（陕西省）关于西安市灞桥区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
西安市灞桥区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
2021年2月24日在灞桥区第十七届人民代表大会第七次会议上
灞桥区财政局局长 王志强
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会书面报告我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对复杂严峻的宏观经济形势，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，我区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话精神，聚焦“六稳”“六保”，突出抓好“十项重点工作”，坚决打赢三大攻坚战，全力保障重点支出，助力我区疫情防控和经济社会发展取得“双胜利”。
（一）一般公共预算执行情况
区十七届人大五次会议批准我区2020年一般公共预算收入为193812万元，一般公共预算支出为264051万元。区十七届人大常委会第二十九次会议批准我区2020年一般公共预算收入调整为183000万元，一般公共预算支出调整为364960万元。
2020年，全区一般公共预算收入完成186308万元，完成调整预算的101.8%，其中：税收收入完成174344万元；非税收入完成11964万元，税收收入占一般公共预算收入的比重为93.6%；全区一般公共预算支出完成371532万元，完成调整预算的101.8%。
按现行财政体制计算，2020年一般公共预算收入186308万元，加上上级补助收入189204万元、债券转贷收入7727万元、调入预算稳定调节基金154339万元，减去上解上级支出160746万元及政府债务还本支出5300万元后，一般公共预算财力为371532万元，收支相抵后，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
区十七届人大五次会议批准我区2020年政府性基金预算收入为476528万元，政府性基金预算支出为353894万元。区十七届人大常委会第二十九次会议批准我区2020年政府性基金预算收入调整为500165万元，政府性基金预算支出调整为218223万元。
2020年，全区政府性基金收入完成508812万元，完成调整预算的101.7%，增长92.6%;政府性基金支出完成223577万元，完成调整预算的102.5%。
按现行财政体制计算，2020年政府性基金收入508812万元，加上上级补助收入24698万元、上年结余及债务转贷收入84757万元，减去上解上级支出184136万元、调入预算稳定调节基金149236万元及债务还本支出57480万元后，政府性基金财力为227415万元，政府性基金支出223577万元，年终结余3838万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
区十七届人大五次会议批准我区2020年社保基金预算收入为34120万元，社保基金预算支出为31925万元。区十七届人大常委会第二十九次会议批准我区2020年社保基金预算收入调整为39005万元，社保基金预算支出调整为31514万元。
2020年，全区社保基金收入完成40461万元，完成调整预算的103.7%;社保基金支出完成32431万元，完成调整预算的102.9%。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年我区未编制国有资本经营预算，在预算调整后实际发生收支，具体为国有资本经营预算收入1291万元，其中中央财政国有资本经营预算转移支付236万元，区属国有企业上缴利润1055万元；国有资本经营预算支出109万元，用于国企退休人员管理工作,结转下年1182万元，当年收支平衡。
（五）政府债务情况
2020年，西安市财政局下达我区政府债务限额77.25亿元，其中：一般债务17.73亿元，专项债务59.52亿元。截止2020年底，我区政府债务余额46.80亿元，其中：一般债务16.42亿元，专项债务30.38亿元，符合债务限额管理规定。
（六）盘活财政存量资金情况
2020年，我区盘活财政存量资金收入26709.5万元，盘活财政存量资金支出21870.9万元。盘活财政存量资金支出主要用于城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、市政工程、农村人畜饮水、大气、社会保险补贴、公路水路运输以及偿还政府性债务本金及利息等项目。
