（云南省）关于德宏州瑞丽市2022年市本级财政预算执行情况和2023年市本级财政预算草案的报告
关于瑞丽市2022年市本级财政预算执行情况和2023年市本级财政预算草案的报告(书面)
（2023年2月21日在瑞丽市第十八届人民代表大会第二次会议上）
各位代表：
受市人民政府委托，现将瑞丽市2022年市本级财政预算执行情况和2023年市本级财政预算草案报告提请市第十八届人民代表大会第二次会议上审查，并请市政协委员和列席会议的人员提出意见。
一、2022年市本级财政预算执行情况
2022年,全市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，认真落实中央、省、州财政部门和市委、市政府决策部署，严格执行市人大及其常委会的决议决定和批准的预算，积极应对疫情反复冲击，加强财政资源统筹，狠抓增收节支措施，防范财政运行风险，实现财政总体平稳运行。
（一）2022年预算收支情况
1.一般公共预算。地方一般公共预算收入完成52822万元，完成年初预算数58154万元的91%，比上年决算数80380万元减少27558万元，下降34%。其中：税收收入23412万元，占比44%，完成年初预算数38996万元的60%，比上年决算数35053万元减少11641万元，下降33%；非税收入29410万元，占比56%，完成年初预算数19158万元的154%，比上年决算数45327万元减少15917万元，下降35%。一般公共预算支出386267万元，完成年初预算数536460万元的72%，比上年决算数507659万元减少121392万元，下降24%。收支平衡情况是：地方一般公共预算收入52822万元，加上上级补助收入264390万元、上年结余111273万元、调入资金6469万元、一般债务转贷收入19320万元，收入总计454274万元；一般公共预算支出386267万元，加上上解支出19113万元、调出资金1469万元、一般债务还本支出15320万元和年终结转32105万元，支出总计454274万元；收支平衡。
2.政府性基金预算。地方政府性基金预算收入完成54012万元，完成年初预算数324882万元的17%，比上年决算数174648万元减少120636万元，下降69%。政府性基金预算支出121526万元，完成年初预算数157907万元的77%，比上年决算数79439万元增加42087万元，增长53%。收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入54012万元，加上上级补助收入4132万元、调入资金1469万元、上年结余8067万元、专项债务转贷收入132310万元，收入总计199990万元；政府性基金预算支出121526万元，加上上解支出5728万元、调出资金1469万元、专项债务还本支出56828万元和年终结转14439万元，支出总计199990万元；收支平衡。
3.国有资本经营预算。地方国有资本经营预算收入13945万元，完成年初预算数1005万元的1388%，比上年决算数523万元增加13422万元，增长2566%。国有资本经营预算支出8945万元，完成年初预算数94万元的9516%，比上年决算数523万元增加8422万元，增长1610%。收支平衡情况是：地方国有资本经营预算收入13945万元，加上上级补助收入7万元、上年结余14万元，收入总计13966万元；国有资本经营预算支出8945万元，加上调出资金5000万元和年终结转21万元，支出总计13966万元；收支平衡。
4.社会保险基金预算。社会保险基金预算收入完成24503万元，完成年初预算数24350万元的101%，比上年决算数26500万元减少1997万元，下降8%；社会保险基金预算支出21207万元，完成年初预算数20141万元的105%，比上年决算数20140万元增加1067万元，增长5%。收支平衡情况是：社会保险基金收入24503万元，加上上年结余17916万元，收入总计42419万元；社会保险基金支出21207万元，加上年终结转21212万元，支出总计42419万元；收支平衡。
（二）2022年财政主要工作情况
树牢“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，统筹疫情防控和经济社会发展，积极应对房地产下行、土地出让收入减收、落实大规模留抵退税减收和“三保”支出增加、疫情防控支出增加、债务风险增加等超预期因素冲击。
