（北京市）关于朝阳区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于朝阳区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（草 案）
——2021年1月12日在朝阳区第十六届人民代表大会第七次会议上
朝阳区财政局
各位代表：
受朝阳区人民政府委托，向大会提交朝阳区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议。
一、2020年预算执行情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，在市委、市政府和区委的领导下，在区人大的监督支持下，认真落实区十六届人大六次会议关于预算的决议，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有效应对外部环境深刻变化，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，我区一般公共预算收入累计完成5107754万元，同比降低4.8%，完成调整预算的101.3%，稳居北京市十六区首位。
2020年，我区一般公共预算当年财力4685839万元。当年财力来源于：一般公共预算收入5107754万元，减去对市的体制上解1608232万元，加上市体制补助416291万元，市定额及结算补助97386万元，市追加资金811363万元，国有资本经营预算转入一般公共预算资金3397万元，扣除上缴北京市一般债券还本付息资金142120万元。
2020年，我区一般公共预算总财力5557839万元，完成调整预算的101.8%。总财力来源于：一般公共预算当年财力4685839万元，动用以前年度滚存结余616056万元，动用上年结余237517万元，动用预算稳定调节基金18427万元。
一般公共预算支出5033913万元，完成调整预算的99.7%。
经济分类支出科目完成情况是：机关工资福利支出750481万元，机关商品和服务支出1883646万元，机关资本性支出194771万元，对事业单位经常性补助1587989万元，对事业单位资本性补助79820万元，对企业补助67766万元，对个人和家庭的补助304232万元；对社会保障基金补助159622万元；其他支出5586万元。
功能分类支出科目完成情况是：一般公共服务支出217709万元，完成调整预算的101.3%；国防支出11353万元，完成调整预算的103.2%；公共安全支出412387万元，完成调整预算的101.3%；教育支出984073万元，完成调整预算的101.4%；科学技术支出101676万元，完成调整预算的101.4%；文化旅游体育与传媒支出84034万元，完成调整预算的100.6%；社会保障和就业支出1708046万元，完成调整预算的102.2%；卫生健康支出443071万元，完成调整预算的102%；节能环保支出140681万元，完成调整预算的101.7%；城乡社区支出404543万元，完成调整预算的101%；农林水支出390286万元，完成调整预算的104.3%；资源勘探工业信息等支出40468万元，完成调整预算的101.2%；商业服务业等支出28904万元，完成调整预算的101.8%；金融支出37248万元，完成调整预算的100.6%；自然资源海洋气象等支出325万元，完成调整预算的100%；粮油物资储备支出7781万元，完成调整预算的100%；灾害防治及应急管理支出19938万元，完成调整预算的106.2%；其他支出1390万元，完成调整预算的1.2%。
2020年一般公共预算财力5557839万元，支出5033913万元，根据《预算法》要求将一般公共预算收入超收部分65754万元补充预算稳定调节基金，收支相抵，当年结余458172万元。
2020年，我区积极贯彻厉行节约的理念，坚持节约型政府建设，严格控制政府成本，全年“三公”经费为6461万元，比2019年决算9774万元减少33.9%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，我区政府性基金预算收入2287859万元，完成调整预算的79.5%。其中：国有土地使用权出让收入1131292万元（土地出让成本971757万元，土地收益128226万元，售房土地收益31309万元），污水处理费收入1167万元，政府性基金市追加资金41682万元，动用上年结余200027万元，动用以前年度滚存结余211449万元，CBD土地出让金收入182194万元，抗疫特别国债274400万元，新增债券250000万元，减去计提区县农田水利建设资金4352万元。