（七）上级转移支付支出情况
2020年一般公共预算上级一般转移支付收入8.48亿元（含特殊转移支付），专项转移支付收入10.44亿元，抗疫特别国债1.89亿元，转移支付资金重点用于教育提升、社会保障、医疗卫生和城市治理等方面。2020年政府性基金上级专项转移支付收入0.6亿元，主要为彩票公益金和国有土地使用权出让收入安排的支出资金，重点用于社会福利彩票公益金和补助被征地农民等相关方面支出。
（八）2020年财政工作的主要做法
一年来，区政府认真落实区人大预算决议，统筹调度，全力为疫情防控提供资金和物资保障，支持企业复工复产、保障经济平稳运行；积极组织财政收入，稳妥化解金融风险，缓解政府还债压力；大力推进国企改革，健全国企管理制度；全面推进国有企业老旧小区改造，完成国企退休人员社会化管理任务，确保全区各项工作协调有序推进和财政支出安全，具体工作如下：
1.全力以赴，促进收入平稳运行。一是不折不扣实施更大规模的减税和更为明显的降费政策,确保支持实体经济、民营经济和疫情防控等各项财税政策落实落细，着力减轻企业税收负担。积极落实留底退税政策，按抗击疫情政策为企业减免缓征税收社保费。二是挖掘非税收入潜力，加快盘活处置长期低效运转和闲置的行政事业单位国有资产，加快土地出让进度，全年土地出让收入完成469596万元。三是加强收入组织,强化宏观政策和经济形势分析,跟踪、监控主体税源及重点企业的运行情况,科学研判收入趋势，依法依规组织收入,不断提高收入质量，税收占比排名全市区县第一。
2.攻坚克难,防范和化解财政运行风险。一是进一步调整优化支出结构,将资金向保障和改善民生等重点支出方向倾斜。与此同时,贯彻落实中省市关于过“紧日子”的要求，压减非刚性、非重点支出项目及一般性支出3428万元，压减经费全部用于“三保”支出，全力兜住“三保”底线。二是加强财政对社保基金的监管，对疫情影响带来各项社保缴费征收缺口进行预测，及时统筹资金保证机关养老和城乡居保的正常发放，全力维护社会稳定。三是妥善化解政府债务风险，全年未出现债务逾期，在全市区县中率先开展利用金融工具对到期债务展期24.6亿元，成功申请财政部“建制县隐性债务化解”试点区县，极大缓解我区未来几年的偿债压力，为国企以后融资发展腾出广阔空间。
3.兜牢底线，保障基本民生和重点支出。始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，让群众有更多“获得感”“幸福感”。一是继续加大对教育的投入力度，全年共安排教育支出11.42亿元，占全区一般公共预算支出的30.72%。积极落实《基础教育提升三年行动计划》，新建、改扩建的12所中小学及幼儿园于秋季开学全部投入使用，有效提升我区教育办学条件；落实“教师工资不低于当地公务员平均工资”的政策，全年为教师发放绩效工资增量2.24亿元。二是助力精准脱贫，认真落实省市区“三排查三清零”工作要求，出台《扶贫资金资产管理工作实施方案》，建立扶贫资金监督检查机制；对2019年扶贫项目资金进行全面检查，并在政府网站公示公告。通过扶贫“832”农副产品采购平台成交154.4万元，助力贫困地区产品打开销路；拨付300万元对口帮扶略阳县脱贫攻坚。全年共安排扶贫专项资金876.7万元，主要用于贫困技校生补助、产业扶贫、财政小额信贷贴息及扶贫公益岗补助，为贫困户购买助农保及大病医疗补充保险，我区建档立卡贫困人口参合率达到100%。三是全力支持乡村振兴，2020年以乡村振兴为抓手，构建与乡村振兴相适应的财政投入保障机制，大力推进农村基础设施建设和城乡基本公共服务均等化。全年共安排涉农资金13917万元，主要用于农村人居环境整治、美丽乡村建设及农村公益事业投入等方面。全面推进农业保险工作，安排产权制度改革经费410万元，扶持壮大农村集体经济组织；完成农村污水处理示范项目共7个，总投资6231万元；投入资金1431万元，治理黑臭水体31处，大力改善农村发展环境。四是保障重点项目建设资金，筹措“十四运”绕城高速周边环境整治提升项目资金，组织西灞投、纺开公司等部门对接金融机构争取项目融资，组织调度84.8亿元资金，完成三殿村、东西渠村、苏唐水村等项目的前期拆迁，制定《加强迎十四运绕城高速周边整治项目资金管理工作的通知》，确保项目资金使用安全规范，切实发挥资金使用效益。
4.金融创新，发挥财政资金引导作用。设立“专精特新”科技创新引导基金作为金融招商引资的一部分，基金总规模40亿元，为先进制造业造血输液。组织西灞投集团于2020年10月份在深交所成功发行公司债券，发行规模为20亿元，期限3+2年，票面利率5%,该债券成功发行标志着西安市城区融资平台第一次在深交所亮相，填补了我市城区在资本市场的又一空白。
