（云南省）关于丽江市永胜县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算(草案)的报告
关于永胜县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算(草案)的报告
—2023年2月21日在永胜县第十八届人民代表大会第二次会议上
永胜县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将永胜县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请县第十八届人大二次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开，开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的重要之年。在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有效监督和大力支持下，财政部门认真贯彻落实县委、县人民政府重大决策部署，严格执行永胜县十八届人大一次会议关于地方财政预算的决议，全力服务保障乡村振兴示范区、绿色发展排头兵、一二三产业融合发展先行区建设，为永胜经济社会高质量发展积极贡献了财政力量。全县预算执行基本稳健、积极财政政策效能充分发挥。
（一）一般公共预算。2022年，全县完成地方财政一般公共预算总收入27808万元，同比减收59778万元，下降68.3%。其中：①上划中央“两税”收入-20070万元，同比下降169.1%；②上划中央、省级所得税收入（含企业所得税、个人所得税）9736万元，同比增长20.6%；③上划省级耕地占用税665万元，同比下降29.9%；④上划中央、省级水资源费收入8109万元，同比增长40.8%；⑤地方财政一般公共预算收入完成29368万元，同比减收14373万元，下降32.9%，剔除增值税留抵退税因素，全县一般公共预算收入完成48596万元，同比增长11.1%。2022年，全县完成地方财政一般公共预算支出322368万元，较上年增支4838万元，增长1.5%。
2022年财政一般公共预算收支平衡情况：2022年全县财政一般公共预算收入总计381965万元，其中：地方财政一般公共预算收入29368万元，上级补助收入310358万元，上年结余收入10119万元，调入资金14702万元，债务转贷收入17418万元。2022年完成财政一般公共预算支出总计381965万元，其中：地方财政一般公共预算支出322368万元，预计专项上解支出24979万元，地方政府一般债务还本支出19400万元，安排预算稳定调节基金771万元，结转下年支出14447万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算。2022年全县政府性基金预算收入完成14786万元，同比增收2452万元，增长19.9%。完成政府性基金预算支出137131万元，同比增支95596万元，增长230.2%。
2022年政府性基金预算平衡情况：2022年地方政府性基金预算收入总计154871万元，其中：政府性基金预算收入14786万元，上级补助收入12160万元，上年结余收入11075万元，地方政府专项债券转贷收入116850万元。2022年地方政府性基金预算支出总计154871万元，其中：地方政府性基金预算支出137131万元，上解支出259万元，调出资金1402万元，债务还本支出450万元，年终结转及结余15629万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算。2022年全县社会保险基金预算收入完成131026万元，社会保险基金预算支出完成123491万元，当年收支结余7535万元，加上年结余收入53500万元，年末滚存结余61035万元。
（四）国有资本经营预算。2022年国有资本经营预算收入总计11万元，其中：国有资本经营预算转移支付收入5万元，上年结余收入6万元。2022年国有资本经营预算年终结余11万元，收支平衡。
（五）“三保”支出情况。永胜县2022年县级“三保”实际支出共计217501万元（其中：保工资144395万元、保运转16235万元、保基本民生56871万元），机关事业单位工作人员和离退休人员工资、补助到人到户民生款项已基本足额、按时发放，预算执行中，不存在擅自改变“三保”支出用途、挪用“三保”资金用于偿债或建设项目的情况。