2020年，我区政府性基金预算支出2260690万元，完成调整预算的78.6%。主要用于：土地出让成本支出960939万元，支持土地开发及城市基础设施建设支出60819万元，CBD土地出让金支出141589万元，绿化美化工程支出7556万元，抗疫特别国债支出274400万元，其他支出7750万元，上缴北京市专项债券还本付息等支出807637万元。我区政府性基金预算收支未完成调整预算的原因：一是我区土地上市情况低于预期，二是北京市扣减以前年度预返我区土地出让收入。
支出科目完成情况是：城乡社区支出1170903万元，社会保障和就业支出14万元，其他支出7736万元，抗疫特别国债安排的支出274400万元，上缴北京市专项债券还本付息等支出807637万元。
2020年政府性基金预算收入2287859万元，支出2260690万元，补充预算稳定调节基金390万元，收支相抵，当年结余26779万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年，我区国有资本经营预算收入15980万元，完成预算的141.1%。主要来源是：利润收入10079万元，股利、股息收入282万元，市追加资金2914万元，动用上年结余2705万元。
2020年，我区国有资本经营预算支出14169万元，完成预算的125.1%。主要用于：向国有企业资本性注入、产业升级发展等资本性支出4980万元，企业补贴等费用性支出5092万元，对国有企业监管等其他支出700万元，国有资本经营预算转入一般公共预算3397万元。
2020年国有资本经营预算收入15980万元，支出14169万元，收支相抵，当年结余1811万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年，我区社会保险基金收入47535万元，完成预算的100%。主要来源是：保险费收入2834万元，利息收入2890万元，财政补贴收入40793万元，转移收入993万元，其他收入25万元。
2020年，我区社会保险基金支出47017万元，完成预算的96.2%。主要用于：社会保险待遇支出46567万元，转移支出335万元，其他支出115万元。社会保险基金预算支出未完成预算的主要原因是：随着我区转居转工工作推进，农民转居转工人数不断增加，导致实际享受城乡居民基本养老保险待遇人数低于预期。
2020年社会保险基金预算收入47535万元，支出47017万元，收支相抵，当年结余518万元。
（五）2020年债务情况
2020年，北京市下达我区政府债务限额11180600万元，其中一般债务限额970300万元，专项债务限额10210300万元。
2020年初，我区一般债务余额882821万元，本年度偿还一般债务117169万元，年末一般债务余额765652万元；年初专项债务余额5394301万元，本年度通过筹集资金偿还专项债务618850万元，发行新增专项债券250000万元，年末专项债务余额5025451万元。
2020年底，我区政府债务余额5791103万元，在北京市核定我区的债务限额之内。其中：一般债务765652万元，主要通过统筹一般公共预算资金偿还；专项债务5025451万元，主要通过国有土地出让收入偿还。
（六）我区以前年度滚存结余资金情况
按照《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》对区级预算结余资金使用情况的监督要求，及财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）相关规定，我区以促进稳增长、促改革、调结构、惠民生为主要目标，在用好财政增量资金的同时，着力盘活财政存量资金，不断提高财政资金使用效益。2020年，我区动用滚存结余1447243万元，主要用于：补充2020年一般公共预算财力853573万元；补充2020年政府性基金预算财力593670万元。
（七）2020年预算执行效果