5.精准施策，加强国有企业监管。一是完善国有资产监管制度建设，印发了《区属企业实物资产处置办法》、《区属企业违规经营责任追究管理办法》，指导区属企业加快“三个体系”制度建设。二是规范区属企业财务信息工作管理，区属企业财务及国有资产统计月报、年报报送实现全级次全覆盖。三是促进融资平台转型，有效盘活存量国有资产，制定了《区属国有企业集团化整合方案（草案）》，做大做强区属企业。四是积极推进国有企业退休人员社会化管理,接收中省市属企业退休人员5.1万人，超额完成市考指标下达接受任务。五是顺利完成54个“三供一业”小区物业管理职能接收工作,接收人员平稳过渡,维修改造工作稳步推进。六是落实国有企业减房租政策，减免房租816万元；七是完善国有资本经营预算制度，收缴国有资本经营收益1055万元。
6.多措并举，深化机构和行政体制改革。一是财政云系统全面上线运行，将财政业务与信息技术深度融合，实现了财政业务横向到边、纵向到底的一体化协同和数据共享，加快财政治理能力现代化。二是全年开展各类评审项目23项，完成22个，送审金额9.2亿元，核定金额8.6亿元，核减0.5亿元；完成8个重点项目及1个部门整体支出财政绩效评价工作，评价资金2.1亿元。三是完成公开采购项目18个，采购预算金额3.33亿元，实际采购金额3.23亿元，节约1000万元。
7.凝心聚力，打好疫情防控阻击战。新冠肺炎疫情发生后，区委、区政府迅速行动，第一时间成立疫情防控应急物资保障组，积极协调上级财政部门、国库支付代理银行，做好资金调度，建立疫情防控资金拨款“绿色通道”，确保疫情防控资金第一时间及时畅通足额拨付。全年安排疫情防控资金9083万元，筹集各类口罩33.5万只、消毒物资36.5吨、防护服1.2万套。疫情平稳后，协调金融机构为区域企业发放贷款80.76亿元，全力推动我区8家银行机构，46个营业网点稳步有序复工，复工率100%。
各位代表，过去的一年，面对复杂严峻的经济形势，我区财政工作全面贯彻新发展理念，切实加强收入管理，着力保障改善民生，不断提升预算绩效，财政职能作用得到充分发挥。当前我区财政运行还面临一些问题和不足。一是随着经济下行压力加大和减税降费效应进一步显现，财政收入增速放缓，地方财力增长有限，而社会保障、医疗卫生、教育等刚性支出继续提标扩围，财政收支形势依然严峻。二是以迎十四运为契机，我区在城市建设、城市配套和产业发展上需要大量的财力投入，财政在整合资源、整合资金上还需要进一步加大筹措力度，提高保障能力。三是国有企业市场化转型还有较多遗留问题需要集中解决，管理制度建设还需不断完善。我们将高度重视这些问题，继续深化改革，采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是建党100周年，是“十四五”开局之年，是全运年，财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真学习贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话、党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，贯彻落实“五项要求”“五个扎实”，以高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以十项重点工作实现新突破为抓手，深入落实预算重点向支出预算和政策拓展的改革要求，继续实行积极的财政政策，巩固和拓展减税降费成效，全力保障重点支出，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，确保“十四五”经济社会发展起好步、开好局，以优异成绩迎接建党100周年。
1.一般公共财政预算草案
2021年全区一般公共预算收入197487万元，较2020年增长6%，其中：税收收入188292万元，增长8%，非税收入9195万元，降低23.1%。按现行财政体制计算，2021年一般公共预算收入预计197487万元，加上上级补助收入84180万元，减去上解上级支出145088万元及一般债券还本支出1456万元，计算出2021年一般公共预算本级可用财力为135123万元，调入预算稳定调节基金108036万元，2021年一般公共预算支出243159万元，收支预算相抵后，当年收支平衡。支出主要项目有：一般公共服务支出65275万元；国防支出1518万元；公共安全支出28867万元；教育支出63180万元；科学技术支出98万元；文化旅游体育与传媒支出1301万元；社会保障和就业支出14536万元；卫生健康支出12441万元；节能环保支出1782万元；城乡社区支出18855万元；农林水支出7122万元；交通运输支出1567万元；资源勘探工业信息等支出3409万元；商业服务业等支出822万元；自然资源海洋气象等支出1584万元；住房保障支出3305万元；粮油物资储备支出189万元；灾害防治及应急管理支出972万元;债务还本付息支出6078万元；预备费3000万元；其他支出7258万元。
