（云南省）关于怒江傈僳族自治州2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
关于怒江傈僳族自治州2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告
2022年2月16日怒江傈僳族自治州第十二届人民代表大会第一次会议第一次全体会议上
怒江傈僳族自治州财政局
各位代表：
受州人民政府委托，现将怒江傈僳族自治州2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请州十二届人大一次人民代表大会审议，并请州政协委员提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021年，在州委的坚强领导下，在州人大、州政协的监督指导下，全州各级财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“财”自觉服务于“政”的意识，围绕中心、服务大局，做到以绝对忠诚理财、以绝对担当施财、以绝对干净用财，紧扣巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以人民为中心的发展思想，落实积极财政政策，主动担当作为，深化财政改革，狠抓收入征管，优化支出结构，盘活存量、用好增量，积极向上争取资金，加大资金调度安排，努力克服财政运行中的困难和矛盾，统筹支持疫情防控和经济社会发展，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，兜牢兜实基层“三保”底线，财政预算执行情况总体良好，重点支出得到较好保障。
（一）全州财政收支预算执行情况
1.地方一般公共预算执行情况
全州地方一般公共预算收入158418万元，为预算的100.05%，增收7621万元，增长5.05%。其中：税收收入90474万元，下降11.18%；非税收入67944万元，增长38.86 %。全州地方一般公共预算支出1287985万元，为预算的76.63%，减支343790万元，下降21.07 %（剔除上级转移支付补助收入减少35亿元、一般债减少7.35亿元等不可比因素，同口径增长6.8%）。
全州地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入158418万元，上级各项补助收入1072228万元，上年结余收入92180万元，调入资金33799万元，地方政府一般债务转贷收入49400万元，调入预算稳定调节基金25723万元，收入总计1431748万元；地方一般公共预算支出1287985万元，上解支出17427万元，地方政府一般债务还本支出51552万元，结转下年73073万元，安排预算稳定调节基金1724万元，动用预算周转金13万元，支出总计1431748万元。收支平衡。
2.政府性基金收支预算执行情况
全州政府性基金预算收入24802万元，为预算的104.49 %，减收15960万元，下降39.15 %，主要原因是土地出让价款、污水处理费、高速公路征地拆迁费等大幅减收；政府性基金预算支出167133万元，为预算的648.61 %，减支35383万元，下降17.47 %，主要原因是2021年中央不再发行抗疫特别国债、棚户区改造项目减少，导致相应支出减少。
全州政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入24802
万元，上年结余收入8389万元，上级补助收入10274万元，地方政府专项债务转贷收入146900万元，收入总计190365 万元；政府性基金支出167133万元，调出资金9549万元，年终结余13683万元，支出总计190365万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况
全州国有资本经营预算收入38万元，为上级补助收入，上年结转11万元，收入总计49万元；支出11万元，结转下年38万元，支出总计49万元。收支平衡。
4.社会保险基金收支预算执行情况
全州社会保险基金预算收入342986万元，为预算的144 %，增收36891万元，增长12.05%；社会保险基金预算支出322514万元，为预算的155%，减支26315万元，下降7.54%。
全州社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入201254万元，上级补助收入66310万元，下级上解收入75422万元，收入总计342986万元；社会保险基金支出165179元，补助下级支出49323万元，上解上级支出108012万元，支出总计322514万元。收支相抵，当年结余20472万元，年末滚存结余254199万元，增长8.76%。
（二）州本级财政收支预算执行情况
1.地方一般公共预算执行情况
州本级地方一般公共预算收入46513万元，为预算的87.33%，增收17358万元，增长59.54%。其中：税收收入24005万元，增长272.63%；非税收入22508万元，下降0.9%。州本级地方一般公共预算支出182314万元，为预算的111.90%，增支24137万元，增长15.26%。
