（陕西省）关于西安市周至县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
周至县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请予审议，并请大会列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况和财政重点工作
一年来，面对疫情防控和经济下行双重压力，我们以“奋战一三五、振兴金周至”战略为引领，坚持稳中求进工作总基调，积极有效应对各种困难挑战，更好发挥财政职能作用，落实财政稳经济措施，统筹支持疫情防控和县域经济社会发展，财政预算执行情况良好，财政运行总体平稳，顺利完成了县第十八届人民代表大会第一次会议及县第十八届人大常委会第六次会议确定的预算目标任务。
（一）财政预算执行情况
1.一般公共预算①执行情况。全年县级一般公共预算收入28899万元，完成预算数的101.2%，较上年增长9.3%（扣除留抵退税因素后同口径增长15.1%），税收收入占县级一般公共预算收入的54%，加上上划中省市收入24270万元，全县财政总收入53169万元，较上年增长7%。县级一般公共预算收入具体完成情况是：
——税收收入15579万元，下降22.1%，涉及的主要税种国内增值税收入5503万元，下降30.8%；契税收入1914万元，下降51.7%；车船税收入1851万元，下降2.1%；土地增值税收入1648万元，下降4.8%。
——非税收入13320万元，增长106.2%。其中：行政性收费和罚没收入9242万元，增长209.1%；国有资源（资产）有偿使用收入2870万元，增长12.8%；专项收入621万元，下降23.5%。
全年一般公共预算支出508794万元，占调整预算数的96.1%，较上年增长16.8%。其中：民生支出428424万元，民生支出占一般公共预算支出的84.2%；影响GDP八项支出349060万元，较上年增长5.9%。一般公共预算支出主要项目完成情况是：
——一般公共服务47413万元，增长14.2%；
——公共安全17388万元，增长8.7% ；
——教育120590万元，增长6.4%；
——科学技术203万元，下降41%（社会科学专款减少）；
——文化旅游体育与传媒5449万元，下降15.8%（其他文化专款减少）；
——社会保障和就业84479万元，增长16%；
——卫生健康39260万元，增长27.8%；
——节能环保16862万元，增长0.4%；
——城乡社区22865万元，下降40.1%（其他城乡社区专款减少）；
——农林水118643万元，增长71.4%；
——交通运输10206万元，下降18.5%（公路水路运输、成品油改革补贴专款减少）；
——资源勘探工业信息148万元，增长410.3%；
——商业服务业等1171万元，增长6.4%；
——金融100万元，下降12.3%（专款减少）；
——自然资源海洋气象等8569万元，增长0.8%；
——住房保障9867万元，增长246.6%；
——粮油物资储备228万元，增长1.3%；
——灾害防治及应急管理2406万元，增长12.3%；
——其他支出70万元，下降85.1%（专款减少）；
——债务付息2877万元，增长23.4%。
2022年，县级一般公共预算收入28899万元，税收返还②6279万元，一般性转移支付③收入264040万元，上级专项转移支付④收入210593万元，新增地方一般债券⑤收入10592万元，上年结余15947万元。一般公共预算支出508794万元，上解上级支出6638万元，一般债务还本支出1万元。年终收支滚存结余20917万元，全部结转下年使用，年终净结余为零，实现了收支平衡。
2.政府性基金预算⑦执行情况
2022年，政府性基金县级收入8779万元，完成预算数的8.4%，下降81.4%。其中：国有土地使用权出让收入8585万元，污水处理费收入194万元。
政府性基金支出19181万元，完成预算数的62.9%，下降62.4%。政府性基金支出主要项目完成情况是：
——大中型水库移民后期扶持基金支出609万元；
——国有土地使用权出让收入安排的支出10056万元；
——城市基础设施配套费安排的支出1570万元；
——污水处理费安排的支出193万元；
