（陕西省）关于西安市灞桥区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
西安市灞桥区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年3月20日在灞桥区第十八届人民代表大会第一次会议上
区财政局局长 王志强
各位代表：
受区人民政府委托，向大会书面报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对错综复杂的经济形势，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记三次来陕考察重要讲话精神，认真执行区十七届人大七次会议批复的财政预算决议，奋力克服新冠肺炎疫情及减税降费政策带来的影响，多措并举做好财政收支管理，全力以赴深化国资国企改革，努力克服“减收增支”压力，扎实做好“六稳”工作，有效落实“六保”任务，财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
区十七届人大七次会议批准我区2021年一般公共预算收入为197487万元，一般公共预算支出为243159万元。后经区十七届人大常委会第三十九次会议批准，分别调整为199963万元和261891万元。
2021年，全区一般公共预算收入完成201166万元，完成调整预算的100.6%，其中：税收收入完成175383万元,非税收入完成25783万元；一般公共预算支出完成296719万元，完成调整预算的113.3%。
按现行财政体制计算，2021年一般公共预算收入201166万元，加上级补助收入175344万元、债券转贷收入11045万元、调入资金67424万元，减上解上级支出153407万元、债务还本支出4853万元后，一般公共预算财力为296719万元，一般公共预算支出296719万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
区十七届人大七次会议批准我区2021年政府性基金预算收入为549460万元，政府性基金预算支出为204190万元。后经区十七届人大常委会第三十九次会议批准，分别调整为268947万元和151558万元。
2021年，因土地出让政策发生变化，原计划出让宗地未完成出让手续，全区政府性基金收入完成82678万元，完成调整预算的30.7%;政府性基金支出完成118128万元，完成调整预算的77.9%。
按现行财政体制计算，2021年政府性基金收入82678万元，加上级补助收入129595万元、上年结余3838万元、转贷再融资专项债券收入49754万元，减专项债还本支出13652万元、再融资专项债券安排的还本支出49754万元、调入一般公共预算65424万元后，政府性基金财力为137035万元，政府性基金支出118128万元，收支相抵后，当年结余18907万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
区十七届人大七次会议批准我区2021年社保基金预算收入为37653万元，社保基金预算支出为35385万元。后经区十七届人大常委会第三十九次会议批准，分别调整为34392万元和35743万元。
2021年，全区社保基金收入完成35002万元，完成调整预算的101.8%;社保基金支出完成35383万元，完成调整预算的99.0%。
（四）国有资本经营预算执行情况
区十七届人大七次会议批准我区2021年国有资本经营预算收入为1197.54万元，国有资本经营预算支出为1197.54万元，全年未作调整。
2021年，全区国有资本经营预算收入完成1198万元，完成调整预算的100%，其中：当年收入16万元，上年结转1182万元;国有资本经营预算支出完成1331万元，完成调整预算的111.1%。
按现行财政体制计算，2021年国有资本经营预算收入16万元，加上级补助收入6969万元、上年结余1182万元，减调入一般公共预算1897万元后，国有资本经营预算财力为6270万元，国有资本经营预算支出1331万元，收支相抵后，当年结余4939万元，其中：结转下年度使用1176万元，调入下年度一般公共预算3763万元。
（五）政府债务情况
2021年，西安市财政局下达我区政府债务限额1257936万元，其中：一般债务488903万元，专项债务769033万元。截至2021年底，我区政府债务余额973189万元，其中：一般债务477097万元，专项债务496092万元，符合债务限额管理规定。
（六）盘活财政存量资金情况
2021年，全区盘活财政存量资金53357万元，主要用于城乡社区公共设施、市政工程以及偿还政府性债务本息等项目支出。
