（云南省）关于大理白族自治州祥云县祥城镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
祥城镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
——2021年2月8日在祥城镇第四届人民代表大会第五次会议上
潘瑞斌
各位代表：
受镇人民政府委托，我向大会作祥城镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年，我镇财政工作在镇党委政府的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，积极应对新冠肺炎疫情带来的经济下行压力，认真执行祥城镇第四届人民代表大会第四次会议通过的各项财税工作目标任务，发展经济、培植财源、硬化预算约束、强化收支管理，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，确保了各项财政支农惠农和脱贫攻坚项目的顺利实施，有序推进各项财政工作，有效促进了全镇经济和社会事业的健康发展。
（一）收入完成情况
本年收入合计11654.79万元，其中：财政拨款收入7914.46万元（一般公共预算财政拨款7819.46万元、政府性基金预算财政拨款95万元）；其他收入3740.33万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计10192.61万元，其中：基本支出3240.4万元，项目支出6952.21万元。
按功能科目分类：一般公共服务支出4324.1万元，科学技术支出25.48万元，文化体育与传媒支出56.22万元，社会保障和就业支出484.52万元，卫生健康支出369.04万元，节能环保支出294.03万元，城乡社区支出61.9万元，农林水支出3181.26万元，住房保障支出1280.06万元，灾害防治及应急管理支出111万元，其他支出5万元。
按经济科目分类：工资福利支出2032.63万元，商品和服务支出3699.81万元，对个人和家庭的补助支出1761.25万元，资本性支出2698.92万元。
（三）收支平衡情况
上年结转结余2079.94万元，本年收入11654.79万元，收入总计13734.73元；本年支出10192.61万元，年末结转和结余3542.12万元，支出总计13734.73元。收支平衡。
二、2020年全镇财政工作情况
过去的一年，祥城镇充分发挥财政职能作用，坚持“深化改革、依法行政、科学理财、增收节支、规范管理、强化监督”，不断优化支出结构，主动服务高质量跨越式发展，促进了全镇经济和社会各项事业的新发展。主要做了以下几个方面的工作：
（一）狠抓财政收入，做到应收尽收。一是发展经济，培植财源；二是做好协税护税，营造良好的税费征管氛围。2021年祥城镇完成一般公共预算收入38321.16 万元，其中：税务部门实现一般预算收入38161.12万元，完成目标任务43600万元的87.53%，与上年同期数37352.25万元相比，增收808.87万元，增长2.17%；财政非税收入160.04万元（其中：其他一般罚没收入47.65万元，同比减收66.35万元；利息收入0.7万元，同比减收2.73万元；房租收入111.67万元；其他收入0.02万元）。
（二）加强财政管理，优化财政支出结构。首先，与时俱进，抓实预决算工作，圆满完成全镇预决算的编制、审核、汇总、上报、公开等相关工作；其次，坚持“量入为出、确保重点”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，努力解决好关系人民群众切身利益和社会稳定的突出问题；另外，牢固树立勤俭节约的意识，大力压缩非生产性开支，确保了政府机关各项工作的正常运转。
（三）加强财政资金监管，提升财政资金使用绩效。今年以来，县委巡察组、省委巡视组、县审计局、第三方财政支出绩效评价组先后到祥城镇开展巡视、巡查、审计和绩效评价工作，祥城镇人民政府积极配合有关部门开展工作，对查出的问题即知即改、立行立改，为切实提高财政资金使用绩效做出不懈的努力和应有的贡献。
（四）强化涉农资金监管，保障资金高效运行。发放惠民惠农财政补贴是保障和改善民生的重要举措，2020年祥城镇人民政府扎实做好惠农补贴信息管理工作，适时对相关信息进行补充和更新，确保基础信息真实、准确、完整，确保惠农补贴资金发放和管理的及时、安全、高效。年内修改补贴信息1050人次，发放各类惠农惠民补贴2575.35万元，其中：发放耕地地力保护补贴621.23万元，涉及21580户；发放公益林生态补偿金130.85万元；退耕还林补偿金21.97万元；救灾抗旱资金11万元；农村危房改造1570.82万元；计生家庭基本医疗保险150.82万元；农业人口独生子女奖学金68.66万元。
各位代表，过去的一年，全镇财政管理进一步规范，科学化理财水平得到进一步提升。但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是财源基础薄弱，收入增长乏力；二是减收增支因素增多，财政收支矛盾突出；三是财政资金调度困难，“三保”压力增大。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采纳各位代表的建议，通过开源节流、增收节支，加强财政监管、优化支出结构，盘活存量资源、强化绩效管理等措施积极稳妥地加以解决。
三、2021年地方财政预算（草案）
我镇2021年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，落实积极的财政政策，继续打好三大攻坚战；优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