——其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出4737万元；
——彩票发行机构业务费安排的支出110万元；
——彩票公益金安排的支出814万元；
——地方政府专项债务付息支出1092万元。
2022年，政府性基金县级收入8779万元，上年结余3500万元，上级补助收入13618万元，新增地方专项债券⑧收入4600万元。政府性基金支出19181万元，上解支出17万元，年终滚存结余11299万元。
3.国有资本经营预算⑨执行情况
2022年，国有资本经营预算转移支付收入85万元，上年结转结余5万元，国有资本经营预算支出22万元，年终滚存结余68万元。
4.社会保险基金预算⑩执行情况
（1）城乡居民养老保险基金。2022年，全县城乡居民养老保险参保人数235580人。城乡居民养老保险基金收入30761万元，其中保险费收入5453万元、财政补助收入24213万元、利息收入555万元、基金委托投资收益478万元、其他收入26万元、转移收入36万元，基金收入较上年增加6846万元，增长28.6%。城乡居民养老保险养老金享受人数为104099人，基金支出24591万元，其中基础养老金支出23172万元、个人账户养老金支出1108万元、丧葬补助金支出293万元、转移支出18万元，基金支出较上年增加2804万元，增长12.87%。当年结余6170万元，上年结余46318万元，年末滚存结余52488万元。
（2）机关事业单位养老保险。2022年，全县机关事业单位养老保险参保人数20497人，其中在职职工13299人、退休职工7198人。机关事业单位养老保险基金收入50803万元，其中保险费收入25634万元、财政补助收入24437万元、利息收入58万元、转移收入674万元，基金收入较上年增加8386万元，增长19.8%。基金支出48842万元，其中基本养老金支出48739万元、转移支出103万元，基金支出较上年增加2035万元，增长4.35%。当年结余1961万元，上年结余1083万元，年末滚存结余3044万元。
（二）2022年预算执行特点及财政重点工作完成情况
1.全面落实减税降费，收入目标顺利完成。顶格落实新的组合式税费支持政策，全年累计退税减税降费超4.13亿元，超过上年同期规模的1.54倍，其中增值税留抵退税5604万元。受此影响，契税、企业所得税、增值税、城市维护建设税等减幅较大，分别较上年下降51.7%、44.2%、30.8%、23.3%，全年税收收入较上年下降22.1%。面对财税收入严峻形势，我们坚持目标不变、任务不减，切实加强非税收入组织，非税收入较上年增长106.2%，有力弥补了税收收入的短收，全面完成了年度预算收入目标。
2.实施财政稳经济措施，职能作用充分发挥。有效保障民生及经济社会发展，全年争取中省资金295968万元，争取新增一般债券10592万元、专项债券4600万元、再融资债券7228万元，争取中省市重大项目22个75204万元。全力以赴稳就业、稳市场主体，累计发放中小微企业贷款128003万元，发放就业补助资金1628万元，落实创业担保贷款贴息416万元，拨付各类支持中小企业发展专项资金1152万元，全面落实政府采购倾斜政策，共授予中小企业政府采购合同18295万元，减免全县行政事业单位市场主体房屋租金3.5万元。制定“三保”⑪保障清单，全年“三保”支出344225万元，完成“三保”预算的115.9%，切实兜牢“三保”底线。
3.加强财政资源统筹，保障服务大局有力。全年投入疫情防控资金11360万元，有力保障了核酸检测、隔离酒店及疫情防控物资储备等资金需要。统筹整合使用财政涉农资金31343.4万元，实施涉农整合项目139个，积极助力乡村振兴。争取市财政土地储备周转金30000万元，做好重点项目要素保障。安排猕猴桃融合示范园建设、猕猴桃产业发展资金6989.3万元。支持集贤产业园和西部智能装备园征地拆迁、基础设施建设等资金6259万元。安排秦岭北麓生态环境保护、污染防治及黑河沿岸垃圾治理等资金19995万元。