1.多措并举助力经济恢复发展。一是落实落细组合式税费政策。全年共减免各项税费75556万元，其中增值税留抵退税65019万元、“六税两费”减免3201万元、制造业缓缴税费2343万元、社会保险降费4839万元、行政事业性收费降费154万元，支持企业纾困发展，激发市场主体活力。二是推动阶段性减免国有资产租金。全年共计减免1585万元，惠及市场主体2352户，减轻经营负担，降低经营成本。三是统筹安排各项企业补助资金6803万元，支持企业发展壮大。四是政府采购促进中小企业发展。政府采购项目预算总额的30%以上专门面向中小企业采购，全年中小微企业政府采购金额18387万元，占比91%，较上年增长10个百分点。五是争取地方政府债券资金86700万元，比上年增长291%，支持工业园区标准厂房、龙江水利枢纽水资源综合利用工程、瑞丽至弄岛高速公路等项目建设，扩大有效投资。六是加强政府性融资担保体系建设，建立政银企融资对接制度，为企业提供担保贷款550万元，执行优惠担保费率0.5%，有效解决融资难、融资贵问题。
2.千方百计提升财政保障能力。一是强化财政经济运行形势监测分析，深入挖掘增收潜力，按财政部统一口径，地方一般公共预算收入剔除留抵退税因素后同口径为63705万元，完成年初预算的110%，其中：同口径税收收入34295万元，在疫情持续影响下略降2%；非税收入29410万元，较年初预算增加10252万元。二是争取上级补助收入268529万元，其中财政部门主要负责的财力性转移支付86613万元（增61%），边境地区转移支付39514万元（增4%），以及农村综合改革2111万元、彩票公益金245万元、乡镇财政公共服务能力提升70万元、疫情防控资金41504万元、新增乡村振兴衔接资金16152万元，合计186209万元，占比69%，为兜牢“三保”底线、保障疫情防控、改善民生和促进全市经济社会发展提供了有力支持。三是盘活财政存量资金8617万元，提高资金使用效益，有效缓解财政支出压力。四是盘活国有资源资产，加强与金融机构协商合作，实现国有资本经营预算收入13945万元，支持国有企业改革与发展。
3.突出重点保障民生安全发展。一是兜牢兜实“三保”底线。全年“三保”支出121858万元，其中：保基本民生16961万元，保工资99014万元，保运转5883万元。二是加大基本公共服务投入。安排教育支出35215万元，比上年增长10%，支持复学复课，保障义务教育“两免一补”政策、学生营养改善计划；安排社会保障和就业支出43410万元，比上年增长38%，兜实民生，促进就业；安排农林水支出42378万元，比上年增长36%，重点支持乡村振兴、边境小康村建设。三是公共安全治理水平不断提升。安排公共安全支出30923万元，比上年增长35%，重点支持边境立体化防控体系建设，推动建设更高水平平安瑞丽。安排疫情防控资金77302元，全力保障疫情防控资金需要。安排灾害防治及应急管理支出2074万元，比上年增长305.9%，支持应急体系建设。安排环境保护支出4781万元，占一般公共预算支出的1.24%，高于上年0.14个百分点。
4.防范风险促进安全财政建设。一是持续强化财政金融风险防范。全年安排政府债务还本支出72148万元，付息及发行费支出17278万元，合计89426万元，其中争取再融资债券64930万元、市本级财政安排24496万元，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。二是加强财政资金管理调度。化解财政暂付性款项9098万元，逐步缓解资金调度风险压力。三是规范整治财经秩序。开展税费清理规范、政府过紧日子等8个领域专项整治行动，深入查找、整改问题，建立健全长效机制。
5.深化改革推动财政规范管理。一是牢固树立“过紧日子”思想，大力压减各类一般性支出，全年财政“三公”经费支出514万元，比上年减少357万元，下降41%。完成政府采购20220万元，节约资金2051万元，节约率10%。二是推进绩效目标管理。开展部门整体支出绩效评价1个，项目绩效评价4个，绩效运行监控项目717个，项目评审2个。三是加强财政资金监管。开展单位内控制度建设、预决算公开、疫情防控等资金检查10余次，配合州市巡查、市纪委监委开展监督检查，进一步严肃财经纪律，规范全市财经秩序。