州本级地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入46513万元，上级各项补助收入1072228万元，上年结余收入35254万元，下级上解收入15916万元，调入资金14531万元，地方政府一般债务转贷收入49400万元，调入预算稳定调节基金4613万元，收入总计1238455万元；地方一般公共预算支出182314万元，补助下级支出967338万元，上解支出17427万元，地方政府一般债务转贷支出37020万元，结转下年21656万元，地方政府一般债务还本支出12700万元，支出总计1238455万元。收支平衡。
2.政府性基金收支预算执行情况
州本级政府性基金预算收入3475万元，为预算的103.64%，增收471万元，增长15.68%；政府性基金预算支出4786万元，为预算的187.25%，减支13479万元，下降73.80 %，主要原因是2021年中央不再发行抗疫特别国债、新增地方政府债券规模减少，导致相应支出减少。
州本级政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入3475 万元，上级补助收入10274万元，上年结余收入501万元，地方政府专项债务转贷收入146900万元，收入总计161150万元；政府性基金支出4786万元，补助下级支出11388万元，年终结余1476万元，地方政府专项债务转贷支出143500万元，支出总计161150万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况
州本级国有资本经营预算未实现收入，未安排相应支出。
4.社会保险基金预算执行情况
州本级社会保险基金预算收入123523万元，为预算的101%，增收4974万元，增长4.2%；社会保险基金预算支出121083万元，为预算的106%，减支41023万元，下降25.31%，主要原因是2021年企业养老保险上解上级支出减少。
州本级社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入31113万元，上级补助收入16988万元，下级上解收入75422万元，收入总计123523万元；社会保险基金支出39171万元，补助下级支出49323万元，上解上级支出32589万元，支出总计121083万元。收支相抵，当年结余2440万元，年末滚存结余131277万元，增长1.89 %。
为完整反映预算执行情况，对州本级财政预算执行中的上级补助收入、上解下拨支出未作轧差处理，按全额反映。
以上数据均为快报数，结算后一般会有一定变化。具体变化情况，待省财政厅批复决算后，再向州人大常委会报告。
二、2021年主要工作情况
（一）聚焦财政资源统筹，增强服务保障能力。一是狠抓收入征管。面对重点一次性税源减少、政策性减收等叠加影响，全州各级财税部门密切协调配合，加强收入预测分析，加大重点税源、大额一次性非税收入征管力度，强化零星税种征收，堵塞征管漏洞，充分挖掘增收潜力，做到应收尽收、足额入库。2021年，全州财政收入完成年初预算的100.05%，圆满完成全年目标任务。二是调整优化支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，坚持突出重点、有保有压，大力压减一般性、非刚性支出和“三公”经费支出，统筹调度和精准安排资金，优先保“三保”、保重点支出等需要，把有限的资金用在关键领域、急需环节。全州压减压缩一般性、非刚性支出4.4亿，“三公”经费支出4843.97 万元、下降11.96 %。三是加大向上汇报争取。针对全州基本财力不足、财政自给率低等困难，把争取上级支持作为缓解财政困难、增强财力保障的有力抓手，围绕全州重大战略部署和财政堵点、难点问题，横向协调配合、纵向上下联动，加强政策研究，做好问题分析，加大向上反映汇报和对接力度，积极争取上级支持。全州共争取到上级转移支付补助127.88亿元。四是管好用好直达资金。及时分配下达资金，加快资金支出，保证资金直达基层直达民生、惠企利民。全州共下达直达资金和参照直达资金19.93亿元，支出18.85亿元，支出率94.6%。五是加大清理盘活存量资金力度。多渠道清理盘活各类资金，减少年终结转结余，提高资金使用效益。全州共收回存量资金8.89亿元，其中：州本级5209.14万元，统筹用于急需的领域和重点环节。