2020年，全区上下严格落实市委、市政府、区委各项工作部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，大力保护和激发市场主体活力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动经济高质量发展，维护社会稳定大局，在促进经济社会发展、加强城市运行管理、优化区域环境建设、推动城乡一体化发展、改善百姓民生以及深化财政管理改革方面取得一定成效。
1. 坚持以财政政策为引导，助力疫情防控和经济社会发展取得新成果
一是坚决打赢疫情防控阻击战。积极保障疫情防控资金需求。投入疫情防控相关资金9.87亿元，主要用于医疗救治、人员补助、专用医疗检测设备和防控物资购置、应急物资储备等方面。二是用好中央直达资金。为有效对冲疫情影响和经济下行压力，缓解财政收支矛盾，中央通过特殊转移支付机制下达我区直达资金31.2亿元。包括抗疫特别国债27.44亿元、特殊转移支付1.46亿元及其他直达资金2.3亿元。三是落实各项惠企政策。全面落实国家和市级纾困惠企政策，出台区级两个“18条措施”，推动区属国企、区属事业单位及其他社会主体累计为中小微企业减免房租13.7亿元，全力为企业降成本、减负担。不折不扣落实各项行政事业性收费减免政策，对疫情期间受影响较大的中小微企业停征占道费、特种设备检验费、污水处理费三项费用1907.5万元。四是发挥财政政策引导作用。投入资金263958万元。积极推动企业复工复产。做好疫情防控物资生产、调配等资金保障工作，累计为我区1万平方米以上的商务楼宇免费配备智能测温设备450套，助力提升企业复工率和员工到岗率。落实好现有重点产业支持政策，大力推进新一代信息技术、科技服务、软件和信息服务业等高新技术产业发展。积极发展总部经济，跨国公司地区总部达129家。五是培育更加成熟的市场。投入资金119351万元。继续深化“放管服”改革，认真落实国家和北京市《优化营商环境条例》，在常态化疫情防控下进一步调整、简化手续，扩大“不见面”审批范围。扎实推进“一网通办”工作，402个事项全程网办。
2. 聚力重点任务关键环节，坚决支持和保障打好三大攻坚战
一是决战决胜脱贫攻坚。投入资金54076万元。落实和完善精准扶贫举措，继续加大教育、健康、产业、就业、消费扶贫力度，助力结对地区巩固脱贫成果。设置防返贫保险，建立脱贫攻坚长效机制。继续推进与密云区结对协作工作，围绕疫情防控、生态环境、功能疏解与承接、基础设施、人才服务等方面，持续拓展深化合作领域，助推密云区生态涵养建设，力争实现互利共赢。二是支持污染防治攻坚强力推进。投入资金102069万元。实施“一微克”行动，狠抓扬尘和挥发性有机物治理，PM2.5年均浓度为39微克/立方米。坚持大尺度绿化，推进百万亩造林绿化建设，新增造林绿化面积5566亩、城市绿地1035亩，全区绿化覆盖率达到48.4%，城市人居环境不断优化。三是着力防范化解政府债务风险。进一步规范政府债务管理，将政府债务分门别类纳入全口径预算管理，严格在政府债务限额内举借政府债务，合理控制政府债务规模。认真落实中央、北京市防范金融风险的要求，严格执行规范有效的政府债务管理制度，完善风险评估、预警和信息披露机制，严控债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。2020年，我区偿还政府债务本息95.49亿元，其中一般债务14.73亿元（含一般债券及世行贷款），专项债务80.76亿元。
3. 聚焦实施乡村振兴战略，支持农业农村优先发展
一是加大农村地区产业转型升级。安排资金161157万元。统筹财政资源，深入推进农村地区的功能更新和完善，加快农村地区非首都功能疏解，提高农村地区地下空间、群租房、出租大院整治力度，加快疏解各类低级次产业，引进培养高端企业，形成城乡协调的产业布局。二是加强农村地区民生建设。安排资金873359万元。推动财政资金和管理力量向农村环境建设倾斜、向农村社会管理倾斜、向农村公共服务倾斜，统筹解决农村地区就业、教育、医疗等民生问题，切实满足人民群众日益增长的美好生活需要。三是强化农村地区环境整治及基础设施建设。安排资金803055万元。加大对乡级环境整治管理的倾斜支持，第一批10个美丽乡村通过市级验收，第二批10个美丽乡村有序实施，农村人居环境整治全面推进；加大对农村地区公共服务、新农村建设等公益性基础设施建设的扶持力度，大力推进人口调控等重点工作，推动农村社会治理水平持续深化，着力改善农村地区生活水平。