过去的一年成绩来之不易，是市委、市政府坚强领导的结果，是市人大及其常委会和市政协以及代表委员们监督指导和大力支持的结果，是全市上下齐心协力、共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行仍然面临诸多困难和问题，主要表现在：经济基础薄弱，收入结构不合理，财政收入持续下滑；“三保”存在困难，各种刚性支出不断增加，财政收支矛盾加剧；历史包袱沉重，政府债务风险、财政运行风险以及国资国企运行风险不断加大。对于上述问题，我们将充分听取各位代表、委员的意见建议，认真研究解决。
二、2023年市本级财政预算草案
2023年是贯彻党的二十大精神，全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年，是持续推进瑞丽“十四五”规划承前启后，实现瑞丽经济社会快速恢复发展的重要一年。2023年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实中央、省、州财政部门和市委、市政府部署的各项工作任务，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全力稳经济、增动能、惠民生、防风险、保稳定。根据上述指导思想，预算编制着重把握以下原则：一是服务保障全市发展大局。加强各类政策协调配合，形成共促高质量跨越式发展合力，推动全市经济实现质的提升和量的增长。二是加强财政资源统筹。推进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支实行“一个盘子”管理。三是坚持艰苦奋斗、勤俭节约。大力压减非刚性非重点支出，严控一般性支出，优化支出结构，兜牢“三保”底线，集中有限的资金保障经济社会发展重点领域。四是筑牢安全发展底线。加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控，防范化解财政金融风险，推动财政良性运行。
（一）2023年收支预算安排情况
1.一般公共预算。地方一般公共预算收入安排114889万元，比上年执行数52822万元增加62067万元，增长118%。其中：税收收入39053万元，占比34%，比上年执行数23412万元增加15641万元，增长67%；非税收入75836万元，占比66%，比上年执行数29410万元增加46426万元，增长158%。一般公共预算支出安排447961万元，比上年执行数386267增加61694万元，增长16%。收支平衡情况是：地方一般公共预算收入114889万元，加上上级补助收入172928万元、上年结余32105万元、调入资金135127万元、一般债务转贷收入23340万元，收入总计478389万元；一般公共预算支出447961万元，加上上解支出7083万元、一般债务还本支出23345万元，支出总计478389万元；收支预算平衡。
2.政府性基金预算。地方政府性基金预算收入安排269251万元，比上年执行数54012万元增加215239万元，增长399%。政府性基金预算支出安排150474万元，比上年执行数121526万元增加28948万元，增长24%。收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入269251万元，加上上级补助收入2862万元、专项债务转贷收入49900万元、上年结余14439万元，收入总计336452万元；政府性基金预算支出150474万元，加上上解支出7377万元、调出资金122331万元、专项债务还本支出56270万元，支出总计336452万元；收支预算平衡。
3.国有资本经营预算。地方国有资本经营预算收入安排4570万元，比上年执行数13945万元减少9375万元，下降67%；国有资本经营预算支出安排4598万元，比上年执行数8945万元减少4347万元，下降49%。收支平衡情况是：地方国有资本经营收入4570万元，加上上级补助收入7万元、上年结余21万元、收入总计4598万元；国有资本经营预算支出4598万元；收支预算平衡。
4.社会保险基金预算。社会保险基金收入安排26472万元，比上年执行数24503万元增加1969万元，增长8%；社会保险基金预算支出安排23464万元，比上年执行数21207万元增加2257万元，增长11%。收支平衡情况是：社会保险基金本年收入26472万元，加上上年结余收入21212万元，收入总计47684万元；社会保险基金本年支出23464万元，加上年终结转24220万元，支出总计47684万元；收支预算平衡。
（二）2023年财政主要工作措施