（二）聚焦中心大局，夯实发展基础。围绕“一项活动”“四大工程”“五大行动”工作部署、“两区一胜地”建设等中心工作，积极筹措和强化资金保障，落实各项优惠政策，助力全州经济社会发展。一是持续推进PPP项目融资。紧盯交通、旅游、环境治理、美丽县城等重大项目建设，持续推进PPP项目融资，支持推动鹤剑兰、云兰高速等项目落地实施。截至目前，全州已入库PPP项目17个，总投资204.29亿元，其中：获银行授信项目12个，授信额度115.53亿元，提款73.49亿元。二是积极组织地方政府债券资金申报。围绕冷链物流、水库、旅游景区建设、城市供水、电网提升改造、停车场等基础设施及民生领域项目建设，全州累计申报专债项目59个，总投资597亿元，申请专债资金151.91亿元，争取到上级专债资金14.69亿元。组织申报2022年新增债券项目85个，总投资773.44亿元，申请债券资金176.85亿元。三是强化重大项目资金保障。争取中央预算内基建投资2.74亿元、省预算内基建投资2.97亿元，支持怒江机场、河道防洪治理、健身步道、职教中心等项目建设。四是不折不扣落实减税降费政策。全州累计减税降费7710.48万元，助力市场主体减负纾困、恢复发展，激发市场活力、提振市场信心。五是强化金融服务支持力度。通过政府搭建平台，深化政银企合作，推动州人民政府与农行云南省分行、国开行云南分行等战略合作。目前已明确的“十四五”金融合作协议金额600亿元，助推全州经济和金融高质量发展。六是支持科学技术发展。全州科学技术支出2991万元，支持科技管理、基础应用研究、技术研究与开发、科技普及等工作；落实科技创新优惠政策专项资金218万元，惠及全州15家公司、16家合作社，鼓励企业增加研发投入，促进转型升级，创新驱动发展。
（三）聚焦乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。认真贯彻落实中央、省巩固拓展脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴有关政策措施，加大资金投入力度，统筹整合财政涉农资金，支持各项工作开展。一是保持财政投入总体稳定。争取中央和省衔接推进乡村振兴补助资金投入22.07亿元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果和衔接推进乡村振兴项目、易地搬迁安置点物管费减免补贴、乡村振兴规划经费等支出。二是持续抓好涉农资金统筹整合使用。紧紧围绕监测对象“两类”人员，千方百计筑牢防范大规模返贫的底线，重点支持农业生产发展和农村基础设施建设，兼顾乡村旅游产业发展，优先用于带动群众增收致富的产业项目资金达50%以上。全州统筹整合财政涉农资金22.47亿元，支出21.84亿元，支出率97.22%。争取政府债券资金3.35亿元，安排农业保险保费补贴资金0.27亿元，支持现代农业设施建设和乡村建设行动。州县统筹安排资金1.13亿元，支持大型易地搬迁安置点搬迁群众物管费等减免，贫困村创业致富带头人培训、劳动力转移就业相关奖补。三是支持驻村帮扶工作。保障和落实关心基层扶贫干部政策，安排驻村队员生活补助1612.12万元、乡镇驻村工作大队工作经费87万元。四是强化扶贫项目资产后续管理。认真贯彻落实扶贫项目资产后续管理有关规定和怒江州巩固拓展脱贫攻坚成果十条措施，积极配合开展全州扶贫项目资产清理统计和后续管理督导工作，协同行业部门探索建立健全扶贫项目资产长效运行和监督管理机制，维护村集体资产收益权利，确保扶贫项目资产持续发挥效益。五是支持农业农村全面发展。全州农林水支出35.29亿元，统筹支持国家农业产业园、农业产业强镇、优势特色产业集群等建设，支持农田水利、“四好农村路”、农村物流等农村基础设施建设；深化农村综合改革，强化村级组织运转经费保障，落实村干部待遇，支持村集体经济发展。持续整治提升农村人居环境，支持农村垃圾处理、污水治理和“厕所革命”，全州自然村（组）生活垃圾收集转运设施实现全覆盖，29个乡镇2147个自然村无黑臭水体；完成乡（镇）、社区公厕改造提升120座、农村无害化卫生户厕新（改）建19674座，新（改）建公厕1380座，持续巩固“清垃圾、建厕所、净污水、提风貌、建制度”成果。六是引导金融助力乡村振兴。实施金融服务乡村振兴试点建设，充分发挥银行、保险业对乡村农业产业发展、农村居民收入提升、乡村治理完善的作用。按照《怒江州金碧乡村振兴贷款管理办法》，落实风险补偿政策，支持州农信社推出无担保、无抵押的“金碧乡村振兴贷款”创新产品，拓宽“三农”融资渠道。全年发放金碧乡村振兴贷款2946笔、2.98亿元。
（四）聚焦民族团结、平安怒江，支持加强和创新社会治理。牢记习近平总书记嘱托，坚持守土有责、守土尽责，支持守好国门、守好边疆。一是支持现代化边境小康村建设。下达省级边境小康村建设资金17.5亿元，全州统筹投入边境小康村建设资金4亿元，涉及79个边境小康村，改善和提升边境地区群众生产生活条件，促进边境地区加快发展。二是支持强边固防。下达边境立体化防控体系建设资金1.48亿元、边境地区疫情防控资金1.34亿元，落实边境疫情防控补贴政策，支持边境立体化防控体系建设，构筑边境疫情防控坚固防线，筑牢祖国西南边境安全屏障。三是支持平安怒江、法治怒江建设。全州公共安全支出5.52亿元、灾害防治及应急管理支出8930万元、城乡社区支出3.59亿元，支持政法队伍教育整顿、依法治州、综治维稳、扫黑除恶、隔离戒毒、应急救援、城乡社区治理等工作，不断提升社会治理体系和治理能力现代化，促进社会和谐稳定。四是支持民族团结进步工作。下达民族团结“十百千万示范创建工程”等专项资金1320万元，促进民族团结、民族和睦，巩固民族团结进步示范州创建成果。
