（西藏自治区）关于昌都市左贡县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
左贡县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
—2022年3月24日在左贡县第十三届人民代表大会第二次会议上
左贡县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将左贡县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县十三届人大二次会议审议，并请各位代表和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县各级财政部门在县委、县政府的正确领导下，在上级财政部门的指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻中央第七次西藏工作座谈会精神，深入贯彻区、市、县三级经济工作会议，全面落实县十三届人大一次会议关于预算的决议，坚持稳中求进、进中求好、补齐短板工作总基调，深入贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济发展，全面落实中央减税降费政策，切实保障“三保”，着力打好防范化解重大风险、污染防治攻坚战，衔接推进乡村振兴，加快改革开放步伐，经济保持了总体平稳、稳中向好态势，经济结构持续优化，防范化解金融风险取得初步成效，人民群众获得感、幸福感和安全感不断增强。不断推动左贡经济社会高质量发展，财政预算执行情况良好。
（一）落实县人大预算决议情况
2021年，在县人大依法监督下，按照自治区党委、政府和县委、县政府的决策部署，保持战略定力，准确判断形势，精心谋划部署，创新工作思路，全面落实县十三届人大第一次会议有关决议。
1.维护预算的法定权威。认真执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等各项规定，牢固树立依法理财的理念，坚持“先有预算、后有支出”“没有预算不得支出”，不断硬化预算约束，做到资金申请有法定依据，预算安排依法定程序，资金使用按法定步骤。
2.深化预算管理改革。规范预算编制、审核、下达程序，不断加大一般公共预算、政府性基金预算的统筹力度，按照“一本预算、一个口子”的要求，增强预算编制科学性。加强项目库建设，实施项目全周期滚动管理，不断提高项目支出预算编制的科学性、准确性。全面实施中期财政规划管理，发挥中期财政规划对预算安排的指引和约束作用，增强预算管理的前瞻性和可持续性。
3.加强预算执行管理。严格执行人大批准的预算，及时批复下达各项资金，促进财政支出尽快形成实物工作量。强化预算执行动态监控，健全支出进度通报考核和约谈机制，对预算执行进度较慢或预计年内难以执行的资金，及时收回或调整用于亟须支持的领域。严格预算追加，从严控制一般性支出，未列入项目库的原则上一律不予安排。强化结转结余资金管理，推进财政存量资金统筹使用。优化财政资源配置，重点支持扶贫、偏远地区发展、保障和改善民生等事关经济社会发展的重大改革、重要政策和重点项目。
4.规范政府债务管理。切实将地方债务清理核查作为防范和化解地方政府债务的重中之重，对症下药，精准施策，推进地方政府债务领域问题整改工作，不断加强和规范地方政府债务管理，严控地方政府债务增量，坚决遏制各类违法违规或变相举债行为，坚决防止政府债务无序增长。
5.强化预算绩效管理。全面实施绩效管理，增强绩效管理理念，深入推进绩效管理与预算管理紧密结合，加强绩效目标管理和绩效评价力度，切实强化绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，提高资金使用绩效。实现项目绩效自评全覆盖，建立健全重点绩效评价常态机制。推进预算和绩效管理深度融合，优化预算绩效管理流程，健全绩效指标和标准体系，提升绩效管理质量。
6.加大预算公开力度。强化部门预算公开主体责任，扩大公开范围，细化公开内容，按照规定公开预算，逐步建立部门对预算公开的主导责任，逐步推动部门重点项目向社会公开，2021年政府和全县56家预算单位分别在政府门户网站对预决算情况进行了公开。加大绩效信息公开力度，逐步建立推进绩效目标、绩效自评和重大项目绩效评价结果向县人大报告并向社会公开。
7.加强财政监督检查。加强预算监督、财经纪律监督和会计监督等工作，持续强化对中央八项规定精神落实情况、重大财税政策执行情况、重点民生领域专项资金使用情况等方面的检查。扎紧财经纪律制度笼子，带头遵守财经法纪，确保财政资金按照规定程序和管理要求使用。认真核查县、乡两级财政和各部门存量资金，盘活用于全县重点项目。认真落实审计整改决定，不断改进财政管理工作。
