（云南省）关于大理白族自治州祥云县禾甸镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
禾甸镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告
各位代表：
我受镇人民政府的委托，向大会作禾甸镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见、建议。
一、2020年地方财政预算执行情况
2020年，我镇财政工作在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督、支持及县财政局的帮助指导下，认真执行镇五届人大第四次会议通过的各项决议，紧紧围绕县下达的财税工作目标，着力做好稳增长、促改革、惠民生和脱贫攻坚等各项工作，主动作为、攻坚克难，促进了全镇经济和社会事业的健康发展，全镇机构运转正常，民生持续改善，财政运行总体平稳。
（一）收入完成情况
2020年收入合计3955.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2756.63万元、政府性基金预算财政拨款收入163万元、其他收入1036.06万元。
（二）支出完成情况
2020年支出合计3563.16万元，其中：基本支出1553.35万元，项目支出2009.81万元。
按功能科目分类：一般公共服务支出1151.3万元，国防支出0.26万元，教育支出8万元，科学技术支出1万元，文化旅游体育与传媒支出5.79万元，社会保障和就业支出186.78万元，卫生健康支出121.43万元，节能环保支出26.03万元，城乡社区支出100.08万元，农林水支出1691.1万元，自然资源海洋气象等支出1.02万元，住房保障支出185.58万元，灾害防治及应急管理支出26.8万元，其他支出58万元。
按经济科目分类：工资福利支出900.44万元，商品和服务支出693.57万元，对个人和家庭的补助支出973.62万元，资本性支出995.53万元。
（三）收支平衡情况
上年结转结余1837.66万元，2020年收入3955.69万元，收入总计5793.35万元；2020年支出3563.16万元，年末结转和结余2230.19万元，支出总计5793.35万元。收支平衡。
二、2020年全镇财政工作情况
2020年,在镇党委、政府的正确领导下，财政所充分发挥职能作用，认真贯彻落实国家财税政策，积极配合组织财税收入，严格预算执行，加强乡镇财政资金管理，确保财政资金安全和效益的发挥，促进了我镇经济和社会各项事业的发展，主要做了以下几个方面的工作：
（一）努力完成财税工作目标任务。根据县人民政府《关于下达2020年政府工作经济目标任务的通知》（祥政发〔2020〕1号），2020年县下达我镇的财税工作责任目标任务是完成辖区内一般公共预算收入2560万元，其中：税收一般公共预算收入2000万元、非税一般公共预算收入560万元。至12月底，我镇完成一般公共预算收入2136.34万元，占下达目标任务的83.45%，其中：税收一般公共预算收入1923.4万元，完成县下达任务的96.17%；非税一般公共预算收入212.94万元（含“两违”非税收入116.87万元），完成县下达任务的38.03%。
2020年我镇财税收入目标任务未能完成的原因：一是2020年是脱贫攻坚收官之年，建设项目较往年减少；二是受国家减税降费政策影响，部份税种税率调低，部份税收退库；三是在“两违”治理上前期部份村力度不够，后期自然资源部门下达了“违法建筑摸排，停止收款”的通知，致非税收入完成比例太低。
（二）加强预算管理，提高资金使用绩效。一是加强预算约束和财务管理。对没有预算的支出一律不予拨付经费；不断健全和完善内部控制制度，坚持支出审核规定，规范日常财务管理，确保财政资金的安全和完整。二是打造阳光财政，及时公开预决算信息。2020年镇本级财政预算已于6月23日在祥云县政府门户网站公开；2019年镇本级财政决算经上级审核批复后于2020年9月18日在政府门户网站公开。三是加强财政资金绩效管理。按上级要求，对照所申报的项目绩效目标，对2020年所有项目类资金支出进行绩效评价，以检查资金效益发挥情况。并对2018年以来的财政扶贫（统筹整合）资金项目绩效自评工作进行了补充、完善。四是开展行政事业单位资产清查，进一步澄清家底。开展清查单位6个，其中行政单位1个，事业单位5个，清查面100%。固定资产总值（原值）575.82万元，累计折旧406.41万元，净值169.41万元。
（三）坚持以人为本，认真落实民生政策。一是通过“一折通”发放中央支持农业保护耕地地力补贴资金397.57万元，完成县下达资金397.65万元的99.98%，受益农户11473户，所有补贴资金均通过“一卡通”发放。并按要求分别在政府门户网站、财政所公示栏和各村、组对补贴资金分配、兑付情况进行了公示公告。二是发放困难群众临时救助、自然灾害救助和计生家庭医疗补助资金175.14万元。
（四）助力脱贫攻坚，加强扶贫资金管理。一是加强报账资料审核，严格执行资金请拨和报账制度。2020年，我镇共实施财政扶贫资金项目8个，资金503.42万元。其中：专项扶贫资金项目5个，报账资金299.35万元，报账率100%；统筹整合财政涉农项目3个，报账资金204.07万元，报账率100%。二是及时公示公告项目资金下达和使用情况，扶贫资金下达的公示率和项目资金使用情况公告率均达100%。三是做好上级检查发现问题整改工作。对照上级检查、巡视发现问题举一反三认真自查，逐一进行整改，并按要求逐次上报《整改报告》。
（五）加强乡镇财政资金监管。全年共接收资金监管信息43条，建立资金监管台账43个，监管资金3294.35万元。其中补助类资金台账35个，金额2946.56万元；项目类资金台账8个，金额347.79万元。所有资金均进行了张榜公示，所有补助类资金均通过“一折通”发放。全年开展抽查巡查4次，抽查巡查补助类资金项目16个，项目类资金项目2个。