（七）上级转移支付支出情况
2021年，一般公共预算上级一般性转移支付收入84683万元，专项转移支付收入92563万元，转移支付资金重点用于教育提升、社会保障、医疗卫生和城市治理等方面。政府性基金上级专项转移支付收入8097万元，重点用于彩票公益金和工业仓储物流补助支出。
需要说明的是：2021年市、区决算和结算工作正在进行，财政各项收支及结余情况均为快报数据。待市区决算和结算工作完成后，将对灞桥区2021年财政决算情况，向区人大常委会进行汇报。
一年来，区财税部门认真贯彻落实区十七届人大七次会议有关决议，主动服务大局，认真履职尽责，积极组织收入夯实综合财力，优化支出结构保障重点项目，加强绩效管理提高资金效益，深化国企改革推进国企发展，聚焦风险管控拓展化解思路，财政运行情况总体平稳，有力保障了疫情防控和区域经济社会统筹发展。具体工作如下：
（一）狠抓收入征管，多措并举夯实财力基础
一是不折不扣落实减税降费政策。加大政策宣传力度，全面解读、精准施策，简化办税程序，持续优化财税营商环境，全年共兑现企业留抵退税全口径53800万元，有效减轻了企业负担。二是加强收入组织。紧盯全年收入目标，坚持财税协调、区街联动，精准把握收入走势，持续强化工作措施，克服留抵退税大幅增加导致财政收入减少的影响，2021年一般公共预算收入奋力突破20亿元大关，圆满完成了全年收入任务。三是加大盘活存量力度。进一步加大各类财政存量资金的盘活力度，全年共盘活存量资金53357万元，有效弥补财力缺口。四是加强对接协调。积极对接市财税部门及时返还我区契税收入，全年契税收入完成29024万元；加大与浐灞生态区的协调力度，确保共享收入及时足额划转，全年共划转财政收入31833万元。五是加强向上争取。抢抓十四运等政策机遇，强化“去市进省”对接机制，加大项目策划上报力度，全年共争取上级专项补助和临时救助资金285760万元，有力保证了财政收支平衡。
（二）强化管理监督，全力以赴落实风险防控
一是继续发挥财政投资评审作用，全年评审9个项目，送审金额12407万元，审减金额1166万元，审减率为9.4%。二是对预算单位30万元以上的大额资金支出进行专项检查，对“17+25”线路整治、抗疫国债项目等19个重点项目进行绩效评价，坚决制止和纠正违反财务制度和财经纪律的行为，不断提高资金使用绩效。三是开展公共资源领域突出问题专项整治，对部分单位财政资金管理、政府采购等工作进行检查，发现问题6个，推动整改6个。开展国有资产出租出借签订合同不规范问题专项整治，审查合同1040份，草拟了《灞桥区区属国有资产出租管理办法》，确保国有资产安全的同时实现保值增值。四是开展“一卡通”管理问题专项治理，检查入户79824户，涉及资金27270万元，确保资金专款专用、发放到人。五是制定《灞桥区政府隐性债务风险化解工作方案》，不断规范政府隐性债务化解，全年未发生新增政府隐性债务和债务逾期。
（三）优化支出结构，千方百计做好民生保障
牢固树立过“紧日子”思想，优化财政支出结构，科学配置财政资源，大力压减“三公”经费等一般性支出，年初预算编制压减公用经费20%、执行中压减非刚性和非重点项目资金约35000万元，统筹用于“三保”及全区重点项目建设，全年民生投入达到203265万元。一是全力支持疫情防控和防汛救灾工作。按照特事特办、急事急办的原则，统筹资金优先予以安排疫情防控，全年安排疫情防控资金10285万元，圆满完成了核酸检测、疫苗接种、隔离留观等防疫工作；同时为应对防汛救灾突发情况，第一时间采购对讲机、卫星电话等防汛物资146部（台），确保通讯畅通、指挥顺畅。根据受灾情况及时拨付水毁道路修复、灾害点修建等资金310万元，支持灾后重建工作。二是坚持教育事业优先发展。多渠道增加教育投入，确保教育支出只增不减，全年教育支出79240万元，占一般公共预算支出比重为26.7%，新建、改扩建学校9所，新增学位5080个，义务教育薄弱学校改善与能力建设有力推进，城乡教育一体化发展成果进一步巩固。三是足额落实社保政策，实现应保尽保。全年拨付社保类资金64957万元，保障各类对象11万人，其中：拨付城乡低保2778万元，保障低保对象1807户3248人；拨付高龄老人补贴3488万元，保障41330人；拨付抚恤金6392万元；拨付军队无军籍补助、义务兵家庭优待金和退役安置等资金3592万元；拨付城乡居民养老8170万元，保障36128人；拨付机关离退休人员养老金27214万元，保障3948人；拨付失地农民养老保险11043万元，保障15160人；拨付再就业资金1020万元，支持就业8124人等。四是大力支持乡村振兴发展。全年安排农林水支出10572万元，支持美丽乡村、农村人居环境整治、灞河治理等项目建设，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接；拨付生态环保资金1847万元，重点用于煤改洁、污水治理等项目，持续改善区域生态环境，提升群众幸福指数。五是支持重点项目建设。多方筹集调度资金保障全区重点项目建设，累计筹措绕城高速周边城市更新、“三河一山”、“三改一通一落地”等重点项目资金1166000万元，城区环境显著提升，服务保障了十四运盛会召开。