（二）2021年预算执行情况
1.一般公共预算
全县地方一般公共预算收入完成5964万元，为年初预算的110.44%，比上年决算收入增长204万元，增长3.54%。上级补助收入为135737万元，地方政府一般债务转贷收入16947万元，调入预算稳定调节基金1500万元，全县一般公共预算总财力为160148万元，比年初预算增加64701.21万元。全县一般公共预算总支出为151938.6万元，比上年决算减少12244.4万元，降低7.45%，结转下一年继续使用预算资金8209.4万元（含超收收入164万元依法补充预算稳定调节基金部分，预算稳定调节基金用于弥补以后年度预算资金不足）。
县本级一般公共预算收支执行情况具体如下：
收入项目执行情况。税收收入完成1475万元，其中，增值税643万元，城市维护建设税75万元，印花税54万元，环境保护税15万元，个人所得税43万元，企业所得税115万元，耕地占用税526万元，资源税1万元，契税(款)3万元。非税收入完成4489万元，其中，专项收入278万元，行政事业性收费收入2698万元，罚没收入1058万元，国有资源（资产）有偿使用收入406万元，其他收入49万元。
支出项目执行情况。县本级支出完成151938.6万元，其中，一般公共服务支出10017万元，公共安全支出8880万元，教育支出23440万元，科学技术支出14万元，文化旅游体育与传媒支出1724万元，社会保障和就业支出8975万元，卫生健康支出6538万元，节能环保支出2466万元，城乡社区支出14911万元，农林水支出45415.6万元，交通运输支出11497万元，自然资源海洋气象等支出455万元，住房保障支出7307万元，粮油物资储备支出93万元，灾害防治及应急管理支出1150万元，债务付息支出1733万元，债务还本支出5600万元，安排预算稳定调节基金164万元，其他支出458万元，专项上解支出1101万元。
2.政府性基金预算
全县政府性基金收入为220万元，全部为上级补助收入。全县政府性基金支出为209万元。结转11万元在下年度继续使用。
3.“三公经费”执行情况
一年来，从严控制“三公经费”等一般性支出，健全厉行节约的长效机制，研究分析“三公经费”执行过程中存在的问题，努力降低行政运行成本，改进完善预算管理制度，完善财政体制机制，促进预算公开透明，提高财政资金使用绩效。2021年全县“三公”经费支出1010.25万元，同比上年降低3.32%。其中：公务接待费支出350万元，与上年持平，公务用车购置及运行维护费支出660.25万元，同比上年降低5%，全县无因公出国（境）经费支出。
4.地方政府债务预算管理情况
2021年初，我县地方政府债券余额47853万元（不含地方政府隐性债务，下同）。根据昌都市财政局昌财债指[2021]2号，上级下达我县地方政府一般债券转贷资金11346.74万元用于农村公路建设，昌财债指[2021]4号下达2021年政府再融资一般债券资金5600万元，用于还款农村基础设施债务还本。以上两项新增地方政府债券均为市级融资转贷。2021年末全县地方政府债券余额为59199.74万元。
（三）2021年重点支出和政策落实情况
根据中央全面落实减税降费政策、保障“三保”、抓好“六稳”工作和“六保”任务，进一步防范和化解金融风险的相关要求，按照左贡县的统一部署，围绕中心工作，统筹各方财力，切实保障和改善民生，积极推动各项事业全面进步，确保了2021年重点支出和政策有效落实。
1.着力支持政府债务和污染防治攻坚战。一是积极防范化解地方政府债务风险。县委、县政府高度重视防范化解重大风险工作，深刻认识到防范和化解地方政府债务风险的极端重要性，切实将地方政府债务清理核查作为债务真实底数的基础上，不断加强和规范地方政府债务管理，严控地方政府债务增量，坚决遏制各类违法违规或变相举债行为，坚决防止政府债务无序增长，为左贡经济高质量发展和社会长治久安奠定了坚实基础。严格按照“谁举债、谁负责”“谁安排、谁负责”“谁使用、谁偿还”的原则，形成了地方政府债务清理工作有人抓、有人管、有人督促、有人落实的良好工作格局。二是加大污染防治支持力度。安排支出生态环保相关资金1136.2万元，其中，森林生态效益补偿资金7298.54万元，退耕还林和退牧还草资金966万元。