根据上述指导思想，2021年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2021年财政收入全部为上级补助收入。
1. 一般性转移支付收入3612.26万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入3422.26万元，均衡性转移支付收入190万元。
2. 专项转移支付收入2772万元。
（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出6384.26万元。
按支出类别分：基本支出3422.26万元，项目支出2962万元；
按经济科目分：工资福利支出3003.8万元、商品和服务支出599.93万元、对个人和家庭的补助支出8.56万元，上级专项补助安排的项目支出2772万元。
按功能科目分：
1. 一般公共服务支出1089.65万元，占预算支出的17.07%；
2. 教育支出15万元，占预算支出的0.23%；
3. 科学技术支出27.13万元，占预算支出的0.42%；
4. 文化体育与传媒支出37.97万元，占预算支出的0.6%；
5. 社会保障与就业支出226.46万元，占预算支出的3.55%；
6. 医疗卫生与计划生育支出203.3万元，占预算支出的3.18%；
7. 节能环保支出348.21万元，占预算支出的5.45%；
8. 城乡社区支出73.9万元，占预算支出的1.16%；
9. 交通运输支出100万元，占预算支出的1.57%；
10. 农林水支出4262.64万元，占预算支出的66.77%。
（三）收支平衡情况。收入总计6384.26万元，支出总计6384.26万元。收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排3612.26万元，全部为县财政提前下达我镇的转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付3422.26万元和均衡性转移支付收入190万元。二是专项转移支付收入安排2772万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入3422.26万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入190万元全部安排列入项目支出，主要用于森林防火、生态环境保护综合整治、党建、乡村产业发展等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入2772万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2021年财政工作重点
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年，做好今年的财政工作意义重大。今年全镇财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党的基本理论、基本路线、基本方略，增强“四个意识”、坚定“四个自信”做到“两个维护”；坚持发展经济、培植财源、抓实协税护税，确保应收尽收，不断做大财政收入蛋糕；坚持优化支出结构，强化财政监管，规范财经秩序，夯实会计基础工作，不断提高财政资金使用效益；坚持与时俱进，求真务实，开拓创新，不断深化财政改革，加快建立完善现代财政制度，促进经济社会持续健康发展。重点抓好以下工作：
（一）培植财源，抓好协税护税，推动经济高质量发展。一是强化税源监控。完善收入征管机制，把握组织收入的主动权，加强税源基础管理，强化收入分析预测，扩大监控范围，完善税源信息台帐，避免税费流失。二是培植后续财源。2021年将继续培植壮大财源，加强对重点纳税企业的服务。三是促进高质量发展。全面落实县委、县政府及镇党委、政府的重大战略决策，为经济高质量发展注入新动能。
（二）坚持有保有压，不断优化财政支出结构。首先，对重点工作、重点领域加大支持和保障力度；其次，坚持厉行节约，牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公”经费、会议费等一般性支出，大力控制行政成本，推进节约型政府建设；另外，做好结转结余资金清理工作，盘活存量资金。
（三）瞄准绩效管理，深化财政改革，推动管理再上新台阶。一是深化预算管理改革。严格预算编制和执行，硬化预算约束，严格按照财政专项资金管理办法，规范专项资金管理；二是推进绩效管理改革。认真贯彻落实好《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究制度，逐步将绩效评价覆盖全镇预算单位和所有财政资金。
（四）加强财政监管，严肃财经纪律。坚持加强财政监督与规范业务管理、深化财政改革相结合，不断调整完善财政监管工作方式方法，强化预算执行全过程的监督与跟踪问效，进一步加大事前审核、事中监控的工作力度，有效促进各项政策与改革的实施。同时，以财政信息化建设提升财政资金监管能力，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任明晰的监管机制，积极加强预算管理和监督，不断提高各项财政资金管理绩效。
各位代表，实现2021年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将进一步解放思想、与时俱进、开拓创新、狠抓落实，为推动全镇经济社会实现跨越发展作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