（五）聚焦民生福祉，满足人民美好生活需要。牢固树立以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入，补齐民生短板，不断满足人民日益增长的美好生活需要。全州财政民生支出100.83亿元，占一般公共预算支出的78.28%。一是支持办好人民满意教育。全州教育支出21.75亿元，完善义务教育经费保障机制，全面落实14年免费教育政策、“两免一补”政策，支持义务教育薄弱环节改善与能力提升，实施中职教育全覆盖，促进各级各类教育提质增效均衡发展。二是支持社会保障和就业。全州社会保障和就业支出15.22亿元，完善社会保障体系建设，落实扩大低保范围、救助救济、高龄津贴、拥军优抚等政策，全州纳入低保97200人、特困人员救助供养2197人，临时救助63834人次，做到应保尽保；支持高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员等群体就业创业，持续深化医疗保障改革，推动养老服务机构建设和残疾人事业发展。三是推动卫生健康事业发展。全州卫生健康支出13.86亿元，支持公共卫生机构能力建设，巩固完善基本药物制度，扩大基本公共卫生服务范围，全州4个城市社区卫生服务机构、28个乡镇卫生院和263个村卫生室实施国家基本药物制度；按人均79元的基本公共服务补助标准，免费提供10类41项基本公共卫生服务。支持深入开展爱国卫生“7个专项行动”。四是支持安居工程建设。全州住房保障支出4.49亿元，支持农村危房、老旧小区和棚户区改造，完成老旧小区改造36个904户、棚户区改造568套、发放租赁补贴1815户，改善住房条件，解决住房困难。五是支持文化体育传媒事业发展。全州文化旅游体育与媒体支出1.59亿元，完善公共文化服务体系建设，支持体育场馆设施建设、“四馆一站”免费开放、免费公益文体活动和文化精品展览，支持文物、文化遗产保护和非物质文化遗产传承保护。六是支持生态文明建设。全州节能环保支出5.35亿元，支持森林管护、退耕还林还草，支持陡坡地生态治理、两江流域生态修复、污染防治、“一水两污”和生物多样性保护，持续推进怒江绿色香料园、怒江花谷建设，推动绿色发展，巩固生态文明示范州创建成果。七是强化疫情防控资金保障。坚持人民至上、生命至上，全州共安排疫情防控资金1.9亿元，筹集上划新冠疫苗接种费5401.32万元，拨付接种费719.34万元，确保疫情防控和疫苗接种工作有序开展。
（六）聚焦资金安全，筑牢财政风险底线。一是强化政策业务培训。认真开展财会人员培训、事业单位会计人员素质提升培训、“政采云”政府采购线上培训、绩效管理培训等，切实提高全州财会队伍人员素质和财务管理水平。全州参加会计考试275人、会计继续教育1738人、培训近2000人次。二是强化财政监督检查。扎实开展“小金库”问题清理整治、粮食购销领域腐败问题专项整治、财政收支真实性自查和财政往来款项清理消化，认真组织扶贫领域腐败和作风问题、涉农资金整合使用、疫情防控政策资金落实等专项检查督查，抓好各级各类巡视巡察、检查和审计发现问题整改，加强直达资金和银行账户管理，促进资金安全运行、高效使用。三是做好预决算信息公开。完成2021年度部门预决算公开，全州331家一级预算单位公开部门预决算、公开面100%，自觉接受社会监督。四是加强国有资产管理。制定出台州级行政事业单位国有资产配置、使用、处置等3个管理暂行办法，严格规范和加强资产处置、出租出借审批程序，防止国有资产流失；落实好国有资产管理报告制度，积极清理盘活闲置资产，确保国有资产保值增值；加强国企党建各项工作，保证党对国有企业的全面领导。五是持续强化行政事业单位内控管理。组织全州490 家行政事业单位编制了内控报告，519家单位编制了政府综合财务报告，切实加强和规范行政事业单位内控管理和财务管理。六是全面实施预算绩效管理。全州319家一级预算单位实施预算绩效全过程管理，开展旅游、民生、特色农业、教育等44个重点项目绩效评价、涉及资金2.56亿元，覆盖债券资金、政府购买服务等领域，基本实现对部门整体、项目中期、重点项目和“三本预算”评价全覆盖。七是积极防范化解重大风险。加强政府债务限额预算管理，严格规范举债融资，加大化债力度，防范化解债务风险，全州债务本息支出5.09亿元。建立非法集资监测预警和举报奖励制度，扎实开展非法集资专项治理、金融风险排查专项整治和小贷公司监管分类评级检查，全面构建覆盖城乡、条块结合、横向到边、纵向到底的防范和处置非法集资工作网格格局，有效防范金融风险。
（七）聚焦深化改革，持续提升财政管理水平和效能。一是深化预算管理改革。深化零基预算改革，完善能增能减的预算分配机制，打破支出固化格局；完善预算项目库管理，推进预算和绩效管理一体融合。二是深化财政体制改革。完成国防、应急救援、生态环境、自然资源、公共文化等领域财政事权与支出责任划分改革，建立了权责清晰、财力协调、区域均衡、规范高效的州县财政关系。三是加快推进州属国有企业改革重组。完成怒江州国有资本投资运营管理有限公司和怒江投资开发集团有限公司组建工作，以及怒江国家粮食储备库、军粮供应站2户全民所有制企业公司制改革和划转工作。印发《怒江州国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》，启动新一轮国企改革三年行动，推动国企改革走深走实。四是深化预算管理一体化改革。全面实行预算单位差旅电子凭证网上报销，全州“公务之家”注册人数26729人，网上办理出差75269单、报销4371.71万元。完成粮食风险基金专户电子化支付管理改革，实现上线运行。五是深化“放管服”改革。扎实做好政府采购“政采云电子卖场”，持续优化营商环境，不断提升采购质效。全州“政采云电子卖场”入围供应商共计397家，交易5450笔、1.55亿元。