4. 坚持保障和改善民生，让发展成果更多更好惠及人民群众
一是强化医疗服务体系。安排资金443071万元。医疗服务配置不断优化，垂杨柳医院新址完成验收，朝阳医院常营院区主体结构封顶；实施公共卫生应急管理体系建设三年行动计划，建立全市首个国际医疗联合体，提升区域国际化医疗水平。二是促进教育优先发展和质量提升。安排资金984073万元。校园疫情防控精准有力，教育改革任务持续推进。新增9所幼儿园，新建、改扩建4所中小学，学前教育普惠性学位占比达到83%，中小学优质教育资源实现全覆盖。三是兜牢社会保障底线。安排资金1708046万元。落实养老、就业、残疾人、退役安置等各项社会保障政策，深化居家养老“四进”服务，新增养老机构6家，完成10家养老驿站建设任务，养老服务水平稳步提升。四是不断提升文化软实力。安排资金84034万元。加强大运河文化带的规划、保护、建设工作，萧太后河展览馆、神木厂历史景观建设等项目加快推进。持续加大基层群众性文化体育活动投入，大力普及冰雪运动，举办冬奥大讲堂等活动，累计参与群众19万余人。扩大公共文化和体育产品供给，方便居民就近参与各类群众性文体活动。
5. 推进城市精细化管理，支持构建共建共治共享社会治理新格局
一是推进重点地区功能疏解。安排资金144248万元。持续推进一般制造企业、区域性专业市场和物流中心等各类低级次产业有序疏解，拆除并实现“场清地净”317万平方米，疏解退出一般制造业企业11家，整治无证无照经营单位411家，精细化整治提升背街小巷175条，建设提升便民商业网点120个。二是切实改善市容市貌。安排资金84411万元。加快城市美化工程实施，推进重点地区、重要场所环境综合整治，提升区域环境面貌；支持提升基本环境卫生水平，启动128座密闭式清洁站的升级改造项目，建成16座农村地区垃圾中转站，全区垃圾实现密闭收运。三是加强城市运行保障。安排资金415724万元。优化区域路网架构，北京朝阳站周边6条配套道路基本完工，完成化工路、广顺北大街等10条主次支路建设。开展CBD区域交通综合整治，裕民中路等20条道路永久路灯建设完工。持续推进“城市大脑”系统建设，全面提升城市管理效率。
（八）推进财税改革及落实区人大决议情况
年初以来，区政府及各部门坚决贯彻市委、市政府和区委的各项部署，认真执行区十六届人大六次会议有关决议要求，在做好疫情防控的前提下，围绕实现年度财政重点工作任务，继续落实好积极的财政政策，不断深化财税改革，强化财政收支管理，为奋力夺取疫情防控和经济社会发展双胜利提供了有力支撑。
1. 积极响应、全面协调，确保防控资金到位
一是成立新型冠状病毒感染肺炎疫情防控工作资金保障领导小组。动态跟踪疫情防控资金需求及支付情况，确保疫情防控经费保障政策落实到位、工作部署到位、预算安排到位、资金拨付到位、监督管理到位。二是确保疫情期间用款渠道通畅。制定疫情防控资金保障应急预案，加强资金筹集和集中统一调度，建立急事急办、特事特办的应急保障工作机制；设立优先保障疫情防控资金拨付程序，明确节假日值班待岗制度，及时启动快捷拨付程序；加强对库款情况的预测、监控和调度保障，保持与各代理银行密切沟通，确保疫情防控资金及时、足额拨付到位，全力做好防控经费保障工作。三是做好疫情防控经费保障管理。出台《关于新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费管理办法》，明确经费负担渠道、经费使用范围、资金审批及拨付流程、资金管理等内容，确保防控经费合法、有序、规范使用。四是加强疫情防控资金监管。建立疫情防控资金日报制度，每日密切关注我区疫情防控资金投入使用情况，跟踪掌握财政支持疫情防控的保障进度，共同为打赢疫情防控阻击战保驾护航。五是充分发挥直达资金使用效益。严格落实资金管理办法，保障抗疫特别国债等直达资金在下达后一个月内批复到具体执行单位，及时支付至受益对象。强化直达资金管理，出台《朝阳区抗疫特别国债资金管理办法》，建立抗疫特别国债资金台账管理制度，充分反映资金分配、拨付、使用情况，统筹协调推进直达资金监督管理。
2. 化危为机、培植税源，切实做好财源建设