（六）地方政府性债务基本情况。2022年初永胜县纳入政府性债务管理系统统计的地方政府债务余额为259781万元，当年债务发行额134268万元，当年债务还本额19887万元，年末政府债务余额为374162万元，比2021年决算数增加114381万元，增长44%。2022年地方政府债务余额控制在县人大常委会批准的403640万元的债务限额内。
以上预算执行情况需省、市财政作决算批复，若有数字变动，将在2022年决算报告中专题向县人大常委会报告。
二、2022年财政重点工作完成情况
2022年，县人民政府财政部门全面贯彻落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，精准落实党中央、国务院决策部署和省委、市委、县委工作要求，积极应对超预期因素冲击，加强财政资源统筹，增强财政保障能力，为保持永胜经济运行在合理区间作出了重要贡献。
（一）抓好稳经济一揽子政策措施落实，助力稳住全县经济大盘
全面落实国家和省税费支持和助企纾困政策，优化完善纳税服务，积极推动减税降费措施落地见效。全年共减费3573万元，为84户企业办理留抵退税103178万元。继续优化政府采购服务，提高采购预留比例助力中小企业发展。成功申报发行政府专项债券项目9个，资金116400万元，重点支持程海保护、滇中引水等重点项目建设，全力稳投资促增长。
（二）推动城乡融合发展，支持乡村振兴示范区建设
不断优化和完善涉农资金整合投入工作机制，突出巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金支出的优先地位，兴产业促就业，强基础补短板，努力增加群众收入，严守不发生规模性返贫底线。全年累计投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接项目资金31253万元。积极争取产粮大县奖励支持，全面落实种粮农民补贴、农机购置补贴政策，继续推进高标准基本农田建设，支持 “一县一业”食用菌产业提质增效，不断提高粮食和重要农产品生产供给能力。有序推进乡村振兴，加快实施产业兴村强县行动，高标准打造 “三川田园综合体”示范点，持续巩固农村人居环境整治三年行动及村庄清洁行动成果，继续支持农村危房改造和农村“厕所革命”。
（三）践行“两山”理论，服务绿色发展排头兵建设
全力支持程海“湖泊革命”， 争取程海湖生态保护治理建设省级补助资金10000万元，落实专项债券资金32000万元，用于程海湖水系连通和周边灌区等工程建设。全力支持爱国卫生“7个专项行动”和“美丽县城”建设、棚户区和老旧小区改造，支持城市绿化美化，加快永胜县城新型城镇化建设发展。坚持山水林田湖草沙系统治理和保护修复，落实好林业草原生态补偿和退耕还林补助政策，全力支持造林绿化和森林抚育、金沙江流域“十年禁渔”行动及沿江支流污水直排和固体废弃物污染集中整治等工作。
（四）贯彻新发展理念，保障一二三产业融合发展先行区建设
持之以恒抓好基础设施建设。支持永宾高速、华丽高速、永宁高速互联互通建设；支持龙开口水资源综合利用一期支渠工程、小坪水库引蓄灌溉工程、水系连通及农村水系综合整治试点项目、小米田水库、扎实德水库等建设，支持滇中引水工程鲁地拉库区提水工程等开工建设。安排农林水支出72281万元，交通运输支出6971万元。大力实施产业兴村强县行动，聚焦“一县一业”“一村一品”发展新格局，加大科技研发和投入支持力度，安排科学技术支出500万元，拨付创业担保贷款贴息补助2969万元，农业保险保费649万元，加大普惠金融支持力度，支持产业转型升级，推动高质量发展。
（五）坚持人民至上，推动优质发展和改革发展示范区建设
始终坚持民生优先理念，压实兜底支出责任，狠抓民生好事实事从快落实，全县民生支出274500万元，占全县一般公共预算支出的85.1%，重点民生支出得到有力保障。2022年，累计拨付疫情防控经费3458万元，筹措资金启动第二人民医院、传染病医院全面开工建设。全县社会保障和就业支出61202万元、教育支出78213万元，分别较上年同期增长16%和4%。
（六）防范化解风险，助力团结和谐稳定发展示范区建设
严格落实地方政府债务限额管理和预算管理，积极争取和筹措安排偿债资金，严格履行偿债责任。2022年偿还政府到期债务本息45959万元，安排教育文化园区建设资金29800万元，整改欠拨上级专款32000万元，化解工程欠款及农民工工资27400万元，债务化解力度为历年之最。妥善解决小额信用贷款户贷企用问题，严厉打击民间借贷行为，妥善处置涉众型非法集资案件受损群众稳控工作，切实维护社会稳定。严防电信网络诈骗和养老领域诈骗，维护好正常财经秩序。
（七）强化管理监督，提升财政治理能力和治理效能