各位代表，过去的一年，全镇财政工作平稳有序推进，特别是在县财政转移支付保障下，确保了人员工资按时发放和镇村机构正常运转，确保了脱贫攻坚建设项目资金支出，为打赢脱贫攻坚战奠定了基础。但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作所面临的困难和问题：一是收支矛盾加剧。收入单一，主要以烤烟税收为主；支出方面主要依靠上级财政转移支付补助，且近几年脱贫攻坚等刚性支出猛增，库款短缺，支出压力加大。二是财政资金绩效管理水平有待进一步提高。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采纳各位代表、委员和列席同志的建议，积极、努力、稳妥地逐步加以解决。
三、2021年地方财政预算（草案）
我镇2021年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，认真落实积极稳健的财政政策；巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务；优化财政支出结构，树牢过紧日子思想，继续压缩一般性支出；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，促进经济持续健康发展和社会稳定。根据上述指导思想，2021年全镇财政预算安排建议如下：
（一）收入预算。根据现行财政体制，我镇2021年财政收入3532.8万元，全部为上级转移支付补助收入。其中：一般性转移支付收入1545.8万元（乡镇基本财力保障转移支付收入1450.8万元，均衡性转移支付收入95万元），专项转移支付收入1987万元（其中政府性基金收入65万元）。
（二）支出预算。全年一般公共预算支出3532.8万元，其中基本支出1450.8万元（工资福利支出1289.07万元、商品和服务支出161.23万元、对个人和家庭的补助支出0.5万元），项目支出2082万元（本级财力安排的项目支出95万元、上级专项补助安排的项目支出1922万元，政府性基金支出65万元）。主要支出项目预算如下：
1、一般公共服务支出659.47万元，占预算支出的18.68%；
2、文化体育与传媒支出20.84万元，占预算支出的0.59%；
3、社会保障与就业支出100.82万元，占预算支出的2.85%；
4、卫生健康支出56.72万元，占预算支出的1.61%；
5、节能环保支出207万元，占预算支出的5.86%；
6、农林水支出2322.95万元，占预算支出的65.75%；
7、交通运输支出100万元，占预算支出的2.83%。
8、用于其他社会公益事业的彩票公益金支出65万元，占预算支出的1.83%。
（三）收支平衡情况。收入总计3532.8万元，支出总计3532.8万元。收支平衡。
（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排1545.8万元，全部为县财政提前下达我镇的2021年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1450.8万元和均衡性转移支付收入95万元。二是专项转移支付收入安排2082万元，主要是参照上年执行数预测安排。
支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1450.8万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入95万元全部安排列入项目支出，主要用于党建工作、人大工作、乡村振兴、护林防火、综治维稳、爱国卫生运动等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入2082万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。
收支预算数最终以县财政批复数为准。
四、2021年财政工作重点
2021年是中国共产党百年华诞，是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，做好今年的财政工作意义重大。要紧紧围绕县委、县政府和镇党委、政府各项决策部署，在镇人大主席团的监督指导下，顺势而为、乘势而上，化压力为动力、转潜力为实力，重点抓好以下工作：
(一)确保完成财税工作目标任务。一是抓实烤烟支柱财源。在最佳节令内完成县下达的烤烟移栽任务，按时足额完成烟叶收购任务，收购均价比上年略有增加。二是加大项目争取和实施力度，努力增加辖区内税收。三是配合税务部门加强税收征管，努力做到应收尽收;加强非税收入征收管理，确保完成2021年县下达我镇财税责任目标任务。
（二）依法强化支出管理。一是硬化预算约束，切实按照镇人代会审议通过的预算执行，艰苦奋斗、勤俭节约；进一步规范财政信息公开，全力打造阳光财政。二是加强财务管理，不断完善资金拨付流程，严格支出审批，规范收支核算，提高预算和财务管理水平；严格执行内部控制制度，确保财政资金的安全和完整。三是加强绩效管理，认真开展项目资金绩效评价，确保财政资金使用效益的发挥。
（三）加强国有资产管理。2020年行政事业单位资产清查工作由于时间紧，且受脱贫攻坚成效考核、绩效考评影响，清查工作不够彻底。今年要继续开展清查工作，重点做好待报废资产的报审和销账事宜，确保清查质量，实现清查目的。
（四）加强乡镇财政资金监管。要进一步加强财政资金特别是乡村振兴示范项目补助资金、惠农惠民补助（补贴）资金的事前公示、事后公告；加强监管资金及项目的抽查巡查，督促项目施工单位保证工程质量和工期，及时与建设方结算、审计，及时报账核销资金。
各位代表，实现2021年的财政工作目标，任务艰巨，我们要在县委、县人民政府和镇党委、政府的坚强领导下，坚定信心，振奋精神，扎实工作，迎难而上，努力完成全年财政工作目标任务，为推动全镇经济社会实现跨越发展作出新的贡献！
以上报告，请予审议。
