（云南省）关于大理白族自治州祥云县米甸镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
米甸镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
各位代表：
我受镇人民政府的委托，向大会作米甸镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年，我镇财政工作在镇党委政府的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，认真执行镇第五届人大第四次会议通过的各项决议，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大精神。积极培植财源，发展经济；加强协税护税，做好重点税源监控；执行中央“八项”规定，节约合理使用好财政资金；做实惠农补贴发放，提高服务质量；加强资金监管，保障资金安全。确保了工资及时发放，机构正常运转、专款按进度拨付，民生资金足额发放，促进了全镇经济社会各项事业的健康发展。
（一）收入完成情况
本年收入合计4293.73万元，其中：财政拨款收入3484.67万元（一般公共预算财政拨款3304.67万元、政府性基金预算财政拨款180万元），上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入809.06万元。
（二）支出完成情况
本年支出合计3484.67万元，其中：基本支出1234.88万元，项目支出2249.79万元，经营支出0万元。按功能科目分类：一般公共服务支出597.37万元，教育支出12.39万元，文化旅游体育与传媒支出27.93万元，社会保障和就业支出121.03万元，卫生健康支出79.07万元，节能环保支出40.09万元，农林水支出1423.60万元，住房保障支出957.19万元，灾害防治及应急管理支出46万元，其他支出180万元（政府性基金支出）；按经济科目分类：工资福利支出780.74万元，商品和服务支出589.04万元，对个人和家庭的补助支出648.94万元，资本性支出1465.95万元。
（三）收支平衡情况
上年结转结余778.59万元，本年收入3484.67万元，用事业基金弥补收支差额0万元，收入总计4263.26万元；本年支出3114.77万元，结余分配（其中：转入事业基金0万元），年末结转和结余1148.49万元，支出总计4263.26万元。收支平衡。
二、2020年全镇财政工作情况
2020年，镇财政所在镇党委政府的正确领导下，充分发挥职能作用，做好会计核算、会计监督、资产管理，促进了我镇经济社会各项事业的新发展，主要做了以下几个方面的工作：
（一）做好乡镇部门预算编制、预算调整、预算执行，决算编审汇总和上报相关业务工作。
（二）协调做好协税护税工作。一是积极与税收部门衔接，互通信息，了解税收收入入库进度；二是监督从镇财政所、农经站经过的项目资金支出的缴税情况及要以税务发票为依据才能核销；三是做好重点工程税税收入库情况监管。
（三）做好工资统发，统管会计业务。镇财政所在人员变动快且紧缺的情况下，仍然按要求每月5日前将工资统发数据，人员编制情况向上级报审，确保工资及时发放。全年应发工资780.74万元，实发工资780.74万元；统管会计业务在规范运作的前提下，做到日清月结，按时做出会计报表，为领导决策提供准确依据。
（四）按程序及时拨付财政资金，并按照《乡镇财政资金监管实施方案》完成资金监管工作。一是项目资金根据工程进度、施工合同、经签批的专项资金提款申请，经镇长签字的增值税普通发票和工程预付款（施工单位盖章）才给予拨款；二是上级下达的没有明确到村的资金，如抗旱资金，危房改造，水窖补助等，经镇党政联席会议讨论通过，以议事决定方式通知财政所，财政所再把资金划拨到会计核算中心各村账上，各村再以增值税普通发票或农户签字盖章的补助花名册到会计核算中心报账列支；三是极力做好扶贫资金的报账核销工作。
（五）做好乡镇各项涉农补贴的核定兑付工作。一是继续做好农户姓名和身份证不符更改工作，使农户能及时领到各项惠农补贴资金；二是坚持原则，做到公开公平公正，严格按县财政局通知精神，把各项惠农资金落实到农户手中。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作取得了可喜的成绩，一是增收节支意识进一步增强；二是支出管理更加规范；三是县级一般公共财政预算收入任务完成84.75%；四是保工资、保重点、保运转、保民生成为共识。但我们也清醒的认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是财政体制改革，取消原“四奖一补”改为匀衡性转移支付，而这块资金又必须做到项目上，要求专款专用，变相减少可支配财力；二是安全生产及打击私挖盗采工作压力大，支出难以保障；三是接待费、会议费、办公费支出管理仍需加强。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采纳各位代表的建议，通过树立增收节支意识、完善制度，加强管理，积极稳妥地加以解决。
三、2021年地方财政预算（草案）
我镇2021年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，落实积极的财政政策，继续打好三大攻坚战；优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
根据上述指导思想，2021年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2021年财政收入全部为上级补助收入。
1.一般性转移支付收入1247.82万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1172.82万元，均衡性转移支付收入75万元。
2.专项转移支付收入1922万元。
（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出3169.82万元，其中，基本支出1172.82万元（工资福利支出1033.6万元、商品和服务支出138.04万元、对个人和家庭的补助支出1.18万元），项目支出1997万元（本级财力安排的项目支出75万元、上级专项补助安排的项目支出1922万元）。主要支出项目预算安排如下：
1.一般公共服务支出480.7万元，占预算支出的15.16%；
2.文化旅游体育与传媒支出29.49万元，占预算支出的0.93%；
3.社会保障与就业支出84.99万元，占预算支出的2.68%；
4.卫生健康支出47.88万元，占预算支出的1.51%；
5.节能环保支出192万元，占预算支出的6.06%；
6.城乡社区支出15万元，占预算支出的0.47%；
7.农林水支出2219.76万元，占预算支出的70.03%；
8.交通运输支出100万元，占预算支出的3.16%；
（三）收支平衡情况。收入总计3169.82万元，支出总计3169.82万元。收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排1247.82万元，全部为县财政提前下达我镇的2021年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1172.82万元和均衡性转移支付收入75万元。二是专项转移支付收入安排1922万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1172.82万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入75万元全部安排列入项目支出，主要用于人大工作、基层人民武装部规范化建设、河长制保洁、护林防火工作经费、爱国卫生运动工作经费、打击私挖盗采工作经费、乡村振兴工作经费、乡镇党校保障经费等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入1922万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
四、2021年财政工作重点
2021年是全面建成小康社会和“十四五”规划的开局之年，也是为“十四五”发展打好基础的关键之年，既是决胜期也是攻坚期。做好今年的财政工作意义重大，镇人民政府及其财政部门将紧紧围绕县委各项决策部署，在县人大及其常委会的监督指导下，顺势而为、乘势而上，化压力为动力、转潜力为动力，重点抓好以下工作：
（一）加强请示汇报，财政收入任务能否完成，支出控制在财力允许范围，取决于领导的支持，部门的配合，职工的自觉，制度的完善和执行；
（二）继续做好协税护税工作，做到了解税源，定期分析，掌握入库进度，重点税源重点监控，并提供税务部门及时依法征收，极力做好县级下达地方税收收入任务；
（三）继续做好支出管理工作，使各项业务工作合规合法，勤俭节约，用最少的资金，办最多的事；
（四）做好乡镇财政资金监管工作。一是规范方法流程；二是确保信息通达；三是强化抽查巡查，建立乡镇财政资金抽查巡查制度；四是加强公开公示。补助性资金和项目资金公开公示率原则上不低于80%，涉及民生领域的必须100%公开公示。
各位代表，实现2021年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委的正确领导下，自觉接受人大的监督和指导，认真听取人大代表的意见和建议，坚定信心，迎难而上，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为推动全镇经济社会实现高质量跨越发展作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