2.政府性基金收支预算草案
2021年政府性基金预算编制按照灞河新区范围内的预计出让宗地情况和实际支出需要，结合2020年完成情况，统筹考虑相关增减因素后，测算2021年政府性基金收入为549460万元，其中：国有土地使用权出让收入509460万元，城市基础设施配套费收入40000万元；政府性基金支出为204190万元，其中：国有土地使用权出让支出112587万元，城市基础设施配套费支出40000万元，债务到期利息49447万元，彩票公益金支出2135万元，支持乡村振兴方面，待省市相关政策出台后，按照标准足额予以安排落实。按照现行财政体制计算，政府性基金收入加上上级补助收入5000万元减去上解上级支出152838万元、债务还本支出89396万元和调入预算稳定基金108036万元，可安排支出的财力为204190万元，政府性基金支出204190万元，当年收支平衡。
3.社会保险基金收支预算草案
2021年我区统筹管理的社会保险基金共两项，分别为城乡居民社会养老保险基金和机关事业单位养老保险基金。2021年两项基金收入预算合计为37653万元，支出预算合计35385万元，当年收支结余2268万元。
4.国有资本经营预算
2021年国有资本经营预算收入1197.54万元，其中上年结转资金1182万元，企业应交利润收入15.54万元。2021年国有资本经营预算支出1197.54万元，其中127万元用于国有企业退休人员社会化管理补助支出，1070.54万元用于增加西安市灞桥区投资控股集团有限公司注册资本，当年收支平衡。
三、2021年财政主要工作
（一）挖掘潜力，促财政收入增长
严格落实中央、省、市减税降费工作要求，确保支持实体经济、民营经济和疫情防控等各项财税政策落实落细，着力减轻企业税收负担，持续优化提升营商环境。组织税务部门密切关注各行业税负变化，及时跟踪分析财政收入入库进度，夯实街道园区税收任务，协调浐灞生态区划转我区耕地占用税，确保完成财政收入任务。及时解决出让土地周边配套及存在问题，按照宗地收储进度，及时筹措资金安排征地、社保等前期费用，保证收储工作有序进行。
（二）以人为本，促支出结构优化
牢固树立以人民为中心的发展思想，按照守住底线、完善制度和突出重点的要求，继续把民生作为优先支出方向，严格贯彻落实党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费有关要求，更加突出以收定支，均衡支出，机关公用经费压减20%，坚持勤俭节约办一切事业，从严控制“三公”经费支出，坚决取消不必要的项目支出，强化绩效评价结果运用，削减低效无效支出。
（三）财政引导，促区域产业发展
加快区域产业调整，按照“一产做精，二产做优，三产做强”思路，大力支持先进制造业三年培优行动，依托产业发展基金和“专精特新”科技创新引导基金，重点支持包括但不限于军民融合、高端装备、智能制造、生物医药、智慧产业等先进制造业，促进区域产业结构转型升级、产业聚集化发展。
（四）防控风险，促政府债务化解
牢牢守住不发生区域性、系统性金融风险的底线，坚决遏制债务增量，积极稳妥化解存量债务，健全债务管理长效机制。结合近几年我区发展情况及未来区域发展规划，认真分析研判，多渠道谋划筹集资金，制定切实可行的政府债务化解方案，确保我区债务风险在可控范围之内，促进全区经济社会可持续健康发展。
（五）精准理财，促管理水平提升
提高预算编制的规范性、科学性和前瞻性，增强预算支出的透明度，强化预算约束力。扩大绩效管理覆盖范围，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，切实加强绩效评价结果的应用。全面完成财政云改革，实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理，形成安全高效的电子化支付体系。完善国库管理、非税收缴、政府采管、财政投资评审等监督机制，加强制度化、流程化、规范化建设，有效防范廉政风险。
各位代表，各位委员，2021年我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，全面深化改革，积极开拓创新，扎实开展工作，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，为我区发展做出新的更大贡献。
