（云南省）关于丽江市永胜县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告
永胜县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告
—2022年1月13日在永胜县第十八届人民代表大会第一次会议上
永胜县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将永胜县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请县十八届人大一次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年。在县委的正确领导下，在县人大、县政协的有效监督和大力支持下，县人民政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，严格执行永胜县十七届人大五次会议关于地方财政预算的决议，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，不断健全和完善财政管理，强化财务监督，统筹使用财力，全力服务乡村振兴战略、现代产业体系、民生保障、美丽永胜等重点项目建设，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。在此基础上，全县预算执行情况较为稳定。
（一）一般公共预算。2021年，全县完成地方财政一般公共预算总收入87586万元，同比减收7084万元，下降7%。其中：①上划中央“两税”收入29063万元，同比下降12%；②上划中央、省级所得税收入（含企业所得税、个人所得税）8074万元，同比下降6%；③上划省级耕地占用税948万元，同比增长82%；④上划中央、省级水资源费收入5760万元，同比下降14%；⑤地方财政一般公共预算收入完成43741万元，同比减收1999万元，下降4%。2021年，全县完成地方财政一般公共预算支出317530万元，较上年减支21617万元，下降6%。
2021年财政一般公共预算收支平衡情况：2021年全县财政一般公共预算收入总计342837万元，其中：地方财政一般公共预算收入43741万元，上级补助收入272856万元，调入资金19640万元，债务转贷收入6600万元。2021年完成财政一般公共预算支出总计332718万元，其中：地方财政一般公共预算支出317530万元，预计专项上解支出7858万元，地方政府一般债务还本支出7100万元，安排预算稳定调节基金230万元，收支相抵，一般公共预算年终结余10119万元。
（二）政府性基金预算。2021年全县政府性基金预算收入完成12334万元，同比减收5519万元，下降31%。完成政府性基金预算支出41535万元，同比减支42754万元，下降51%。2021年政府性基金预算平衡情况：2021年地方政府性基金预算收入总计60010万元，其中：本级收入12334万元，上级补助收入13058万元，上年结余收入118万元，地方政府专项债券转贷收入34500万元。2021年地方政府性基金预算支出41535万元，调出资金7400万元，收支相抵，政府性基金滚存结余11075万元。
（三）社会保险基金预算。2021年全县社会保险基金预算收入完成61270万元，社会保险基金预算支出完成56191万元，当年收支结余5079万元，加上年结余收入48110万元，年末滚存结余53189万元。
（四）国有资本经营预算。2021年国有资本经营预算收入总计6万元，其中：国有资本经营预算转移支付收入6万元。2021年国有资本经营预算支出总计6万元，其中：年终结余6万元，收支平衡。
（五）“三保”支出情况。永胜县2021年县级“三保”实际支出共计222909万元（其中：保工资141954万元、保运转15229万元、保基本民生65726万元），机关事业单位工作人员和离退休人员工资、补助到人到户民生款项已基本足额、按时发放，预算执行中，不存在擅自改变“三保”支出用途、挪用“三保”资金用于偿债或建设项目的情况。
（六）地方政府性债务基本情况。2021年初永胜县纳入政府性债务管理系统统计的地方政府债务余额为225819万元，当年债务发行额41100万元，当年债务还本额7138万元，年末政府债务余额为259781万元，比2020年决算数增加33962万元，增长15%。2021年地方政府债务余额控制在县人大常委会批准的285700万元的债务限额内。