一是不断优化对企业服务，切实加强财源建设。继续落实好已出台对企帮扶政策，及时解决企业复工复产面临的困难和问题。抓住疫情危机中催生的新业态、新机遇，积极支持科技创新和高精尖产业培育。规范异地经营企业管理，将楼宇经济与培育新财源相结合，吸引更多符合首都定位的重点企业、重点项目落户我区。巩固市区走访企业成果，落实好“服务包”机制，及时了解和解决企业的诉求，进一步提高服务企业的政策精准度。二是发挥财政资金引导作用，加快产业转型升级。用足用好各类产业政策和高品质楼宇空间，以人工智能、工业互联网、信息服务业、医药健康等为重点，促进国际研发创新资源集聚，加快打造高精尖产业集群。密切关注我区重点产业发展态势及政策支持效果，及时向区人大汇报“2020年重点产业政策资金”执行情况，主动接受区人大对我区重点支出项目的监督。三是持续巩固减税降费成果。继续不折不扣落实好小微企业普惠性税收减免措施等一系列减税降费优惠政策，加强政策宣传和政策辅导，帮助市场主体用足用好政策，确保减税降费红利在我区充分释放，切实增强企业获得感。四是加强财政收入走势跟踪研判。面对本年度复杂的财政收入形势，利用大数据等手段，从行业走势、税种完成情况、财源企业运行状况等方面，科学研判并持续跟踪分析全年收入运行态势，做好财政收入分析。
3. 深化改革、有保有压，不断优化支出结构
一是结合疫情防控、稳定经济等重点工作保障需求，在全面梳理2020年部门预算执行情况的基础上，进一步压减部门一般性支出及非刚性、非急需项目支出，及时收回受疫情影响可暂缓实施和不再开展的项目支出，对于重点项目支出，强化成本控制，加强绩效评价，从严从紧做好资金保障。将节约的资金用于加大对科学防控疫情、推动产业发展等市区重点项目的支持。二是贯彻厉行节约的理念，牢固树立“三保”与疫情防控及经济恢复并重的政策导向，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。根据项目轻重缓急以及预算评审、绩效评价等情况，积极压减一般性支出，削减非紧急、非必要以及低效无效支出，集中财力优先保障“三保”支出，确保不留硬缺口。三是强化政策对支出预算的指导和约束作用，确保支出预算符合中央、市、区重大方针政策和决策部署。在当前财政收支“紧平衡”状态下，我区积极优化财政支出结构，支出预算优先用于保障“三保”、三大攻坚战、新旧动能转换等市区重点支出和民生保障项目。同时，密切关注中长期财政规划与国家宏观调控政策、市区战略发展规划、相关行业和领域发展实际的衔接情况，及时修订和调整支出绩效不高的支出政策，切实提高财政资金配置效率。四是加强成本控制，全面提升绩效管理水平。注重绩效评价结果运用。推动绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，构建事前评估、事中跟踪、事后评价、结果应用的全过程预算绩效管理“闭环”体系。根据专家评估意见，将绩效评价结果与预算管理挂钩，督促预算单位根据绩效考评结果制定相应整改措施。2020年，我区开展了“朝阳区冰雪特色校培育”“高精尖产业重大创新支撑专项”等45个项目的事前绩效评估工作，比上年增长45.2%，涉及评估资金19.4亿元。开展了“竞技冰雪类项目”“文献资源购置及数据加工项目”等35个项目的事后绩效评价，比上年增长16.7%，涉及评价资金23.83亿元。
4. 加强监管、提升效益，积极打造阳光财政
一是积极落实《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》对预算公开的要求，依法批复2020年部门预算并向社会公开。部门预算信息已于预算批复20日内在部门网站和朝阳区预算公开门户网站同步公开，并在保障预算公开内容真实完整的基础上，做到公开部门全覆盖。二是落实重大事项报告制度，不断提高预算执行严肃性。严格落实《区政府重大决策出台前向区人大常委会报告工作办法》，将我区拟出台重大决策事项在出台前及时向人大常委会报告。认真执行《北京市朝阳区人大常委会规范性文件备案审查工作细则》，将我区出台的规范性文件自公布之日起三十日内向区人大常委会备案。严格执行《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》对预算管理的要求，在充分保障部门事权前提下，严控预算执行中的追加。预算执行中，按照时间节点及时将上年度决算报告、上半年预算执行报告、下年度预算草案等重大事项向区人大报告，主动接受人大监督。同时，重点关注发行政府债券、增加或减少预算总支出、调减重点支出、变更重大投资项目、调增或调减单个重大投资项目总额30%以上等需进行预算调整的重大事项，及时编制预算调整方案并报区人大常委会审查和批准。三是持续完善预算联网监督系统。