各位代表，2021年是“十四五”开局之年，是中国共产党成立100周年，全州财政运行总体平稳，财政各项工作取得新成效。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是州委坚强领导的结果，是州人大、州政协和代表委员监督指导的结果，也是各级各部门共同努力的结果。同时，我们也要清醒认识到，财政工作中仍然存在一些困难和问题：全州财源结构单一，缺乏稳定有效的支柱财源支撑，财政自给率低，对上级依赖程度大，基本财力不足的局面仍然难以缓解；保工资、保运转、保民生、促发展等各种刚性需求大，保“三保”压力大，收支矛盾十分突出；地方政府债务规模总量不高，但从区域看偿债压力较大；财政资金管理使用违规违纪问题时有发生等。对于这些问题，我们将认真研究，采取有效措施逐步加以解决。
三、2022年地方财政预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是“十四五”发展关键之年，也是全面贯彻落实省第十一次党代会、州第九次党代会部署的开局之年。做好财政各项工作，对保持经济平稳健康发展、维护社会和谐稳定具有重大意义。
（一）财政收支形势分析。准确研判和把握财政收支形势，积极稳妥、科学合理编制预算，是做好2022年财政各项工作的前提和基础。从有利因素看：中央继续实施积极财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，保证财政支出强度，加大对地方转移支付，明确适度超前开展基础设施投资，实施扩大内需战略；国家、省继续加大对脱贫地区的支持力度不减，省委、省政府持续推进强边固防、大滇西旅游环线建设，都将会为我州争取上级的政策、项目和资金支持带来难得机遇。同时，省政府出台企业所得税、个人所得税、耕地占用税、卷烟企业城市维护建设税4项税收增收留用政策、“十四五”高质量发展转移支付奖补政策，全州大抓重大项目建设，大力推进以综合交通、旅游产业等为重点的项目建设，都将为财政增收提供有力支撑。从不利因素看：更大规模的减税降费政策将进一步影响财政增收；全州基本财力不足的局面难以有效缓解，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金需求不减，重大项目建设资金保障需求大，刚性支出和民生保障兜底任务艰巨繁重；政府性债务还本付息压力逐年加大。从财政收支看：随着脱贫攻坚胜利收官，脱贫攻坚期间补短板一次性困难财力补助等政策取消，上级对我州专项补助、转移支付等大幅减少，今年上级提前下达的财力补助比上年同期大幅减少，影响全州支出总量。已开工的重大项目建设支撑不足，税收稳定增收空间小；大额一次性非税收入预计将大幅下降。影响今年收入的不稳定不确定因素多，财政增收难、平衡难。
（二）2022年财政工作和预算编制的指导思想及原则
2022年全州财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，深入学习贯彻中央、省委和州委经济工作会议和全国、全省财政工作会议及省第十一次党代会、州第九次党代会和州委九届二次全会精神，认真贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和对怒江工作的重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量跨越式发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续保障和改善民生，兜牢“三保”底线；认真落实减税降费政策，减轻市场主体负担，激发市场主体活力；加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，全面落实基层财力保障，优化支出重点和结构，盘活存量、用好增量，增强重大战略任务财力保障；坚持党政机关过“紧日子”，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性、有效性；进一步深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制；加强地方政府债务管理，防范化解地方政府隐性债务风险，为建设幸福和谐美丽新怒江提供坚实财力保障。