（四）发挥金融作用，持续推进区域产业发展
一是创新金融服务方式，加大金融服务力度，全年举办融资对接活动29次、走访中小微企业550余次、政策辅导165次，辖区金融机构向中小微企业发放贷款1881500万元。二是积极发行债券，全面启动融资平台市场化转型，启动发行企业债、公司债、境外美元债券和定向债务融资工具等工作，提高市场化投融资能力。三是支持基金创投，灞桥区产业发展基金投资通远创新集团1000万元，占股30%，该集团通过并购的方式成功登录全国中小企业股份转让系统（新三板），成为灞桥区首家在全国性证券交易所挂牌交易的企业，为构建多层次资本市场迈出坚实一步。四是扶持区域工业企业发展，用好先进制造业三年培优行动奖补政策，将工业培优奖补资金3000万元纳入年初预算，全年累计拨付工业奖补资金2403万元，支持企业22家。五是创新投融资机制，引导辖区金融机构举办“整村授信授牌仪式”，完成8个村整村授信56500万元，向5家涉农企业发放贷款4090万元，农户信用等级评价110户，授信金额1113.5万元。
（五）加强制度建设，蹄疾步稳深化财政改革
一是加强预算管理。先后制定印发《关于进一步加强财政性资金管理工作的通知》《关于进一步加强预算支出管理的通知》，不断规范预算追加程序，加强支出管控，强化预算约束力。对24家行政事业单位2022年预算编制情况进行实地调研，不断提升预算编制科学化水平。编印《预算绩效指标体系丛书》，提高预算单位绩效目标编制水平。二是扎实推进“财政云”改革。不断创新财政业务管理模式，依托“财政云”系统，实现了财政核心业务“一体化”、资金支付“无纸化”、资金运行“透明化”。三是做好街道财政所改革。全面恢复街道财政所设置，制定印发《关于进一步做好街道财政所管理工作的通知》，推进规范化财政所建设，打通财政资金监管的“最后一公里”。四是推进政府采购改革。强化采购人主体责任，严格规范采购行为，扎实做好“扶贫832平台”采购工作，全年成交额327万元；推动采购电子卖场建设，切实提高采购效率，全年共完成采购项目101个，采购预算金额24591万元，实际采购金额19943万元，节约资金4648万元。五是深化国资国企改革。成立国资国企改革领导小组工作办公室，出台《灞桥区深化国资国企改革行动实施方案》，完成13家全民所有制企业尽职调查和清产核资。拟定《灞桥区经营性国有资产集中统一监管改革方案》，实现国有资产统一监管。印发《区属国有企业党组织建立“第一议题”制度》，建立区属国有企业外部董事人才库，稳步推进国有企业董事会建立，推行经理层成员任期制和契约化管理。印发《关于健全完善企业市场化用工机制的指导意见》，逐步建立企业员工公开招聘、竞争上岗、末等调整和不胜任退出机制。
各位代表，2021年，我们通过多方调度资金、压减非重点支出等方式，克服了前所未有的收支矛盾和债务压力，预算执行情况总体良好，但财政运行中面临的困难和挑战不容忽视：一是受减税降费政策的持续影响，加之区域税源基础较为薄弱，财政收入增速放缓，亟需优化区域产业结构，培育新的支柱税源；二是随着常态化疫情防控、民生提标扩面等刚性支出增长较快，财政收入增速远低于支出增速，收支矛盾十分尖锐；三是政府债务规模较大，防范化解政府债务风险压力依然较重；四是财政资金使用效益有待提高、财政部分领域改革推进缓慢、预算绩效管理力度还需加大。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年预算安排的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会精神以及习近平总书记三次来陕考察重要讲话精神，不折不扣地落实中、省、市经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，巩固疫情防控和经济发展成果，贯通落实“五项要求”“五个扎实”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，提质增效打好积极财政政策“组合拳”，牢固树立过“紧日子”思想，持续优化财政支出结构，强化预算绩效管理，大力提升财政资源配置的科学性和有效性，积极发挥财政职能作用，推动全区重点工作实现新突破，为奋力谱写灞桥新时代高质量发展新篇章提供坚强财力保障。