4.深化财政管理改革，财政工作质效提升。实现部门预算及专项资金支出绩效目标管理全覆盖，开展财政支出专项重点评价25项，涉及资金58808万元。全面实施事前预算绩效评估管理，全年预算评审金额175026万元，审减22535万元，节约率13%。电子化政府采购88570.4万元，节约资金3140.8万元，节约率3.4%。管好用好中央直达资金⑫，全年直达资金支出138959万元，支出进度97.3%。化解政府隐性债务9612.3万元，化解全域治水融资债务21980万元，政府债务风险总体可控。将惠民惠农财政补贴资金全面纳入“一卡通”发放管理，涉及项目55个，发放资金50606.6万元。全面完成国资国企改革三年行动计划任务。扎实开展财经秩序专项整治，强化问题整改，进一步严肃财经纪律。
各位代表！2022年，我们围绕保障服务县域经济社会发展大局，积极抢抓稳经济一揽子政策机遇，加大跑市进省力度，全力争取上级政策倾斜和资金支持，加强财政资源统筹，切实做好全县重点工作财力保障，积极防范财政重大风险，克服了疫情冲击、经济下行等影响，经受住了税收收入和土地出让收入下滑、财力缺口较大等严峻考验，确保了财政运行稳健可持续，着力支撑和稳住了县域经济大盘。可以说，财政工作承压前进、难中求成，成绩来之不易。
这些成绩的取得，离不开县委、县政府的坚强领导，离不开县人大和各位代表的监督指导，离不开省、市财政部门的大力支持，离不开各镇街、各部门的鼎力配合，更离不开财税系统干部的辛勤付出和拼搏实干。在此，向长期以来关心、关注和支持财税工作的各级领导和社会各界人士，向全县广大财税财务工作者表示由衷的敬意，并致以诚挚的感谢！
在总结成绩的同时，我县财政工作面临的问题也不容忽视：一是税收收入增长乏力，收入质量不高，财政收入持续增长基础不稳，同时“三保”、重点项目建设、民生社会保障等刚性支出有增无减，财政收支矛盾突出，财政保障压力较大；二是财政资金撬动作用和资金使用效益有待提升，预算绩效管理体系的深度和广度还需进一步拓展。对此，我们将高度重视，强化工作措施，切实提高财政管理水平和保障能力，更好保障服务县域经济社会发展大局。
二、2023年总体思路和财政预算草案
今年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，更是我县高质量发展的突破之年，抓好财政工作至关重要。
从困难挑战看，疫情影响广泛深远，经济发展仍面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，特别是制约经济增长的不稳定不确定因素依然存在。国家实施减税降费政策，短期内将继续影响财政收入增长。我县县域经济综合实力较弱，振兴金周至正处于攻坚突破期，各个领域依旧存在不少短板要补，对财政保障能力提出了更高要求，加之“三保”、重点项目建设、民生社会保障等刚性支出持续增加，财政收支矛盾依然突出，财政紧平衡的状况短期内仍将延续。
从政策机遇看，2023年各项稳经济政策效果将持续显现，经济运行有望总体回升，这也为财政收入增长奠定了基础。中央经济工作会议明确提出，继续实施积极的财政政策，加大对地方的转移支付力度，推动财力下沉，支持基层做好“三保”工作。中省新增专项债发行规模更大、投向更广，有力促投资稳增长。省、市全面支持我县省级重点帮扶县巩固拓展脱贫攻坚成果、衔接推进乡村振兴，支持县域首位产业培育发展、产业园区提档升级、农村融合发展示范园创建和县城建设补短板等，助力县域经济和新型城镇化建设。我县集贤园、鄠周眉高速等重点板块、重大项目效应将持续释放，这些都是我县争取中省更多政策资金、促进县域经济发展的利好因素。
我们必须充分研判和把握财政经济形势，坚定信心，增强干劲，结合2023年我县经济社会发展目标，按照“统筹兼顾、量入为出，突出重点、注重绩效，优化结构、精准支出，守住底线、安全持续”的总原则，自觉把财税政策落实、财政资源配置体现到保障服务全县发展大局中考量和谋划，明晰工作思路，科学编好预算，为做好2023年财政工作提供根本遵循和行动指南。2023年，我县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议、县委十八届五次全会、县政府全体会议及省市财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“奋战一三五、振兴金周至”战略目标，加强财政资源统筹，保证财政支出强度，更好统筹支持疫情防控和经济社会发展；树牢党政机关“过紧日子”思想，优化财政支出结构，压减一般性支出，做好重大决策部署和重点工作财力保障，切实兜牢“三保”底线；落实财税体制改革任务，全面实施预算绩效管理，进一步规范财经秩序，切实严肃财经纪律，保障财政可持续和政府债务风险可控，为全面推进中国式现代化周至实践开好局起好步提供有力支撑。具体预算安排如下：