按照项目清单化、清单具体化的要求，抓实抓细各项措施，开源节流，强化管理，确保完成2023年财政收支目标任务
1.加大财源培植，夯实高质量发展基础。一是聚焦聚力“四支柱五倍增一标杆”，综合运用减税降费、政府投资、转移支付、社会保障兜底、产业支持等系列财政政策，推进经济快速恢复发展，增强发展内生动力和发展后劲。二是市本级财政安排23300万元，支持提振市场信心促进经济恢复，落实招商引资政策促进产业发展，推动国有企业向实体化、市场化、规模化转型发展。三是用好用足中央、省预算内投资、专项债券资金，积极引导和撬动社会资本；加强财政金融协同联动，充分发挥财政资金放大作用，加快构建现代化基础设施体系，提升发展水平。
2.实施“财税收入倍增”行动，做大做强财政“蛋糕”。一是依托经济发展，强化收入征管，确保应收尽收。重点研究细化珠宝交易、仓储物流、边民互市落地加工等产业税收征管政策，引导行业持续健康发展；盘活国有资源资产，深入挖掘非税收入增收潜力。力争地方一般公共预算收入达到114889万元，比上年执行数增长2倍以上。二是加强统筹规划，推进产业用地统一规范管理，加快存量土地处置，力争实现县级国有土地使用权出让收入263474万元，比上年执行数增长416%。四是紧紧抓住瑞丽国际口岸城市和沿边产业园建设等机遇，深入研究落实方案措施，积极争取上级政策和资金支持，将区位优势、政策优势转化为发展优势、财政优势。
3.强化财政资源统筹，全力保障重点支出。一是坚持“三保”支出优先顺序。市本级财政安排121974万元，其中：保基本民生13431万元，保工资103617万元，保运转4926万元。二是全力保障刚性支出。市本级财政安排27168万元，其中：一般债务还本付息支出4078万元，编制外长聘人员支出7339万元，其他刚性支出政策15751万元。三是加大民生资金投入。市本级财政安排13701万元，巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。认真落实新阶段疫情防控各项举措，加强疾病救治、防控物资、疫苗接种等领域的资金保障，保障好群众的就医用药。安排预备费4500万元，支持防灾减灾救灾和重大突发公共事件处置保障。 四是严格落实民生财政直达机制，将用于保障和改善民生的财政资金纳入直达资金管理，确保资金快速直达，直接惠企利民。
4.着力防范化解风险，牢牢守住安全底线。一是全面落实“三保”责任。根据保障清单，依托预算管理一体化平台，加强预算审核和预算执行监测，牢牢守住不发生“三保”风险的底线。二是加强政府债务风险管控。坚决遏制增量、化解存量，分类施策制定债务风险化解方案，按照“谁举借、谁偿还，谁审批、谁负责”的原则，压实各部门化债主体责任，严格落实化债目标任务。统筹安排97953万元，其中争取再融资债券73240万元、市本级财政安排24713万元，用于一般债务和专项债务还本付息支出。加强政府债务风险预警和监测，加强国资国企运行风险分析研判，市本级财政安排17990万元支持国有企业防风化债。三是加强财政资金调度风险管控。市本级财政安排19729万元，加快消化历年暂付性款项，逐步解决“空头指标”问题，切实增强财政资金调度和保障能力。
5.深化预算制度改革，开创财政管理新局面。一是加强财政收入的统筹，将各部门、各单位各类收入纳入预算管理，依法加强收入组织；加强财政支出的统筹，打破固化格局，不断优化财政支出结构。二是加强财政运行分析研判，强化预算执行，硬化预算约束，常态化开展收支运行监测调度，提高预算执行到位率，严禁无预算、超预算、超进度拨付资金。强化中期财政规划管理，合理安排政策实施力度和节奏。三是严格贯彻落实《预算法》及其实施条例，严肃财经纪律，增强法纪意识，将法治思维、法治理念、法治方式贯穿到财政各项工作及资金管理全过程。四是树牢绩效导向，完善预算绩效指标体系，加强重大政策、重点项目绩效监控，提高财政资金使用效益。加强培训和监督力度，着力提高财务人员综合业务能力，提升全市预算单位财务管理水平。
各位代表，新的一年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移将党的二十大提出的目标任务落到实处，在市委、市政府的领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见建议，坚定信心、团结奋斗、苦干实干、奋勇向前，扎实做好财政改革发展各项任务，为奋力谱写中国式现代化瑞丽新篇章作出更大贡献。
以上报告，请予审查。