2.保障和改善民生。一是坚持教育优先发展。落实义务教育阶段“三包”、城镇困难家庭子女助学金3207.47万元，义务教育营养改善计划资金560.08万元，落实教育“三包”标准分别为学前二类区年生均3600元、三类区年生均3700元。义务教育阶段二类区年生均4100元、三类区年生均4200元。继续实施学前至高中阶段免费教育政策。落实补助资金549.31万元，继续实施高寒海拔中小学供暖工程，改善基础教育办学条件。落实基层教师生活补助资金259.2万元。安排46万元实施建档立卡贫困家庭子女高等教育免费政策。二是健全社会保险体系，做好城乡居民基本医疗保险制度整合工作。提高补助标准，城乡居民医疗保险补助标准提高至每人每年615元。健全社会救助政策，继续实施经济困难的高龄失能等老年人补贴、贫困残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴、困难群众救助补助等政策，提高城镇居民最低生活保障及农村最低生活保障标准 。三是大力支持创业就业。贯彻自治区、市关于就业创业补助相关规定，落实就业补助资金898万元。四是提高医疗保障水平。提高基本公共卫生服务项目补助标准，落实补助资金385.2万元。加大对重大公共卫生服务补助资金87.05万元。加强基层医疗卫生机构服务能力建设。继续实施城乡居民暨在编僧尼健康体检政策，落实资金500.06万元。在免费孕前优生健康检查的基础上，实施出生缺陷干预工程。在全额报销住院费的基础上，继续对农牧区孕产妇住院分娩进行奖励，并给予生活补助。持续深化公立医院综合改革，支持卫生健康人才培养培训。完善基层医疗卫生机构绩效工资制度，扩大内部分配自主权。做好城乡医疗救助保障工作，落实城乡医疗救助资金1341万元。五是加大住房保障力度。县财政及时拨付城镇保障性安居工程专项资金3526.38万元，支持城市棚户区改造、公租房配套基础设施建设、发放租赁补贴等。继续支持建档立卡贫困户等四类重点对象实施农房质量巩固提升工程。六是支持文体科技事业蓬勃发展。大力推进公共文化服务体系建设和文化惠民工程实施，积极落实“三馆一站”免费开放、重大文化活动开展、文化创作等补助资金。
3.大力支持农牧业可持续发展。一是支持农牧业生产。扎实推进农业综合开发工作，支持土地治理和农村环境改善项目；以加快培育农业农村发展新动能为目标，支持现代农业青稞、牦牛特色优势主导产业发展；落实资金58万元，用于畜牧良种补贴、农机购置补贴；落实资金285万元，用于高素质培训及农村实用人才培训。二是支持实施乡村振兴战略。积极改善农牧区基础设施条件，安排资金573.05万元，用于支持水利发展资金；三是推进农村集体产权制度改革，引导土地流转，推进适度规模经营；加快推进农垦改革，全面启动农业三项补贴制度等。安排资金1298万元用于加强村级组织党建工作经费保障，安排资金1268.93万元，继续实施村干部基本报酬和业绩考核奖励补助政策。
4.支持创新社会综合管理。加强政法部门经费保障，进一步提升政法机关装备配备水平和办案处突能力。积极推进司法体制和法检两院深化改革。全面落实各项创新社会管理政策。落实第十批强基惠民驻村工作资金2620万元，“强基惠民”活动驻村工作队生活补助990.94万元，落实驻寺岗位补贴资金209万元。
5.深化财税体制改革。一是加快推进中央与地方财政事权和支出责任划分改革。进一步完善基本公共服务领域中央与地方共同财政事权和支出责任划分改革方案；加快推进教育、科技、生态环境等领域财政事权和支出责任划分改革。同时，积极推进教育、科技、生态环境等领域财政事权和支出责任划分改革。二是强化预算绩效管理。组织对扶贫领域专项转移支付项目全面开展绩效自评，并对自评结果进行抽查，不断提高自评质量。扩大重点绩效评价范围，大力推进绩效信息公开。三是全面推进财政国库集中支付体制改革，加强部门预算管理，进一步推进财政与部门间事权与支出责任划分，加快推进财政代理记账向部门财务分离进程。
6.支持实体经济发展。全面落实“三去一降一补”政策，积极落实减税降费政策，清理规范涉企收费，继续执行阶段性降低社会保险费率政策，降低企业发展成本。
总体看，2021年，在新冠疫情持续反弹的影响下，财政运行基本平稳，财政改革发展各项工作顺利开展。这是党中央亲切关怀的结果，是自治区、市两级党委及县委正确领导的结果，更是县人大、政协及代表委员们监督指导的结果。
在总结经验肯定成绩的同时，我们也清醒地看到存在的问题。主要表现在：经济增长的内生动力依然不足，经济增长依靠外力推动的现状短期内难以根本扭转，财政收入难以持续保持大幅度增长；财政收支矛盾愈发突出，收支平衡压力日益加大；财政支出结构还需进一步优化，存在结构固化、支出僵化等问题；项目储备严重不足，行业部门前期工作滞后，资金等项目的情况时有发生，预算执行中仍存在预算执行力差、执行不均衡、项目执行进度偏慢、预算调整追加频繁等问题；存在不按规定上缴国库，私自安排其他项目支出，造成存量资金对账不准确、支出不规范的问题。这些问题需要我们在2022年积极探索完善相关制度，采取有力措施加以解决。