以上预算执行情况需省、市财政作决算批复，若有数字变动，在2021年决算报告中将专题向县人大常委会报告。
二、2021年财政重点工作
2021年，县人民政府及其财政部门坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，紧紧围绕乡村振兴示范区、绿色发展排头兵、一二三产业融合发展先行区的目标定位，积极为县委重大决策部署提供财力保障，有力推动了全县经济社会高质量发展，在巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴、持续壮大县域产业、推动城乡一体化发展、不断保障改善民生等方面取得了一定的成效。
（一）巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴
一是加大巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接保障力度。始终把巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接摆在重要位置，突出扶贫涉农等资金的优先支出地位，积极争取上级专项资金支持。2021年投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接项目资金27489万元，其中：财政衔接推进乡村振兴补助资金15359万元，财政涉农整合资金投入12130万元。二是加大乡村建设力度，深化农业综合改革。支持加快实施产业兴村强县行动，打造“一县一业”“一村一品”发展新格局。巩固农村人居环境整治三年行动及村庄清洁行动成果，着力推进农村综合改革。2021年投入资金1130万元实施农房抗震改造。持续推进农村“厕所革命”，2021年争取公厕省级补助资金290万元，户厕292万元。三是提高粮食和重要农产品供给生产能力。持续支持提高农业综合生产能力，促进全县粮食生产健康有序发展和农民持续增收，2021年争取产粮大县上级奖励资金1215万元。及时拨付资金加强粮油物资储备和风险防控工作，2021年粮油物资储备支出406万元。四是高标准推动乡村振兴产业先行。推动“一县一业”食用菌产业提质增效，支持食用菌菌棒产能提升项目。高标准打造乡村振兴示范点，支持“三川田园综合体”建设工作，2021年安排资金2200万元。加大金融支持力度，2021年核拨农业保险补贴等559万元。
（二）夯实经济发展根基，持续壮大县域产业
一是持之以恒抓好基础设施建设。支持永宾高速、华丽高速、永宁高速互联互通建设。稳步推进龙开口水资源综合利用一期支渠工程、小坪水库引蓄灌溉工程、水系连通及农村水系综合整治试点项目、小米田水库、扎实德水库等建设，滇中引水工程鲁地拉库区提水工程等开工建设。2021年共安排农林水支出65326万元，交通运输支出9977万元。二是支持产业转型升级，推动高质量发展。积极支持肉牛产业、冬早蔬菜产业等发展。持续扶强扶优龙头企业，壮大规模以上工业企业，加大科技研发和投入支持力度，2021年安排科学技术支出689万元。完善政府性融资担保体系建设，加强普惠金融支持力度，2021年创业担保贷款贴息补助1891万元。三是加大减税降费力度，持续优化营商环境。不断巩固和拓展减税降费工作成效，指导督促各部门规范涉企行政事业性收费行为。依法依规做好政府采购监督管理工作，加快“政采云”建设，完善政府采购、政府购买服务等政策。2021年累计新增减税降费达2071万元。
（三）坚持绿色发展理念，加快美丽永胜建设
一是构筑全县生态屏障。加快推进山水林田湖草沙系统治理和保护修复工作，统筹推进蓝天、碧水、净土三大保卫战。抓好金沙江流域“十年禁渔”行动，集中整治沿江及支流污水直排河固体废弃物污染等问题。2021年安排节能环保支出10122万元。二是推动程海治理和保护工作。加强程海流域生态综合治理水利骨干应急补水工程的运行管护，推动程海湖生态修复和流域村落污水收集提升改造工程，支持全面禁种大蒜等工作，程海水质稳定保持在IV类。2021年累计安排程海湖有关资金27278万元。三是支持新型城镇化建设。坚持高标准推进爱国卫生“7个专项行动”和“美丽县城”建设，成功创建云南省“美丽县城”，国家卫生县城创建顺利通过省级技术评估。支持全县布局进一步优化、功能更加完善，推动有关棚户区和老旧小区改造工程，加强城市绿化工程建设，市容市貌不断提升。推动保障性住房建设，让县城更加宜居。2021年投入城乡社区支出10469万元，住房保障支出16608万元。