围绕联网查询、分析预警、实时监督、专项监督、文件资料、代表服务六大模块，进一步对接完善系统搭建的合理性、数据查询的便捷性及系统数据的易懂性，确保代表对数据“找得到，看得懂”。四是积极通报我区2021年预算编制情况。按照《关于进一步深化区人大常委会预算审查监督组织工作的意见》，我区及时将2021年预算编制的指导思想和基本原则、预算编制的难点、财力保障原则、预算编制重点、时间安排等预算编制情况向区人大汇报，通过借助区人大常委会各专门委员会的力量，从人大代表视角开展对预算编制的审查监督，为人代会审查批准预算草案打下坚实基础。五是有序推进财政监督检查工作，围绕市、区重大决策部署以及中心工作任务，综合考虑疫情防控期间工作现状，灵活利用线上调查等非现场检查方式，有序开展财税政策落实、资金监管、内控管理等方面监督检查，确保资金高效使用。
各位代表，在取得一定成效的同时，冷静审视新形势、新任务和新要求，我们清醒地看到，财政工作仍面临压力，财政管理水平仍需进一步提高，主要表现在：
一是财政收入形势仍不乐观。长期来看，疫情为互联网等新业态、5G等新基建带来新的发展机遇，将为我区经济发展带来新的活力，也有利于财政收入增长，但尚需要一定的培育时间。同时，从国内国际形势看，当前世界正经历百年未有之大变局，加之突如其来的新冠肺炎疫情叠加影响，国际环境所面临的不确定性明显增强。在当前全球市场萎缩的外部环境下，党的十九届五中全会明确提出要加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，朝阳区作为对外开放的窗口，面临着前所未有的复杂形势，也面临高质量发展的重要战略机遇，机遇和挑战并存，做好新形势下的财政组收工作，仍需全区上下共同努力。
二是财政收支“紧平衡”状况更加凸显。当前，统筹推进疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，财政支出仍要保持一定强度。从疫情影响看，落实中央、北京市和我区出台的一系列支持疫情防控、企业复工复产和经济社会发展等政策，进一步加大了财政支出保障压力。从重点保障任务看，“十四五”规划重点工作对我区在调整预算管理方式、优化财政支出结构、加大资金统筹力度、加快财政支出进度、盘活存量资金方面提出了更高要求。
三是财政资金效益还有提升空间。党的十九大报告提出，要“全面实施绩效管理”。在当前财政收支“紧平衡”背景下，越是过“紧日子”，就越要向花钱问效。本年度，我区绩效目标申报、事前绩效评估、事后绩效评价等各项业务工作有序推进，绩效评价范围不断扩大、评价方式不断创新，成本绩效管理取得了一定进展。但仍存在部分项目绩效目标申报表填报不规范，事前绩效评估范围待进一步扩大、评估完成时间需进一步提前等问题。在预算管理中，仍然存在未充分考虑结转结余资金、部分项目支出预算填报不规范、部分项目应编未编政府采购预算等问题，这些都对提高财政资金使用效益存在一定影响。
针对上述问题，我们将加强调研，统筹协调，继续采取有效措施，逐步予以解决。
各位代表，2020年是全面完成“十三五”规划的收官之年。五年来，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以文化、国际化、大尺度绿化为主攻方向，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，扎实推进各项社会事业取得进展。
财政收入结构较好。税收收入占比90%以上，以金融业、房地产业、租赁与商务服务业、批发零售业四大行业为主体的第三产业财政收入占比稳定在九成以上，一般公共预算收入比“十二五”年末增长14%，年均增长2.7%。营商环境持续改善，在全市考核中连续三年保持排名第一。财源建设成效显著，区内汇聚了全球十大律师事务所、40家百强人力资源服务机构、6家世界十大咨询公司。
支出结构不断优化。教育、医疗等民生支出占比稳步提高。财税改革着眼服务全局，“放管服”改革持续推进，中央、北京市各项“减税降费”不折不扣落实。全口径预算体系初步建立，政府债务逐步纳入预算管理，预决算信息公开范围不断扩大，预算绩效管理深度拓展，改革红利不断释放。
展望“十四五”，财政工作将全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，把握好国家战略、首都发展、区域定位及财政职能之间的关系，加快建立现代财政制度。统筹税收、非税、债务等收入来源，在有序疏解非首都功能、转变经济发展方式中培育新兴财源，促进财政收入可持续增长；完善财政政策体系，加强财政支出政策研究，合理配置财政资源，形成与补齐发展短板、提升城市品质等发展任务相契合的支出保障格局。