（一）一般公共预算安排
2023年，县级一般公共预算收入预算安排31220万元，较上年增长8%。一般公共预算收入项目的具体安排情况是：
——税收收入18732万元，增长20.2%，税收占比60%；
——非税收入12488万元，下降6.2%。其中：行政事业性收费收入3985万元，罚没收入5513万元，国有资源（资产）有偿使用收入782万元，专项收入780万元（教育费附加和地方教育费附加收入675万元，其他专项收入105万元），政府住房基金收入1428万元。
按现行财政体制算账，县级一般公共预算收入31220万元，上级财力性转移支付补助222348万元，调入资金10000万元，上解上级支出1327万元，2023年县级一般公共预算可安排财力262241万元。
按照“收支平衡、不列赤字”的预算编制原则，同时根据预算法规定，将上级提前下达的共同事权转移支付⑬61602万元及专项转移支付37041万元共计98643万元（其中：公共安全1049万元、教育29148万元、文化旅游体育与传媒1064万元、社会保障和就业32677万元、卫生健康10166万元、节能环保2365万元、农林水12017万元、交通运输2115万元、住房保障5269万元、其他专项2773万元），编入我县2023年一般公共预算支出，共安排支出360884万元，其中：县级一般公共预算支出安排262241万元，较上年预算支出增加32856万元，增长14.3%；民生支出占县级一般公共预算支出的80%；影响GDP八项支出较上年预算增加13405万元，增长7.2%；教育支出69045万元，占县级一般公共预算支出的26.3%；安排县级秦岭生态环境保护专项资金2000万元。
按支出功能分类，县级一般公共预算具体安排情况是：
——一般公共服务35074万元，与上年持平；
——公共安全9246万元，下降22.9%；
——教育69045万元，增长2.3%；
——科学技术95万元，下降5.9%；
——文化旅游体育与传媒2950万元，增长9.9%；
——社会保障和就业44415万元，增长10.9%；
——卫生健康22965万元，增长48.7%；
——节能环保5565万元，下降11.5%；
——城乡社区12490万元，增长37.8%；
——农林水33922万元，增长19.8%；
——交通运输2227万元，下降10.1%；
——资源勘探工业信息等600万元，与上年持平；
——商业服务业等229万元，增长0.4%；
——自然资源海洋气象等1502万元，下降4.3%；
——住房保障13708万元，增长4197.2%（住房公积金提标）；
——粮油物资储备329万元，增长0.3%；
——灾害防治及应急管理1002万元，增长14.91%；
——预备费4000万元，与上年持平；
——债务付息2877万元，增长30.3%。
按支出经济分类，县级一般公共预算具体安排情况是：
——工资福利支出155554万元（行政单位工资支出42165万元，事业单位工资支出113389万元）；
——商品和服务支出30539万元；
——资本性支出22729万元；
——对企业补助支出756万元；
——对个人和家庭补助支出37786万元；
——对社会保障基金补助8000万元；
——债务利息及费用支出2877万元；
——预备费支出4000万元。
2023年，县级“三保”可用财力334655万元（含提前下达保基本民生共同事权转移支付72984万元），“三保”支出预算安排290790万元，其中保基本民生103268万元、保工资173504万元、保运转14018万元，“三保”支出做到全面保障到位。“三保”外其他刚性支出安排43865万元，主要用于临聘人员工资待遇、疫情防控、乡村振兴及秦岭生态环境保护、治污减霾等相关支出。
（二）政府性基金预算安排
2023年，政府性基金县级收入预算安排81200万元，其中国有土地使用权出让收入80000万元、城市基础设施配套费收入1000万元、污水处理费收入200万元，加上上级提前下达的专项转移支付919万元，政府性基金总收入为82119万元。
