二）优化支出结构，加强绩效管理，提高资金的使用效益。
乡镇财政体制改革后，财政收支压力大，资金调度困难，加强财政支出管理和监管尤为重要。一是落实中央八项规定精神和厉行节约、政府采购各项规定，压缩会议、公务接待等一般性支出。坚决制止铺张浪费，发扬艰苦奋斗，勤俭节约，过紧日子的思想。二是财政支出主要是保机构运转和人员工资的发放，事业发展靠县级财政奖补资金解决尤为突出。三是强化财政资金的全程监管，加强预算绩效管理，加强对各种专项资金的管理，完善对资金的使用审批，不断优化支出结构，提高资金的使用效率，开展项目支出绩效目标考评。四是完善内控制度，规范资金审批手续和支付流程，提高资金使用效益,推进廉洁理财。
（三）凝心聚力，努力完成政府经济目标任务。
加强沟通协调，团结同事，认真按照政府工作报告中的经济目标任务，层层分解，推进落实。一是强化税收管理，确保预期经济目标的实现。二是抓好地方一般公共预算收入的分析工作，切实发挥为政府当家理财的职责。三是统筹兼顾，做好所内日常工作的同时，积极完成党委、政府以及局财政局交办的各项工作。
（四）推进全面脱贫与乡村振兴有机衔接，为乡村全面振兴奠定坚实基础。
以“产业兴旺、农村环境整治、农业农村基础设施建设”为抓手，加快推进农业农村现代化，大力支持现代农业发展，继续推动农村一二三产业深度融合发展，深入推进农业供给侧结构性改革，支持推进农村改革发展，推动“三农”工作迈上新台阶、开创新局面。推进全面脱贫与乡村振兴有机衔接，为乡村全面振兴奠定坚实基础。
（五）做好预决算公开、“三公经费”公开工作，接受社会监督，树立良好的阳光政府形象。
一是稳步推进乡镇财政体制改革，做到应编尽编，应列尽列,提高预算编制的准确性，严格预算执行管理。二是进一步落实预决算、“三公”经费公开制度，着重推进民生资金等信息公开，接受社会各界监督，确保财政资金有效使用，进一步提高财政资金绩效管理。
（五）强化财政干部队伍建设,努力完成好部门各项工作任务。
一是强化履职尽责，落实好党委政府交办的各项工作任务。二是严格遵守“乡镇财务管理等四项制度”和“厉行节约八项要求”，严肃财经纪律，严格财务审批手续，始终发扬勤俭节约和艰苦奋斗的精神，杜绝奢侈浪费。三是不断加强沟通协调，团结同事，层层分解落实工作任务。四是大力倡导用心做事，敬业奉献，埋头苦干的风气，廉洁自律，勤政务实，发扬爱岗敬业和开拓进取精神，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，依法行政，依法理财，一颗对党和人民负责的赤子忠心，做好财政工作。
各位代表，实现2021年的财政工作目标，任务艰巨，责任意义重大。我们将在镇党委、政府领导下，自觉接受镇人大的监督和指导，认真听取人大代表的批评意见和建议，坚定信心，迎难而上，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为推动全镇经济平稳发展和促进社会和谐稳定作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