（一）一般公共预算收支预算草案
2022年全区一般公共预算收入217259万元，较2021年增长8%，其中：税收收入192623万元，增长9.8%；非税收入24636万元，降低4.5%。按现行财政体制计算，2022年一般公共预算收入217259万元，加上级补助收入110041万元、调入资金129911万元，减上解上级支出156500万元、一般债券还本支出4075万元后，计算出2022年一般公共预算本级可用财力为296636万元，一般公共预算支出296636万元，当年收支平衡。支出主要项目有：一般公共服务支出36090万元，国防支出163万元，公共安全支出23679万元，教育支出75160万元，科学技术支出107万元，文化旅游体育与传媒支出947万元，社会保障和就业支出52261万元，卫生健康支出24006万元，节能环保支出1290万元，城乡社区支出26623万元，农林水支出14328万元，交通运输支出2665万元，资源勘探工业信息等支出3729万元，商业服务业等支出266万元，自然资源海洋气象等支出3184万元，住房保障支出7771万元，粮油物资储备支出130万元，灾害防治及应急管理支出1261万元，债务付息支出16676万元，预备费3000万元，其他支出3300万元。
（二）政府性基金收支预算草案
2022年政府性基金预算编制按照灞河新区范围内的预计出让宗地情况和实际支出需要，结合2021年未出让宗地下甩情况，统筹考虑相关增减因素后，测算2022年政府性基金收入为791209万元，其中：国有土地使用权出让收入741209万元，城市基础设施配套费收入50000万元；政府性基金支出为385148万元，其中：国有土地使用权出让支出317409万元，城市基础设施配套费支出29775万元，专项债务到期利息32828万元，彩票公益金等支出5136万元。按照现行财政体制计算，政府性基金收入791209万元，加上级补助收入7136万元，减上解上级支出205306万元、专项债券还本支出57891万元和调入预算稳定调节基金150000万元后，可用财力为385148万元，政府性基金支出385148万元，当年收支平衡。
（三）社会保险基金收支预算草案
2022年社会保险基金收入预算为40980万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入11916万元，机关事业单位基本养老保险基金收入29064万元；社会保险基金支出预算为37681万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8619万元，机关事业单位基本养老保险基金支出29062万元。当年结余3299万元。
（四）国有资本经营收支预算草案
2022年国有资本经营收入预算为4176万元，其中：企业应缴利润收入3000万元，上年结转1176万元；国有资本经营支出预算为4176万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出1176万元，国有企业资本金注入3000万元。当年收支平衡。
三、2022年财政主要工作
（一）支持产业发展，培植稳定支柱税源
一是完善以财政投入为引导、金融信贷投入和社会资本投入为补充的多渠道筹资机制，发挥产业发展基金和专精特新科技创新基金的引导、撬动功能，优化基金管理制度及运作体系，支持区域产业发展。二是积极兑现招商引资、扶持企业发展等政策，落实落细《灞桥区大力发展先进制造业三年培优行动方案》，加快商业航天公司总部等重点项目落地，不断增强财政发展后劲，促进财政收入的高质量发展。三是聚焦文旅、生态、科技等优势资源，在现代服务业、文旅消费和战略性新兴产业等方面培育新的增长点。四是密切关注减税降费等各项惠企政策的落实情况，配合区税务部门做好辖区企业留抵退税工作，做到应退尽退，切实为企业纾困解难。
（二）坚持民生为本，持续增进民生福祉
进一步优化财政资金使用结构和方式，更加突出政策重点和支出方向，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一切不必要的行政开支，确保将有限的财力都用在刀刃上。一是大力支持乡村振兴战略实施，严格落实“5年过渡期”和“四个不摘”要求，足额保障现有帮扶政策资金投入，支持健全防返贫动态监测和帮扶机制，实现脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。二是加大财政对教育的投入，支持纺织城小学等8所学校建设，扩大优质教育资源覆盖面，办好家门口的学校。三是全力支持常态化疫情防控工作，确保疫情防控形势持续稳定。支持灞桥中医医院和十里铺骨科医院迁建项目建设，强化医共体和三医联动平台建设，着力破解群众就医难题。四是贯彻落实各项就业财税政策，重点支持农民工、高校毕业生、退伍军人等重点群体就业工作。统筹保障城市低保人群、残疾人、孤儿等困难群众基本生活，扎实做好底线民生工作。五是支持推进城中村、棚户区、老旧小区改造和公共租赁住房建设，提高市民基本住房保障水平。