制定印发《永胜县关于云南省缓解基层财政三年行动计划示范县配套实施方案》，明确缓解基层财政困难6个方面20项重点工作。国企改革三年行动迈出坚实步伐，财政信息化建设和预算管理一体化改革工作加快推进。预算绩效管理工作更加规范，在全市四县一区考核中位列第一。围绕减税降费、政府过紧日子、“三保”保障、国库库款和政府采购、国有资产管理、政府债务、涉农补助等领域，深入开展财经秩序专项整治行动。继续用好直达资金创新机制，全年全县到位上级直达资金（含参照直达资金）137179万元，已累计支出120539万元，支出进度87.9%。
（八）主动接受人大监督，推进审计问题整改落实
严格执行人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展要求，按时按质做好财政预决算和国有资产、政府债务报告工作，及时办理和落实县人大及其常委会有关决议，自觉接受县人大及其常委会的监督。强化审计发现问题目录清单管理，进一步压紧压实审计整改责任，限时按项逐条推进整改。
各位代表，过去一年财政工作取得的成绩，是县委、县人民政府团结带领全县各族干部群众奋力拼搏的结果，是各位人大代表、政协委员们长期以来有效监督和大力支持的结果。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行中还存在一些不容忽视的矛盾和问题：一是财源基础薄弱，产业结构单一，规模以上工业经济发展薄弱，税收收入对房地产、烟草等传统行业的依赖仍然较大；二是财政收支矛盾突出，财政长期处于紧平衡状态；三是财政自给率较低，各类刚性支出不断增加，基层“三保”压力大；四是债务负担沉重，政府债务还本付息压力不断加大，防范化解债务风险任务艰巨。上述问题，县人民政府财政部门将高度重视，积极采取措施加以解决。
三、2023年地方财政预算（草案）
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。县人民政府财政部门将在县委的坚强领导下，认真贯彻落实县委十四届三次全会精神和我县落实省委“3815”战略发展目标，加强财政资源统筹和财力保障能力，持续改善民生，兜牢“三保”底线，保持社会大局稳定，促进永胜经济社会实现质的有效提升和量的合理增长，为新时代永胜社会主义现代化建设开好局起好步提供有力支持。
2023年预算编制的基本原则：一是坚持“提升效能，注重精准”的原则。坚持收入预算与经济社会发展水平相协调，与积极财政政策相衔接，实事求是、科学精准测算财政收入；二是坚持“过紧日子、优化支出”的原则。坚持党政机关过紧日子，从严控制一般性支出，严肃财经纪律，优化财政支出结构，着力保障重点支出；三是坚持“注重改革、落实绩效”的原则。坚持预算法定，持续深化预算管理制度改革，强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益和资源配置效率；四是坚持“强化管理、防范风险”的原则。持续加强财会日常监管，主动接受人大、审计、社会监督，注重有效防范化解财政领域风险，抓早抓小、精准施策，牢牢守住不发生系统性风险底线。
为贯彻落实好上述工作原则，根据上年度预算执行情况和本年度经济社会发展目标，在充分考虑财政收支各种因素的基础上，提出2023年全县财政收支预算建议如下：
（一）一般公共预算。全县地方财政一般公共预算收入安排33773万元，比上年年终快报数29368万元增长15%；地方财政一般公共预算支出安排319676万元，比上年年终快报数322368万元下降0.8%。
全县地方财政一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入总计340496万元，其中：地方财政一般公共预算收入33773万元，上级各项补助收入267056万元，上年结余收入14447万元，调入资金15000万元，债务转贷收入10220万元。一般公共预算支出总计340496万元，其中：地方财政一般公共预算支出319676万元，预计上解支出10000万元，债务还本支出10820万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算。全县政府性基金预算收入安排22472万元，比上年快报数14786万元增长52%；支出安排28690万元，比上年快报数137131万元下降79.1%。
全县政府性基金预算平衡情况是：地方政府性基金预算收入总计50561万元，其中：政府性基金预算收入22472万元，上级补助收入12160万元，上年结余收入15629万元，债务转贷收入300万元。地方政府性基金预算支出总计50561万元，其中：地方政府性基金预算支出28690万元，调出资金6400万元，债务还本支出300万元，年终结转及结余15171万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入安排164380万元，社会保险基金预算支出安排157662万元，本年收支结余6718万元。