2022年预算编制原则：一是实事求是，积极稳妥。坚持预算安排与经济发展水平相适应，与财税政策相衔接，科学测算收入预期目标，合理确定财政收支水平，审慎稳妥编制预算。二是尽力而为，量力而行。坚持围绕中心大局，尽力而为，量力而行，合理确定年度支出规模和基本民生支出标准，严控支出预算，既考虑必要开支，又考虑财力可能，统筹各类收入来源，全面落实基层财力保障，确保收支平衡。三是有保有压，突出重点。强化零基预算理念，牢固树立过“紧日子”思想，加强财政资源统筹，压缩一般性、非刚性支出，优先保工资、保运转、保基本民生，全力保障重点领域支出，支持巩固拓展脱贫攻坚和全面建成小康社会成果、“两区一胜地”建设，做好“六稳”“六保”工作。四是全面提升预算绩效管理。进一步推进绩效管理与预算编制和执行全过程融合，稳步推动预算和绩效管理一体化，强化绩效管理结果应用，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，大力削减或取消低效无效支出。五是防范化解风险。依法规范政府举债融资行为，防范化解债务风险，管好用好政府债券资金。严肃财经纪律，坚决维护财政安全和经济运行安全。
根据上述指导思想和原则，综合考虑国家宏观经济政策取向、全州经济社会发展总体要求和主要目标、上级补助预期、基本保障需求和影响财政收支的因素等，坚持稳字当头，稳中求进，自加压力，跳起来“摘桃子”，建议：全州地方一般公共预算收入按比上年快报数增长2%安排，地方一般公共预算支出按比上年快报数增长3%安排。
（三）2022年全州一般公共财政预算草案
1.地方一般公共预算
全州地方一般公共预算收入安排161585万元，比上年快报数增长2%；支出安排1326619万元，比上年快报数增长3%。
全州地方一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入161585万元，上级各项补助收入1074740万元，上年结余收入73073万元，调入资金35297万元，收入总计1344695万元；一般公共预算支出1326619万元，上解支出17051万元，地方政府一般债务还本支出1025万元，支出总计1344695万元。收支平衡。年度执行中随着上级财政转移支付增加，收支总计会随之增加。
2.政府性基金预算
全州政府性基金预算收入安排58695万元，比上年快报数增长136.65 %；支出安排30683万元，比上年快报数下降81.64 %。
全州政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入58695万元，上级补助收入10274万元，上年结余收入13683万元，收入总计82652万元；政府性基金预算支出30683万元，调出资金35155万元，年终结余16814万元，支出总计82652万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算
全州国有资本经营预算收入安排442万元，上级补助25万元，上年结转38万元，收入总计505万元。全州国有资本经营预算支出安排363万元，调出资金142万元，支出总计505万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算
全州社会保险基金预算收入安排265104万元，比上年快报数下降22.7%；支出安排271415万元，比上年快报数下降15.8 %。
全州社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入200260万元，上级补助收入35804万元，下级上解收入29040万元，收入总计265104万元；社会保障基金支出150574元，补助下级支出17475万元，上解上级支出103366万元，支出总计271415万元。收支相抵，当年结余减少6311万元，年末滚存结余248097万元。
（四）2022年州本级一般公共财政预算草案
1.地方一般公共预算
州本级地方一般公共预算收入安排44887万元，比上年快报数下降3.5%；支出安排176844万元，比上年快报数下降3%。
州本级地方一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入44887万元，上级各项补助收入1072221万元，下级上解收入15916万元，上年结余收入21656万元，调入资金7万元，收入总计1154687万元；一般公共预算支出176844万元，地方政府一般债务还本支出1025万元，补助下级支出959767万元，上解支出17051万元，支出总计1154687万元。收支平衡。年度执行中随着上级财政转移支付增加，收支总计会随之增加。
2.政府性基金预算
州本级政府性基金预算收入安排3500万元，比上年快报数增长0.72%；支出安排2459万元，比上年快报数下降48.62%。
州本级政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入3500万元，上级补助收入10274万元，上年结余收入1476万元，收入总计15250万元；政府性基金预算支出2459万元，补助下级支出12791万元，支出总计15250万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算
州本级国有资本经营预算收入安排7万元，调出资金7万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算