（三）助力基础建设，着力提升城市建管水平
拓展重点项目资金来源，提升区域基础设施建设资金保障水平，不断强基础、补短板、优环境，着力建设人民满意的幸福城市。一是加快完善区域基础设施。支持建设生活垃圾分拣中心和配套炉渣综合利用项目，支持洪海二路中段、洪原二路、绕城高速西侧规划路等道路建设，配合做好西安东站、地铁5号线一期等项目建设，不断完善内畅外联交通体系。二是有序推进城市更新。支持绕城高速周边城市更新8个片区安置楼建设，实施贝斯特物流园区搬迁和汽配厂社区收储，加快长乐坡东区、柴马等城棚改安置楼建设，推进唐都医院周边片区改造，切实改善群众居住环境。三是推进精细化管理。支持生活垃圾分类项目实施，完善生活垃圾收运体系。启动柳烟路立体停车楼建设，挖掘公共配套停车资源。实现道路市场化保洁全覆盖，推进智慧城市建设，助力城市治理水平迈上新台阶。
（四）加强收入组织，确保完成全年目标任务
一是充分发挥财政在收入组织中牵头作用，加强对财政经济形势的分析预判，紧盯重点行业、重点企业、重点区域，落实好重点税源企业专人联系制度和分片包抓责任制，协调各征管部门依法征管、应收尽收。二是做好耕地占用税的征收，加大与浐灞生态区的对接力度，及时梳理浐灞范围内的宗地耕占税缴纳情况，尽快摸清底数，做到应缴尽缴。三是加强基金收入征管，细化分解2022年土地出让任务，加快土地出让进度，做好土地出让收入交由税务部门征收相关工作，确保无缝衔接。加大历年配套费欠款的催缴力度，确保基金收入及时足额入库。四是积极策划包装项目，全力争取上级转移支付、债券资金支持，有效缓解我区资金压力。五是测算区域内军品企业税收情况，安排专人做好纳税服务工作，向纳税人做好政策解释说明。
（五）深化财政改革，加快完善各项财税制度
一是深入贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，继续推进预算管理一体化建设，强化预算执行动态监控，形成预算全过程的管理闭环，实现预算管理一体化建设目标。二是加快区属国企改革，进一步明确国有企业战略规划和功能定位，优化国有资本布局，加快国有企业资源整合和融资平台公司市场化转型，提高国企造血能力和综合竞争力。三是加大财政资金“拨改投”改革力度，制定财政专项资金“拨改投”改革意见，明确首批拨改投专项资金范围，并逐步扩围，切实发挥财政资金杠杆效应，激发市场主体活力。四是加快推进街道财政所建设，进一步完善财政所各项制度建设，细化职责分工，提高基层财政综合服务水平。五是深化政府采购制度改革，构建统一开发、竞争有序的政府采购市场体系，积极发挥政府采购政策功能，进一步优化政府采购营商环境。
（六）强化政策管控，稳步提升财政监管能力
一是稳步推进预算绩效管理。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算有机衔接，对低效无效资金一律消减或取消。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开，逐步构建全方位预算绩效管理格局。二是积极稳妥化解隐性债务存量。进一步健全政府债务风险防控机制，完善地方政府债务常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估结果应用。严格执行政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，确保全区无重大金融风险事件发生。三是加强财政资金监管。严格执行区人大批准的预算，牢固树立过“紧日子”思想，加强“三公”经费等一般性支出预算管理，努力降低行政运行成本。进一步规范预算编制、调整、追加程序，强化财政预算对财政支出的约束力。加强预算执行动态监控，提高财政资金、预算单位实有资金等各类资金监控水平。加大对财政收支、政策实施、风险防范等方面的监督检查力度，切实维护财政制度的严肃性。
各位代表，2022年财政发展改革任务艰巨繁重，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全面深化改革，积极开拓创新，只争朝夕，真抓实干，奋力完成全年预算目标任务，为建设富裕现代绿色活力幸福的“品质灞桥·最美城区”作出新的更大的贡献！