二、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是深入贯彻落实中央第七次西藏工作座谈会、自治区第十次党代会精神的重要之年，也是“十四五”规划实施的关键之年。按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算实施条例》的规定和要求。根据年度经济社会发展目标国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡需要，参考上一年度预算执行情况、支出绩效评价结果和本年度收支预测，结合我县实际，编制2022年度预算草案。
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神以及中央第七次西藏工作座谈会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察西藏时重要讲话精神，深入贯彻习近平总书记关于西藏工作的重要论述和新时代党的治藏方略，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，坚持统筹兼顾、突出重点，继续实施积极的财政政策，保持适度支出强度，支持国家和自治区重大发展战略和重点领域改革任务，特别是全力支持乡村振兴战略及农牧区人居环境治理行动，确保提质增效、更可持续；坚持厉行节约，牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性支出；加大财政资金统筹力度，严格规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金；加快预算支出标准体系建设，提高预算编制的科学性；全面实施预算绩效管理，将绩效理念、方法和要求融入预算管理全过程；全面实施“零基预算”，打破预算安排固化、僵化的局面；进一步加大预算公开力度，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的部门预算管理制度。
（二）基本原则
1.依法编制。严格按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》、国务院财政部门制定的政府收支分类科目、预算支出标准和要求以及绩效目标等预算编制规定，根据依法履行职责和事业发展需要及存量资产情况，规范编制预算，全部收入和支出都应当纳入预算。
2.实事求是。收入预算编制要实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，充分考虑落实国家和自治区政策调整等因素影响。
3.突出重点。支出预算编制要统筹兼顾、突出重点，着力支持国家和自治区重大发展战略、重点领域改革，特别是支持防范化解重大风险、污染防治、乡村振兴等。
4.注重绩效。注重提高财政支出绩效，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，强化项目审核，全面提高财政资源配置效率。
5.量力而行。增强财政可持续性，按照尽力而为、量力而行的原则，合理确定财政保障范围和支出标准，严格控制非急需、非刚性支出。
6.加大监督。坚持以公开为常态、不公开为例外，不断拓展预决算公开的内容和范围，全面提高预决算透明度。积极推进支出政策、预算绩效目标、绩效评价结果向同级人大报送并向社会公开。
（三）2022年预算收支安排情况
1.一般公共预算
（1）2022年预算收支安排
2022年我县一般公共预算总财力为125355.68万元，比上年年初预算（下同）增加29908.89万元，增长31.33%。预算总财力由地方公共财政预算收入、上级补助收入和调入预算稳定调节基金三部分组成，一是地方公共财政预算收入安排5882万元，按可比口径比上年增长8.92%；二是上级补助收入118509.68万元，比上年增加29962.89万元，增长33.84%；三是动用预算稳定调节基金964万元。
（2）2022年“三保”保障情况
2022年年初预算可用财力50299.0634万元，比上年年初增加9386.5534万元，增长22.94%，全部用于“三保”，其中：用于“保工资”财力39584.0964万元，比上年年初增加7734.9464万元，增长24.29%，用于“保运转”财力4504.38万元，比上年年初减少617.6万元，降低12.06%，用于“保基本民生”财力6210.587万元，比上年年初增加769.207万元，增长14.14%。
2.政府性基金预算收支安排
2022年，全县政府性基金收入114.80万元，全部为上级补助收入。全县政府性基金安排支出114.80万元。
（四）2022年财政支持的重点
紧紧围绕党的十九大作出的战略部署，按照自治区党委、政府、市委、市政府和县委的决策部署，重点支持以下领域工作：