全县社会保险基金预算收支平衡情况为：社会保险基金预算收入164380万元，上年结余收入60123万元，收入总计224503万元；社会保险基金预算支出157662万元。收支相抵，年终滚存结余66841万元。
（四）国有资本经营预算。国有资本经营预算收入总计16万元，其中：上级转移支付收入5万元，上年结余收入11万元，国有资本经营预算支出16万元。收支平衡。
（五）“三保”预算情况。全县“三保”支出预算数220062万元，其中：保工资153356万元、保运转4243万元、保基本民生62463万元。在年度预算执行过程中，将根据实际进一步强化“三保”支出保障责任，严格将“三保”支出特别是“保工资”支出放在各项财政支出的首位予以优先保障，确保国家和省级制定的“三保”政策落实到位。
四、2023年财政重点工作
2023年，县人民政府财政部门将紧紧围绕全县经济和社会发展的中心大局，进一步深化预算管理制度改革，健全完善管理措施，创收与增引并重，加大财政资源统筹力度，持续优化支出结构，集中财力保障全县重大战略、重要任务、重点改革和重要政策落实落地，全力做好稳增长防风险惠民生，坚定不移推进“六个示范区”建设，重点抓好以下工作。
（一）坚持广泛筹集财政资金，建设发展财政
坚持把支持实体经济作为支撑经济发展的着力点，努力培植和涵养重点税源，加大重点企业和重点项目的征收力度，深入挖掘增收，确保应收尽收、及时入库；支持企业扩大投资，推动企业高质量发展；积极向上级争取财力补助，用好高质量发展转移支付奖补等政策。
（二）坚持合理支出过紧日子，建设集约财政
坚持尽力而为、量力而行，勤俭节约办一切事业，从严从紧安排支出。完善财政资金有效监管机制，严厉整饬规范财经秩序，严控“三公”经费等一般性支出，大力压减非刚性、非重点支出，取消低效无效支出，强化行政运行成本控制，深入挖掘节支潜力，把有限的财政资金用在刀刃上。
（三）坚持底线思维兜牢重点，建设民生财政
坚持把兜牢基本民生底线作为优化财政支出的主攻方向，坚决兜住“三保”底线；加大支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接力度，统筹做好疫情防控和经济社会发展；统筹保障好全县重点项目和民生领域投入。积极筹措重大项目前期工作经费2000万元；安排专项经费6000万元，加大对新型城镇化建设的支持；筹措教育、卫生人才培养激励资金300万元。
（四）坚持深化改革激发动能，建设创新财政
持续深化国资国企改革发展，坚定不移地做强做优做大国有资本和国有企业，统筹安排企业信贷引导资金2000万元，企业发展奖补资金300万元，支持中小企业发展；筹措支持科技创新、品牌打造奖补资金300万元；构建“1+X”国有资产监督管理和国企发展新模式，确保国有资本保值增值。
（五）坚持防范化解债务风险，建设安全财政
加强财政运行分析和监测预警，积极防范化解风险隐患。强化财政金融稳定保障体系，规范政府举债融资行为，加强政府债务限额管理；积极争取新增债券额度，加快债券资金使用进度，控制新增债务规模，做好还本付息工作；坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量，确保债务化解任务如期完成，防范地方国有企事业单位“平台化”，降低政府债务风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。
（六）坚持守正创新勇毅前行，建设效能财政
认真落实新时代党的建设总要求，以高标准党建引领高质量发展。牢固树立以政领财，以财辅政的意识，着力把党领导财政工作的制度优势转化为财政的治理能力和治理效能，锻造敢于善于斗争、勇于自我革命的干部队伍，为财政事业发展提供政治引领和政治保障。牢固树立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，常态化开展作风革命效能建设，把讲奉献、有作为体现到具体工作中，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政工作全过程各方面，不断增强本领、担当作为，推动工作不断创新出彩，实现党的建设和财政改革发展同频共振、全面进步。
各位代表！奋斗创造奇迹，力量源于团结。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，自信自强、守正创新，戮力同心、勇毅前行，秉持“犯其至难而图其至远”的进取精神，掌握“致广大而尽精微”的成事之道，永葆“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，努力完成全年财政工作目标任务，为谱写新时代永胜现代化建设新篇章作出新的更大贡献！
以上报告，请予审查。