按照“收支平衡、专款专用”的原则，政府性基金支出预算安排82119万元，具体安排情况是：
——大中型水库移民后期扶持基金安排的支出634万元；
——国有土地使用权出让收入安排的支出68854万元，其中：征地和拆迁补偿支出30000万元、政府隐性债务化解9468万元、支持乡村振兴29386万元；
——城市基础设施配套费收入安排的支出1000万元，其中污水处理运营专项500万元、县城基础设施维修维护500万元；
——污水处理费收入安排的支出200万元，用于污水处理运营专项；
——彩票发行销售机构业务费安排的支出3万元；
——彩票公益金安排的支出282万元；
——地方政府专项债务付息支出1146万元；
——调出资金10000万元。
（三）国有资本经营预算安排
2023年，国有资本经营预算县级收入安排30万元（主要为国有企业利润收入），国有资本经营预算转移支付收入31万元，上年结转结余68万元。国有资本经营预算支出预算安排129万元，其中国有企业退休人员社会化管理补助支出99万元、其他国有资本经营预算支出30万元。
（四）社会保险基金预算安排
1.城乡居民养老保险基金。2023年，我县城乡居民养老保险参保人数262585人（含九峰镇、集贤镇参保人数41374人），增长11.46%。城乡居民养老保险基金收入预算36377万元，其中保险费收入6873万元、财政补助收入28226万元、利息收入624万元、基金委托投资收益608万元、其他收入8万元、转移收入38万元，基金收入较上年增加5616万元，增长18.26%。城乡居民养老保险养老金享受人数118377人（含九峰镇、集贤镇养老金享受人数12351人），新增14278人，基金预算支出安排28502万元，其中基础养老金支出26919万元、个人账户养老金支出1276万元、丧葬补助金支出295万元、转移支出12万元，基金支出较上年增加3911万元，增长15.9%。当年结余7875万元，上年结余52488万元，年末滚存结余60363万元。
2.机关事业单位养老保险。2023年，我县机关事业单位养老保险参保人数22307人，其中在职职工14229人、退休职工8078人。缴费率为24%（个人负担8%，单位负担16%）。机关事业单位养老保险收入预算56537万元，其中保险费收入27937万元、财政补助收入27800万元（中央财政补助4133万元、县级财政兜底补助23667万元）、利息收入50万元、转移收入750万元。支出预算安排56301万元，其中基本养老金支出56231万元、转移支出70万元。当年结余236万元，上年结余3044万元，年末滚存结余3280万元。
按照预算法规定，参照上年同期预算支出数和本次上报的预算草案，预计在县人代会预算草案报告批准前，提前支出数额约为37104万元，其中一般公共预算支出27504万元，主要用于保工资23962万元、保运转350万元以及社会保障等重点工作亟需支出7192万元；政府性基金预算支出1200万元；社会保险基金预算支出4400万元。
三、2023年财政重点工作
（一）以服务发展大局为主线，增强财政保障能力。一是全面支持乡村振兴。围绕乡村振兴“全市第一、全省一流”目标定位，保障财政资金投入强度，预算安排乡村振兴资金42873万元，持续做好巩固衔接工作，加快推进乡村建设，促进城乡融合，打造乡村振兴周至样板。二是支持现代特色农业发展。将猕猴桃产业为主导的特色现代农业作为财政支持“三农”重点领域，预算安排资金2100万元，支持推进猕猴桃产业“九大提升工程”，促进支柱产业和产业链水平提升。三是服务保障重点板块和重点项目建设。积极做好集贤园、西部智能装备产业园等重点板块重点项目要素保障，预算安排土地储备资金30000万元。同时，优化争取项目资金奖惩机制，调动全县上下争取项目资金积极性，争取资金量力争较上年增长5%。紧盯专项债券支持九大领域，积极争取申报的17个专项债项目资金，带动扩大有效投资。四是支持生态周至建设和全域旅游。用好中省生态补偿转移资金10101万元，支持打好青山、碧水、蓝天和净土保卫战。坚持延链强链补链，预算安排资金500万元，助推全域旅游提档升级，促进文旅产业繁荣发展。