（四）增强风险防范意识，加强债务管理工作
一是加强监管，落实偿债资金。持续强化地方政府债务限额管理和预算管理，及时足额安排偿债资金，争取上级新增债券额度，缓解政府债务偿债压力。2021年归还政府到期债券本金7100万元（其中：向上级申请再融资6600万元，用本级财政资金归还500万元），归还到期利息8121万元。二是严控风险，化解存量债务。按照上级财政部门要求，坚决遏制隐性债务增量、杜绝违法违规举债融资行为，努力完成化债任务和降低风险等级目标任务。2021年化解隐性债务本金3461万元，红冲整改化债2180万元，合计5641万元，归还隐性债务利息4718万元。三是积极筹备，推动专项债券发行。健全专项债券项目管理协调机制，加强专项债券资金管理，更好地发挥专项债券拉动投资的促进作用，支持重大项目建设。2021年成功发行4个专项债券项目筹集资金34500万元，有力推动了全县经济建设。
（五）坚持以人民为中心，持续保障改善民生
一是完善社会保障体系建设。支持全县民政事业、社会保障、退役军人事务等各项工作，加强和完善社会保障资金监督和管理。继续实施更加积极的就业政策，鼓励和推动劳动者积极就业创业。2021年社会保障和就业支出达52591万元。二是巩固疫情防控成果，推动卫生事业发展。足额安排新冠肺炎疫情防控经费预算，2021年累计拨付新冠肺炎疫情防控经费1828万元。及时拨付卫生事业发展专项资金，确保全县卫生健康事业高水平发展，加快建设县第二人民医院、传染病医院。2021年卫生健康事业支出30672万元。三是突出教育优先发展地位。巩固和完善城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，落实“两免一补”、学生营养改善计划、学生公用经费保障等资助政策。2021年教育支出达74918万元。四是支持文化体育事业发展。推进文化服务中心建设，实施体育文化惠民工程，教育文化园区等文化体育项目基本完工。加强珐琅银器等非物质文化遗产保护与传承。2021年安排文化体育与传媒支出1760万元。
（六）加强财政管理能力，不断提升治理效能
一是健全预算管理制度。全面落实预算法和预算法实施条例，进一步优化完善部门预算编制，提高预算编制质量。规范预算执行，增强预算刚性约束，着力提高财政预算运行质量和效率。二是推进国库集中支付制度改革。进一步深化国库集中支付制度改革，切实加强国库集中支付系统、资金支付流程和银行账户资金管理，做好盘活财政存量资金工作，确保财政资金安全高效运行。三是全面实施预算绩效管理。认真贯彻落实绩效管理的相关要求，全面推进预算绩效管理，切实建立起“花钱必问效，无效必问责”的财政资金管理使用长效机制，将财政资金绩效管理的各个环节抓实抓细。四是强化国有资产管理。整合现有14户实体企业和平台公司，组建成立永胜县国有资产运营集团有限公司。建立国有资产常态化监督机制，定期开展各单位国有资产督促检查工作，做到家底常清、账实相符、资产使用与管理者责任明确，夯实国有资产管理工作基础。五是用好直达资金创新机制。2021年全县共收到直达资金（含参照直达资金）共计70796万元，已累计支出57714万元，支出进度82%。其中：直达资金60641万元，累计支出51619万元，支出进度85%。参照直达资金10155万元，支出6095万元，支出进度60%。
（七）坚持以问题为导向，认真落实审计整改
按照审计部门对地方预算执行、决算编制、环境督查、往来款项及其他财政资金收支情况审计等提出的审计意见所反馈的问题，县人民政府及其财政部门认真组织各相关职能部门积极进行整改。一是坚持问题导向，对标存在的问题，按照制定的整改方案，层层细化分解整改任务，加强与省市审计部门和相关行业主管部门的协调对接，进一步明确整改要求，确保审计反馈问题整改工作有序推进，做到整改措施不到位不放过、整改结果不彻底不放过、整改效果不明显不放过。二是统筹调度力量，加大工作力度，细化工作措施，千方百计加快项目建设，全力推进项目建设进度，尽快形成实物工作量，严禁资金滞留或沉淀在部门，确保资金发挥应有的效益。三是深入剖析产生问题根源，举一反三，建立健全长效机制，从源头上杜绝类似问题的发生。
