晋 江 市 商 务 局国家外汇管理局晋江市支局 晋 江 市 财 政 局

晋商务〔 2023 〕 36 号晋江市商务局 国家外汇管理局晋江市支局 晋江市财政局关于晋江市创设“汇率

避险担保增信”机制实施方案

各镇（街道）、经济开发区，市直有关责任单位，各外汇指定银行：

为帮助涉外企业尤其是中小微企业树立 “ 风险中性 ” 意识，降低利用远期结售汇业务管理风险的成本，晋江市创新设立由政府性融资担保公司担保的 “ 汇率避险担保增信 ” 机制，以服务对象普惠性、政策引导长期性为原则，充分利用现有金融市场汇率避险工具，在不增加企业负担、风险各方共担、防范道德风险的前提下，通过政府性融资担保为涉外企业提供汇率避险增信服务，企业无需缴纳保证金和占用自身授信额度即可办理汇率避险衍生品业务。为进一步提升涉外企业汇率避险意识与能力，优化外贸营商环境，特制定本方案。

一、创设 “ 汇率避险担保增信 ” 机制

（一）优化担保增信服务，企业免保证金。

1. 由晋江市厚信融资担保有限公司（简称“厚信担保公司”）提供担保授信额度 5000 万元，专项用于 “ 汇率避险担保增信 ” 业务，其中工商银行、农业银行、中国银行、建设银行分别给予厚信担保公司专项担保授信额度各 1000 万元，兴业银行、晋江农商银行分别给予厚信担保公司专项担保授信额度各 500 万元，专项担保额度专门针对原远期结售汇所需缴纳的初始保证金部分进行担保（由于汇率波动重估需追加保证金，不在此担保范围），并根据实际业务开展情况给予适时额度调整。（责任单位：国家外汇管理局晋江市支局、晋江市财政局、晋江市金融工作局、厚信担保公司）

2. 市商务局会同市外汇局提供准入 “ 汇率避险担保增信 ” 企业清单，对 “ 企业清单 ” 实行动态管理；单家企业在单个合作银行的任意时点的 “ 汇率避险担保增信 ” 业务担保余额不得超过100 万元人民币，若被担保企业出现违约，以后将不再对该企业的远期结售汇业务进行担保； “ 汇率避险担保增信 ” 额度可循环使用，在企业远期结售汇交易完成后，即释放对应担保授信额度，推动 “ 免保证金 ” 远期结售汇服务长期有效运行。（责任单位：晋江市商务局、国家外汇管理局晋江市支局、晋江市财政局、晋江市金融工作局、厚信担保公司）

3. 市商务局会同市外汇局、财政局对厚信担保公司因该项业务产生的损失，原则上按年度给予专项风险补偿。补偿兑付流程：市商务局会同市外汇局根据厚信担保公司提供代偿损失等资料进行审核计算 → 市商务局上报市政府审批 → 市商务局会同市财政局兑现资金；需另外协商解决的问题可另向市政府请示。（责任单位：晋江市商务局、国家外汇管理局晋江市支局、晋江市财政局）

（二）多方联动交流协调，突破业务瓶颈。

针对现有部分银行业务系统暂不支持第三方保证签约关联，且总行短期内无法对其进行系统改造等 “ 卡脖子 ” 问题，市外汇局组织外汇指定银行 “ 面对面交流，点对点突破 ” ，指导银行及时解决 “ 汇率避险担保增信 ” 业务与业务系统、风控管理无法有效衔接等问题，精准突破业务瓶颈。（责任单位：国家外汇管理局晋江市支局、各外汇指定银行）

（三）实施准入清单管理，构建长效机制。

外汇指定银行按照准入清单动态进行批量客户准入、确定企业远期结售汇额度，循环使用 “ 汇率避险担保增信 ” 额度；市外汇局应指导银行推出更优汇率避险产品方案，定期组织外汇金融专家联合开展汇率避险专题讲座，大力推广企业汇率套期保值业务。（责任单位：国家外汇管理局晋江市支局、各外汇指定银行）

（四）加强企业信用管理，完善风险防控。

外汇指定银行应严格落实业务风险管理规定，加强全流程风险管控。本着汇率风险中性原则加强对中小微企业外贸业务真实性审核，对享受汇率避险增信服务的企业逐一做好台账登记，并参照本行贷后管理相关规定，对企业资产负债情况及日常经营进行跟踪。业务存续期间，如企业占用的初始额度不足以覆盖亏损，银行应及时向企业追加保证金；如企业拒不按照规定增补保证金，银行可在必要时依据本行规定及时进行平仓处理；对于交易异常、长期不及时增补保证金的企业可暂停交易。加大对违约中小微企业的惩戒力度，将企业违约情况纳入人民银行征信系统，并依法对违约企业开展追偿。（责任单位：国家外汇管理局晋江市支局、各外汇指定银行、厚信担保公司）

二、 “ 汇率避险担保增信 ” 业务流程

（一）申请远期结售汇担保的企业必须是以实际需求为原则，有进出口贸易的真实交易背景，且属于货物贸易外汇管理企业名录登记的 A 类企业。

（二）政府性融资担保为企业提供汇率避险增信服务过程中， 免收 担保费用。

（三）远期结售汇业务出现违约时，由担保公司先行垫付因担保范围内需承担风险代偿责任所对应的金额。

1. 远期结售汇在到期日未履约，合作金融机构依法追索未果的，可向担保公司要求，按照合作协议约定履行相应的代偿义务，担保公司对企业违约造成银行损失的金额承担担保范围内相应的代偿责任，且代偿金额不超过相对应的委托担保函和反担保函金额，核实准入名单并确认金额后给予代偿，代偿后 5个工作日内向市金融局、商务局、财政局、国家外汇管理局晋江市支局备案。担保公司代偿后，仍需继续按照相关法律法规对相关企业及反担保人（物）进行追偿，追偿收入在扣抵追偿费用后，用于补偿相对应的担保贷款项目的代偿资金。经三个月追偿，被担保企业未能偿还厚信担保公司代偿资金的部分，经向市政府请示后予以专项补助。

2. 担保公司汇率避险担保业务代偿率（当年汇率避险业务代偿额 / 当年汇率避险业务在保余额）达到 5% 或当年该业务代偿额达到 250 万元时，担保公司应暂停新增汇率避险担保业务，经担保公司与合作金融机构共同协商采取进一步的风险控制措施取得成效后，再恢复政府性融资汇率避险担保业务办理。

（四）被担保人原则上应提供不低于授信额度的反担保。

三、加强组织保障

（一）加强组织领导。 各单位要高度重视，把深化外贸金融服务改革工作纳入单位工作布局，作为一项长期性任务，指定专人负责，明确目标任务，落实具体方案，在务求实效上下功夫。

（二）加大宣传力度。 各单位要做好汇率避险服务宣传工作，线上线下多渠道结合，增强 “ 金融为民 ” 意识，提高贸易便利化水平，降低企业的贸易成本，不断优化营商环境，切实 “ 打通政策落地最后一公里 ” 。

（三）强化资金保障。 各单位要出台配套措施，确保 “ 汇率避险担保增信 ” 政策落实落细，帮助企业适应汇率波动常态，正确树立汇率 “ 风险中性 ” 意识，遵循 “ 保值 ” 而非 “ 增值 ” 为核心的汇率风险管理原则，聚焦主业、套保避险。

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