州本级社会保险基金预算收入安排157281万元，比上年快报数增长27.3%；支出安排174781万元，比上年快报数增长44.3%。
州本级社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入109910万元，上级补助收入18331万元，下级上解收入29040万元，收入总计157281万元；社会保险基金预算支出82982万元，补助下级支出17473万元，上解上级支出74326万元，支出总计174781万元。收支相抵，当年结余减少17500万元，年末滚存结余142638万元。
四、2022年财政主要工作
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，忠诚拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，认真贯彻中央、省委省政府和州委州政府决策部署，落实好州人大决议，围绕州委、州政府中心工作，紧盯全年目标任务，沉着应对困难和挑战，全力以赴做好财政各项工作，全力服务保障全州经济社会发展。
（一）着力强化资金保障，持续增强服务发展能力。一是狠抓收入征管。围绕年初确定的收入目标，加强收入研判分析，加强重点税源、重点收入管控，挖掘增收潜力，堵塞收入漏洞，做到应收尽收，提高收入质量。二是积极向上汇报争取。紧紧抓住巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴、“两区一胜地”建设、大滇西旅游环线建设等机遇，主动研究和把握上级政策资金导向，找准与全州发展需要的契合点，用足用好政策，持续加大向上汇报争取，缓解财政困难。三是持续加大筹融资工作力度。加大专债资金争取，依法依规推进PPP项目融资，协调推进金融服务地方经济发展。及时安排下达中央、省预算内基建投资，积极筹措和加大项目前期经费投入，支持超前谋划一批重大基础设施项目，支持综合交通、新型基础设施、“五个10”重大点项目等建设，发挥好重大项目投资拉动作用，增强经济发展后劲。四是厉行勤俭节约。树牢“过紧日子”思想，大力压缩一般性、非急需非刚性支出和“三公”经费支出，降低行政运行成本，把有限资金用在刀刃上。
（二）着力培育壮大财源，支持推动高质量发展。认真落实积极财政政策，增强市场主体活力，发展壮大新兴产业，推动经济高质量发展。一是支持市场主体发展。认真落实减税降费、普惠金融、创业担保贷款贴息等政策，推动市场主体减负纾困、恢复发展，增强内生动力和发展活力。二是支持培育新兴产业。落实好健康养老、家政等促进消费政策，积极争取上级专项资金、专债资金，支持加快发展现代物流、电子商务等现代服务业，支持生物医药、大健康产业发展，支持数字怒江、智慧旅游、智慧交通等建设，支持健康、养生、养老、休闲、旅游等产业融合发展。三是支持创新驱动发展。认真落实科技创新优惠政策，大力支持科技创新能力建设。四是推动绿色发展。以绿色发展为引领，认真落实森林生态效益补偿、退耕还林还草补助政策，支持环境监测与监察、污染防治、生态保护、天然林保护和生物多样性保护，持续推进“怒江花谷”建设、“两江”流域生态修复、中小河流综合治理，擦亮“美丽怒江”底色。五是支持深化“放管服”改革，营造良好营商环境，营造财政增收的良好外部环境。支持加大招商引资力度，支持县域经济、园区经济发展，加快工业园区企业转型升级，持续推动铅锌产业提质增效，特色优势产业做大做强。
（三）着力支持农业农村现代化，全面推进乡村振兴。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果。继续推进财政涉农资金统筹整合使用，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，严格按照涉农资金整合使用范围和方向，精准安排和使用资金，支持乡村振兴重点帮扶县建设和易地搬迁后续帮扶等工作。二是夯实农业产业基础。认真落实强农惠农富农政策，扶持壮大村集体经济，培育壮大农民专业合作社、家庭农场等新型农业经营主体，健全完善农业专业化社会化服务体系和信贷担保体系。推进特色优势农业品牌培育和提质增效。落实好农业保险保费补贴政策。三是支持推进乡村建设和乡村治理。深化农村综合改革，支持农村“四位一体”建设；强化村级组织运转经费保障，落实好村组干部待遇，夯实乡村治理基础。支持农村饮水安全、农村水利工程、“四好农村路”、高标准农田等基础设施建设。支持农村电子商务发展，完善农村流通体系建设。推进农村改厕、生活垃圾处理、污水治理和村容村貌提升等，改善提升农村人居环境。四是推动新型城镇化建设。支持完善市政基础设施、城市停车场等建设，提高城镇综合承载能力。完善农业转移人口市民化奖补政策，保障农业转移人口基本公共服务需求。五是支持美丽县城和美丽乡村建设。紧盯上级政策导向，积极争取省级财政专项资金、奖补资金，支持美丽县城、美丽宜居乡村和特色小城镇建设。