各位代表，2021年以来，在县委的坚强领导下，在县人大和政协的监督指导下，县人民政府及其财政部门依法聚财，科学理财，规范用财，在服务“六稳”“六保”、支持推动重大项目建设和开展重点工作中取得了一定的成绩。同时，我们也要清醒认识到，当前财政运行中还存在着一些不容忽视的矛盾和问题，一是受经济总量、投资、产业发展等财源基础的影响制约，税收增长乏力、地方财政增收的困境依然存在。二是“三保”刚性需求与可用财力的矛盾异常突出，预算平衡难度不断加大。三是政府各项债务累积叠加，数额大，化解任务繁重。四是财政管理机制还不尽完善，财政支出结构有待进一步优化，预算绩效管理成效不足，财政可持续运行面临的矛盾多、困难大。对于上述问题，县人民政府及财政部门将高度重视，积极采取措施加以解决。
三、2022年地方财政预算（草案）
2022年将召开党的二十大，这是党和国家政治生活中的一件大事，做好财政工作意义重大。县人民政府及其财政部门将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的有效监督和大力支持下，坚持稳中求进工作总基调，注重积极的财政政策提升效能和更加精准可持续，加强财政资源统筹，增强全县重大工作任务财力保障，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，保持永胜县经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，迎接党的二十大胜利召开。
2022年预算编制的基本原则：一是坚持“稳字当头、稳中求进”。按照中央经济工作会议要求，全面落实积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续。预算安排与经济发展水平相适应，合理确定财政收支水平，着力提高收入质量。保证财政支出强度，严格规范和加强财政支出管理。二是坚持底线思维，保住基本盘。按照以收定支、量力而行的预算编制基本原则，严格财政预算安排次序，优先保障工资、运转、基本民生等“三保”支出底线，以及政府债务还本付息等刚性必保支出。三是坚持集中统筹，突出稳重点。加强财政资源统筹，促进财政资源优化配置，重点保障“六稳”“六保”以及省、市、县重大决策部署落地所需财力。四是坚持党政机关过紧日子。将艰苦奋斗、勤俭节约作为预算编制长期坚持的基本方针，下更大力气优化支出结构，进一步压减一般性支出，大力削减或取消低效无效支出。为贯彻落实好上述工作原则，根据上年度预算执行情况和本年度经济社会发展目标，在充分考虑财政收支各种因素的基础上，提出2022年全县财政收支预算建议如下：
（一）一般公共预算。2022年，全县地方财政一般公共预算收入安排45100万元，较上年年初预算数47200万元下降4%，比上年年终快报数43741万元增长3%；地方财政一般公共预算支出安排317556万元，较上年年初预算数342405万元下降7%，与上年年终快报数317530万元基本持平。
2022年全县地方财政一般公共预算收支平衡情况是：2022年全县一般公共预算收入总计355475万元，其中：地方财政一般公共预算收入45100万元，上级各项补助收入267856万元，上年结余收入10119万元，调入资金15000万元，债务转贷收入17400万元。地方财政一般公共预算支出317556万元，预计上解支出8400万元，债务还本支出19400万元，支出总计345356万元，收支相抵，一般公共预算年终结余10119万元。
（二）政府性基金预算。2022年全县政府性基金预算收入安排21060万元，比上年快报数12334万元增长71%；支出安排19163万元，比上年快报数41535万元下降54%。
2022年全县政府性基金预算平衡情况是：2022年全县地方政府性基金预算收入总计45643万元，其中：本级收入21060万元，上级补助收入13058万元，上年结余收入11075万元，债务转贷收入450万元；地方政府性基金预算支出19163万元，调出资金15000万元，债务还本支出450万元，支出总计34613万元，收支相抵，政府性基金滚存结余11030万元。
（三）社会保险基金预算。2022年全县社会保险基金预算收入安排67906万元，社会保险基金预算支出安排60257万元，本年收支结余7649万元。
2022年全县社会保险基金预算收支平衡情况为：社会保险基金预算收入67906万元，上年结余53189万元，收入总计121095万元；社会保险基金预算支出60257万元。收支相抵，年终滚存结余60838万元。