1.深入推进巩固拓展脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。坚决贯彻落实党中央、国务院关于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接的重要决策，持续完善财政投入体制机制，按照“四个不摘”的总体要求，继续加强财政投入。将上年财政收入的11%即638万元安排县级财政衔接推进乡村振兴专项资金，全力支持推进乡村振兴。持续加强项目及资金监管，建立健全与项目资金审批权限下放相适应的项目资金使用管理监管体系及政策措施。
2.提升社会保障水平。着力健全各项社会保障制度，持续提升保障对象待遇水平，支持实施更加积极的就业政策，安排社会保障和就业资金12852.04万元。社会保险方面，完善养老保险政策，城乡居民基本养老保险基础养老金标准按每人每月205元执行，继续稳步推进机关事业单位养老保险制度改革。城乡居民医疗保险补助标准为年人均615元。继续实施城乡居民大病补充医疗保险政策和干部补充医疗保险政策。社会救助方面，安排困难群众基本生活救助资金3584.19万元，用于临时救助等工作，将无劳动能力、无生活来源、无法定赡养抚养义务人或法定义务人履行义务能力的老年人、残疾人和未满16周岁的未成年人纳入特困人员救助供养范围；城镇居民最低生活保障标准每人每月910元，农村居民最低生活保障标准每人每年5060元；安排资金268.54万元用于贫困残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴；安排资金24.19万元，继续实施经济困难的高龄、失能等老年人补贴政策。就业方面，安排就业专项补助54万元，全力支持大学生就业和自主创业。
3.促进生态文明建设。坚决贯彻落实国家生态环境保护决策部署，支持所有领域开发建设活动的环境管理和扎实做好环境保护基础工作。安排草原生态保护补助资金2400万元。
4.实施乡村振兴战略。优化财政支农投入，保持农业投入的稳定性、连续性，改进财政支持方式，提高政策的精准性、协调性。安排支农资金25325.44万元。农业方面，鼓励支持扩大再生产或带动农牧民持续增收。安排农业耕地地力保护补贴317万元，农机购置补贴150万元，安排农药采购经费资金7万元，农产品质量安全3万元。林业方面，安排“四旁”植树资金482.73万元。水利方面，安排水利发展资金118万元。乡村振兴方面，安排衔接推进乡村振兴补助资金24247.71万元。
5．坚持教育优先发展。坚持巩固完善城乡统一、农村义务教育经费保障机制，支持全面改善贫困地区薄弱学校基本办学条件，不断加大对教育事业的投入力度，提高保障水平。安排教育事业费26657.33万元。其中，安排教育“三包”经费3305.5万元；安排城乡义务教育补助经费1169.19万元；安排教育项目资金3700万元，继续实施建档立卡贫困家庭子女高等教育免费补助政策，安排县级教育配套资金22%1276万元（包含教育附加、大学生免费教育、退养费）
6．健全医疗保障体系。以基本公共卫生均等化为目标，继续深化医药卫生体制改革。安排医疗卫生资金2099.2万元，其中：安排疫情专项经费50元；安排基本药物制度补助及取消药品加成收入补偿资金204.71万元；安排村医补贴资金457.2万元；安排公立医院改革综合改革资金175万元；安排基本公共卫生服务经费209.71万元；安排城乡居民暨僧尼体检经费356.8万元，安排重大传染病防控经费83.54万元，安排计划生育事业补贴资金5.98万元，安排住院分娩补助、奖励待产生活补助资金93.54万元；卫生机构能力建设400万元；疫情防控一线人员慰问1.5万元；卫生健康人才培养25.26万元；农牧区卫生人员培训35.78万元。
7．支持文化事业发展。推进公共文化服务体系建设。安排文化旅游体育与传媒资金487.18万元，其中：安排“三馆一站”免费开放、民间艺术团、非遗专项经费、免费开放经费、文物保护经费等公共文化体系建设资金431.13万元，支持农牧民群众文化体育活动开展；安排重点文物保护单位野外看管人员经费7.68万元；县区融媒体建设市级配套48.37万元。
8．加强社会综合治理。积极做好强基惠民、“双联户”创建、创新寺庙管理、基层党建等方面的资金保障。完善支持措施，落实“双联户”户长补助220.8万元，安排基层党建经费165万元；安排村级党组织工作经费393万元；安排强基惠民经费2620万元；安排消防相关经费70.59万元。
9．支持实体经济发展。认真处理好政府与市场的关系，全面落实“三去一降一补”政策，积极落实减税降费政策，清理规范涉企收费，继续执行阶段性降低社会保险费率政策，降低企业发展成本。
三、2022年推进财政改革与管理的主要工作措施