（四）着力保障和改善民生，持续增进民生福祉。认真落实以人民为中心的发展思想，办好民生实事，增进民生福祉，不断满足人民美好生活需要。一是兜牢兜实“三保”底线。全面落实基层财力保障，加大对下转移支付力度，做好直达资金下达，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，增强基层“三保”能力，确保“三保”不出问题。二是坚持教育优先发展。加强义务教育经费保障，认真落实14年免费教育和学生资助政策，支持义务教育薄弱环节改善和能力提升，持续改善教育教学条件；支持实施普通高中扩容提质、职业教育提质培优，促进教育更加公平更有质量。三是强化民生兜底保障。健全多层次社会保障体系，落实最低生活保障、救助救济、基本养老等兜底保障政策，落实企业职工基本养老保险统收统支省级统筹制度。全面落实各项拥军优属政策措施，完善退役军人服务保障体系。完善住房保障机制，支持保障性安居工程建设，改善群众住房条件，满足群众住房需求。支持养老服务体系建设和残疾人事业健康发展。四是支持健康怒江建设。深化医药卫生体制改革，巩固完善基本药物制度，强化公共卫生机构能力建设，支持开展健康怒江“16个专项行动”、爱国卫生“7个专项行动”。五是支持文化旅游体育与传媒事业发展。支持公共文化服务体系建设，完善公共文化补助政策，补齐基层文化短板。实施文化惠民工程，支持“四馆一站”免费开放。支持民族文化遗产传承保护，促进民族文化繁荣发展。支持旅游文化宣传，提升怒江知名度。六是落实积极创业就业政策。落实就业补助、退役安置补助、职业技能提升、创业担保贷款贴息等政策，加大对重点群体就业帮扶，稳住就业基本盘。七是支持平安怒江建设。统筹安全和发展，健全稳定投入保障机制，支持边境立体化防控、强边固防、扫黑除恶、综治维稳、禁毒防艾等工作。强化城乡社区治理、防灾减灾、应急救援能力建设，持续提升社会治理体系和治理能力现代化。支持现代化边境小康村建设和实施兴边富民工程。八是加强疫情防控资金保障。积极筹措资金，及时安排和拨付资金，支持常态化疫情防控，巩固“双零”防控成果。
（五）着力深化改革，加快建立现代财政制度。一是深化预算管理制度改革。持续深化零基预算改革，进一步完善基本支出定员定额标准，深入推进预算管理一体化建设。持续加强和完善项目库管理，强化中期财政规划管理。二是加快财政体制改革。稳步推进公安、农业生产、水利领域财政事权和支出责任划分改革，构建清晰州县财政关系。三是深化国企改革。实施新一轮国企改革三年行动，完善现代企业制度、优化国有经济布局、深化混合所有制改革、健全市场化经营机制，形成以管资本为主的国有资产监管体制，强化国企党建、意识形态等工作，进一步提升国企国资监管质效。四是深化非税收入改革。稳步推进财政电子票据管理改革，逐步推行财政票据无纸化管理。五是持续推进会计集中核算改革。加强源头管控和事前、事中监督，健全完善相关制度，不断规范和提升财务管理水平及质量。
（六）着力规范财政管理，促进财政资金安全、高效使用。一是加强预算执行管理。坚持预算执行分析按月通报、财政涉农整合资金支出按季通报等制度，强化预算执行动态监控，加快预算执行进度，强化预算执行约束，提高预算执行效果。二是严格预决算公开。依法依程序做好预决算信息公开，做到及时、全面、准确和完整。三是强化监督检查。进一步健全完善全过程、多层次监督检查机制，加强财政政策落实、资金管理使用的监督检查和跟踪问效，抓好问题整改，促进资金安全、高效运行。四是加强内控制度建设。持续做好行政事业单位内控报告编制工作，强化对部门资金分配使用、政府采购等内控管理，强化内部流程控制，防范业务风险和廉政风险。五是持续全面提升预算绩效管理。扩大预算绩效管理范围，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立综合绩效评价体系，强化绩效评价结果运用，推动绩效管理水平整体提升。六是强化政府债务管理。加强政府债务限额管理和预算管理，严格规范举债融资行为，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，防范化解债务风险。强化小额贷款公司监管，加大防范和处置非法集资工作力度，坚决维护金融秩序稳定。
（七）自觉接受人大监督指导与政协、审计等监督。认真贯彻预算审查监督条例，落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，自觉主动接受州人大及其常委会对预决算的审查监督。认真落实州人大及其常委会有关预决算决议，充分听取人大代表、政协委员和社会各界意见建议，持续改进预算报告和草案编报工作。加强审计发现问题的整改，建立审计整改长效机制。认真办理人大建议、政协提案，积极主动回应人大代表、政协委员和人民群众关切。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨繁重、责任重大、使命光荣。我们将在州委、州政府的正确领导下，在州人大、州政协监督指导下，以更加积极地态度、更加务实的作风、更加有为的担当，坚定信心、克难攻坚，主动作为、真抓实干，努力完成好全年财政各项工作目标任务，为推动怒江高质量跨越式发展、建设和谐幸福美丽新怒江贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