（四）国有资本经营预算。2022年国有资本经营预算收入总计6万元，国有资本经营预算支出6万元（上年结转支出），收支平衡。
（五）“三保”预算情况。2022年全县“三保”支出预算数238887万元，其中：保工资153514万元、保运转25863万元、保基本民生59510万元。在年度预算执行过程中，我县将根据实际进一步强化“三保”支出保障责任，严格将“三保”支出特别是“保工资”支出放在各项财政支出的首位予以优先保障，确保国家和省级制定的“三保”政策落实到位。
四、2022年财政重点工作
2022年，县人民政府及其财政部门将紧紧围绕全县经济和社会发展的中心大局，坚持稳中求进工作总基调，坚持积极的财政政策提升效能，更加注重精准、更可持续，进一步深化预算管理制度改革，健全完善管理措施，创收与争引并重，加强财政资源（资产）统筹平衡，加大支出结构优化调整力度，不断增强全县重大战略任务财力保障，稳增长防风险惠民生，更好地助推永胜经济社会高质量发展，重点抓好以下几方面工作：
（一）做好“开源”，坚持广泛筹集财政资金
不折不扣落实好减税降费和助企纾困政策，激发市场主体活力，积极培育和涵养税源。强化收入分析和税源监测，科学调度，压实责任，抓好重点行业和重点企业税收征管，依法依规组织财政收入，做到依法征收、应收尽收。加大对重点纳税企业、重大产业的支持培育。加快推进国有企业高质量发展。盘活财政存量资金，加大资金统筹整合力度。积极向上争取财力补助、项目和资金支持。充分发挥财政引导作用，鼓励社会资本和市场主体增加投入。
（二）做好“节流”，坚持合理支出过紧日子
严格执行县人民代表大会批准的预算，从严控制预算调剂追加。严把支出关口，强化财政承受能力评估，不出台难以持续的支出政策。统筹考虑财力现状，树立长期过“紧日子”思想，从严控制和压减“三公”经费，督促各预算单位勤俭节约和精打细算，严格执行省市会议、培训、差旅等有关规定，进一步压缩一般性支出。
（三）做好“保重”，坚持底线思维兜住重点
按照有关要求牢固树立底线意识，持续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚决兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线，高度关注财政运行的可持续性。优先考虑保障重点建设项目和民生项目的需要，统筹保障好全县重点项目和民生领域投入，加大支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接力度，统筹做好疫情防控和经济社会发展。
（四）做好“增效”，坚持深化改革激发动能
持续推进预算管理一体化建设，确保预算管理规范化、标准化和自动化。推进国库集中支付电子化改革，提高资金支付效率。完善支出考核评价。重视预算执行进度，继续强化部门、单位的预算执行主体责任，完善支出进度督导机制。全面实施预算绩效管理，建立健全预算绩效评价指标，运用绩效管理手段强化激励约束，坚决做到“花钱必问效、无效必问责”。
（五）做好“风控”，坚持防范化解债务风险
完善债务预警机制、应急预案和责任追究机制，规范政府举债融资行为，加强政府债务限额管理。积极争取新增债券额度，加快债券资金使用进度，带动有效投资支持补短板扩内需。健全政府债务“借、用、管、还”全过程监管体系，控制新增债务规模，做好还本付息工作。坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量，确保债务化解任务如期完成，降低政府债务风险。
（六）做好“监管”，坚持做大做强国有企业
在整合重组县内14户国有企业资产成立永胜县国有资产运营集团公司基础上，以项目投融资管理、产业投资管理、资本运作、基础设施项目建设、特色产业经营为主要经营方向，不断提高核心竞争力，全力推动AA级企业目标建设，力求为县级财政扩大收入做贡献。同时，运用多种金融工具获取开发投资资金，确保国有资本保值增值，推动县委、县政府重大决策部署落地见效。
各位代表，没有等出来的辉煌，只有干出来的精彩。让我们在中共永胜县委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，大力弘扬伟大建党精神，勿忘昨天的苦难辉煌，无愧今天的使命担当，不负明天的伟大梦想，在奋力迈向第二个百年奋斗目标新的赶考路上，同心协力、攻坚克难，埋头苦干、勇毅前行，为交出一份让永胜县人民满意的时代答卷而不懈奋斗！