2022年，我们将认真贯彻自治区党委、政府和市委、市政府以及县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入推进供给侧结构性改革，积极推进巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，加快建设现代化经济体系，推动经济高质量发展，做好稳就业、稳金融、稳投资、稳预期工作，确保实现经济社会发展的目标任务。
（一）全面深化预算管理制度改革。一是深入推进部门预算改革，全面实施“零基预算”改革，取消部门预算支出基数，着力解决部门项目支出只增不减的固化格局。二是进一步理顺并合理划分政府间财政事权与支出责任，全面落实资金保障主体责任。三是进一步细化政府预决算公开内容、扩大部门预决算公开的范围和内容。四是稳步推进项目支出标准化管理，实现标准建设与预算编制管理有机融合。五是进一步规范中期财政规划管理，强化财政规划对年度预算的指导和约束作用。六是落实人大预算审查监督要求，提高支出预算和政策透明度，支持和配合人大依法开展预算审查监督。
（二）优先保障“三保”支出。不折不扣地做好“三保”工作，切实落实好兜底责任。预算安排优先保障自治区、市两级党委、政府和县委确定的重大项目和重点工作支出。在编制预算时锁定工资、“五险一金”等基本支出。
（三）加强协调培植税源。采取积极的财税增收措施，充分做好应对经济下行压力的准备，深挖税收增长潜力。依法征收环境保护税和契税，积极推进综合与分类相结合的个人所得税改革，继续深化资源税改革。加大协税护税力度，堵塞征管漏洞。
（四）加大财政资金统筹。加强收入管理，应收尽收，严禁采取虚收空转、乱收费等方式增加财政收入，确保财政收入真实可靠。加强结转结余资金管理，及时收回执行完毕、工作目标已完成的项目结余资金，统筹支持其他急需资金支持的领域。
（五）强化预算编制，狠抓预算执行管理。规范预算编报行为，促使预算单位根据工作需要合理申报预算，确保所有项目有政策依据、有量化且可考核的绩效目标、有责任人、有明确的实施计划和支出时间节点，避免申而不用、立而不支或超预算执行，避免形成资金闲置浪费或预算频繁调整追加。加强项目库建设，充分发挥项目库在预算编制中的基础支撑作用，将所有项目纳入项目库管理，未纳入项目库管理的原则上不安排预算。强化预算执行约束，严格执行经人大审查批准的预算，从严控制预算调剂事项，依法依规办理预算追加和调整事项，严禁无序追加调整，避免产生重大违法违规风险。强化预算执行主体责任和项目支出管理责任，加大支出进度通报约谈力度，建立预算执行和预算安排的挂钩机制，对预算执行进度达不到要求的，下年度按比例压缩预算。
（六）全面实施预算绩效管理。严格落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强绩效目标管理，强化绩效运行监控。全面开展绩效评价和结果应用，全面推行“零基预算”。
（七）发挥财政职能，进一步优化支出结构。提前谋划，主动作为，进一步认清我县经济社会发展的新情况、新问题、新特点，厘清财政事业发展的优势和思路，不断加强和改善财政宏观调控，进一步提高财政促进经济发展的能力。坚持“尽力而为，量力而行”，做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，将有限的财力用于重点领域和重大事项支出。
（八）强化地方政府债务管理，防范和化解金融风险。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，强化地方政府专项债券管理，完善地方政府债务常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估预警结果应用，积极稳妥化解地方政府隐性债务存量，重点加大对高风险债务化解力度。严禁各种违法违规担保和变相举债。完善地方建设项目和资金管理，建立健全跨部门联合惩戒机制，严肃查处地方政府、国有企业、金融机构、中介机构违法违规融资担保行为。
（九）积极推进污染防治工作。加大环境治理、节能减排等方面的财政投入力度。加强节能环保资金监管，进一步规范生态功能转移支付资金管理。建立健全生态补偿机制，对生态红线内的重要自然保护区、重要湿地、重要水源地和公益林地等给予生态补偿，保护山川江河等环境资源，提升左贡生态文明建设水平。
各位代表，2022年，我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真贯彻落实自治区党委、政府、市委市政府和县委的决策部署，持续攻坚克难补短板，充分发挥财政政策稳增长、强支撑、促改革、调结构、惠民生、保稳定、防风险的重要作用，勇于担当、真抓实干，推动财政改革发展取得新进展，为完成全年经济社会发展主要目标任务作出新的更大贡献。