（二）以加强收入组织为基础，着力壮大财政实力。一是巩固和拓展减税降费成效。严格落实减税降费政策，持续优化提升营商环境，跟踪减税降费实施效果，及时研究解决市场主体反映的突出问题，确保政策红利惠企利民。二是加强税收收入组织。认真分析和把握财政经济形势，强化财政、税务部门协作，紧盯重点税源，加强动态监控，坚决堵塞税收漏洞，着力培植县域税源，着眼长远壮大财政实力，确保实现今年18732万元的税收收入目标。三是加大土地出让金收入管理。加强资源规划、财政部门联动，认真做好土地储备工作，加大土地出让力度，确保完成今年80000万元的土地出让收入目标，以土地出让收入盈余充分调节财力综合平衡，调整用于支持乡村振兴建设、基础设施补短板、民生领域及全县重大项目。
（三）以规范支出管理为重点，切实发挥资金效益。一是强化预算执行。坚持将预算法定原则贯穿于预算编制、执行、决算和监督各个环节，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，严控预算调整和追加事项，硬化预算约束，规范预算执行，加大预决算信息公开力度。二是坚持党政机关过紧日子。把“过紧日子”作为预算编制长期坚持的基本原则，建立健全节约型财政保障机制，从严控制“三公”经费，大力压减非刚性、非重点等一般性支出，今年预算编制压减540万元。加大预算执行监控力度，节俭办一切事业，严禁政绩工程、形象工程，严禁违规兴建政府性楼堂馆所。三是加大盘活存量财政资金。坚持深挖潜力，加大结余资金收回和结转资金消化力度，避免财政资金长期沉淀闲置，切实发挥好财政资金效益。
（四）以深化财政改革为抓手，提升财政管理水平。一是进一步深化国库集中支付改革。持续跟进财政云建设，依托预算管理一体化系统，将资产、债务、执行、财报、决算、直达资金、分析评价等系统与一体化系统实现全面融合。二是做好直达资金常态化管理。健全直达资金监控机制，强化资金全方位监管，着力提升直达资金分配使用的规范性和及时性，确保资金直达基层、直接惠企利民。三是持续推进政府采购改革。加快政府采购电子卖场建设，鼓励供应商进驻电子商城，打造品目统一、交易快捷、公开透明的政府采购电子卖场。完善提升技术保障能力，保障信息推送畅通、准确。四是加强行政事业性国有资产管理。进一步巩固我县国有资产管理成效，扎实开展行政事业性国有资产清查暨资产领域专项整治，健全完善管理制度，坚决防止国有资产流失，全面提升国有资产管理水平。五是深化政府非税收入收缴暨财政票据电子化改革。实现陕西省政府非税收入收缴暨财政票据一体化平台系统全覆盖，推动政府非税收入收、缴款工作信息化管理。重点开展县级公立医院医疗收费票据电子化改革和住宅专项维修资金专用票据（电子）改革，全面提高财政票据社会需求便捷度。六是深化预算绩效管理改革。加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，落实资金使用单位绩效责任，强化重大项目和政策实施的投资评审和绩效评价结果应用，削减低效无效支出，确保把资金投入到经济效益和社会效益好的项目上。
（五）以持续加大投入为保障，着力促进民生改善。一是支持常态化疫情防控。围绕“保健康、防重症”要求，支持疫情防控，确保资金及时到位、发挥效用，全力保障全县人民群众生命安全和身体健康。二是加大社会保障投入力度。坚持尽力而为、量力而行，扎实办好各项民生实事，兜牢兜实基本民生底线，保障民生政策资金落实到位，确保全年民生支出占比达到80%以上。三是支持教育事业发展。围绕办好人民满意教育，积极争取教育专项资金，持续加大教育投入，优先保障教育重大项目建设，确保教育支出只增不减。四是支持完善公共保障体系。完善社保基金管理，健全医疗救助、自然灾害应急救助和临时救助等体系，不断提高社会保障水平。积极争取债券资金，支持推动县中医医院整体迁建、公卫中心和精神卫生中心等项目，加快建设高质量健康周至。保障我县文化惠民工程、文化体育基础设施等建设，健全公共文化服务体系。围绕粮食安全、能源保供及产业链供应链安全等，加强资金支持，推动建设更高水平平安周至。
（六）以积极防范风险为底线，确保财政稳健运行。一是防范“三保”风险。切实扛起“三保”主体责任，将“三保”支出足额纳入预算安排，在执行中重点保障，确保“三保”不出问题。二是防范财政资金运行风险。加强财政资金运行监控，建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，及时对可能出现的风险做出预研预判，确保资金规范安全运行。三是防范政府债务风险。加强常态化债务风险监测预警，做到风险早发现早处置。稳妥化解存量债务，安排化解隐性债务预算9468万元，按期完成年度隐性债务化解任务。严格按照政府债务管理规定举债融资，坚决遏制隐性债务增量。加强政府融资平台公司治理，在有效支持县域经济高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。
各位代表！肩负新使命，迈向新征程。让我们在县委、县政府的坚强领导下，在县人大监督支持下，以更高站位、更强担当、更实举措，奋力实现全年财政预算目标，以实干实绩为奋进中国式现代化周至实践、谱写高质量发展新篇章做出新的贡献！
名词解释
1.一般公共预算：是指将以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.税收返还：是指现行中央对地方税收返还包括增值税和消费税返还、所得税基数返还以及成品油税费改革税收返还等。主要是中央实施各项税制改革时，为保证地方既得利益，由中央核定基数和一定增长率，以后年度对地方给予相应税收返还。2018年起，中央将税收返还调整为定额补助。
3.一般性转移支付：是指地方政府可以按照相关规定统筹安排、使用的补助资金，主要包括：均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补、重点生态功能区转移支付、资源枯竭型城市转移支付、革命老区转移支付、固定数额补助等。主要用于均衡地区间财力配置，保障地方政府日常运转和推动区域协调发展。
4.专项转移支付：是指上级政府对下级政府给予的具有专门用途的补助资金，主要用于引导下级贯彻落实上级党委、政府的决策部署。
5.一般债券：是指省级政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
6.预算稳定调节基金：是指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，各级一般公共预算设置的储备性资金。
7.政府性基金预算：是指将依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
8.专项债券：是指省级政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
9.国有资本经营预算：是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
10.社会保险基金预算：是指对社会保险缴费、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
11.“三保”：是指保基本民生、保工资、保运转。2019年，为落实减税降费政策，中央要求各级坚持“过紧日子”，大力压缩一般性支出，优先保障基本民生支出兑付到位、保障干部职工工资发放、保障机关事业单位正常运转。同时，要求坚持“两个优先”，即坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序。
12.中央直达资金：是指为确保中央有关资金直达市县基层、直接惠企利民，中央财政实行特殊转移支付机制资金（简称直达资金）。直达资金按照“中央切块、省级细化、备案同意、快速直达”的原则分配。财政部主要按照因素法将资金切块到省，省级财政部门统筹本地实际提出细化到市县的分配方案报财政部备案，财政部审核提出意见反馈省级财政部门，省级财政部门进行相应调整后直接下达到市县。同时建立资金监控系统，在对直达资金单独下达、单独标识的基础上，通过系统动态监测，确保数据真实、账目清晰、流向明确。
13.共同事权转移支付：共同事权转移支付与财政事权和支出责任划分改革相衔接，用于履行本级政府应承担的共同事权支出责任，下级政府要确保上级拨付的共同事权转移支付全部安排用于履行相应的财政事权，同时应足额配套应承担的共同事权支出责任。财政事权是指一级政府在公共事务和服务中应承担的任务和职责，财政事权划分既有同一级政府中各部门间的横向配置，也有不同层级政府间的纵向配置。支出责任是指一级政府履行事权的财政支出保障，合理的事权和支出责任划分能够使各级政府和各职能部门各司其职、权责统一，促进政府高效运转，提升国家治理能力和水平。