二、2021年财政预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是我国乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，细化落实北京城市总体规划，以财政实际工作中的问题为导向，以提高发展质量和效益为中心，充分发挥财政职能作用，扎实推进各项财税改革，在全面建成小康社会的基础上，向着“基本实现社会主义现代化”的目标继续前进，为实现中华民族伟大复兴的中国梦而不断奋斗。
（一）2021年预算编制的指导思想
朝阳区2021年部门预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹抓好常态化疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作总基调，严格按照《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》等有关规定，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过“紧日子”；坚持精打细算、把钱花在刀刃上，坚决压减一般性支出，严控“三公”经费；加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，避免闲置和沉淀；深化部门预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果应用；不断完善预算支出标准体系，提高预算编制的科学性；进一步加大预算公开力度，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理体系。
（二）2021年收支预算的总体安排
根据宏观经济社会发展中长期趋势变化、各领域支出需求，以及全区2021年经济社会发展预期指标和重点任务情况，区政府牢固树立过“紧日子”思想，本着“以收定支、略有结余、收入预算与经济社会发展水平相适应、支出预算与财政改革政策相衔接”的原则，在充分听取人大代表关于预算口径、支出重点、绩效预算等意见的基础上，科学编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算。
1. 一般公共预算总体安排情况
2021年，我区一般公共预算收入预期5261000万元，同比增长3%左右。
2021年，我区一般公共预算当年财力4381107万元。当年财力来源于：一般公共预算收入5261000万元，减去对市的体制上解1626973万元，加上市体制补助418018万元，市定额及结算补助97386万元，市追加资金504486万元，国有资本经营预算转入一般公共预算资金2990万元，扣除上缴北京市一般债券还本付息资金275800万元。
2021年，我区一般公共预算总财力5551000万元，同比2020年调整预算总财力5460000万元增加91000万元，增长1.7%。总财力来源于：一般公共预算当年财力4381107万元，动用上年结余476809万元，动用以前年度滚存结余626940万元，动用预算稳定调节基金66144万元。
2021年，我区一般公共预算支出预计5551000万元，同比2020年调整预算支出5051000万元增加500000万元，增长9.9%。
经济分类支出科目安排情况是：机关工资福利支出769552万元，机关商品和服务支出2411386万元，机关资本性支出229759万元，对事业单位经常性补助1619119万元，对事业单位资本性补助42689万元，对企业补助59595万元,对企业资本性支出8919万元，对个人和家庭的补助251397万元，对社会保障基金补助154386万元，其他支出4198万元。
功能分类支出科目完成情况是：一般公共服务支出222138万元；国防支出11632万元；公共安全支出431710万元；教育支出1068413万元；科学技术支出110354万元；文化旅游体育与传媒支出86664万元；社会保障和就业支出1836421万元；卫生健康支出477985万元；节能环保支出151693万元；城乡社区支出414000万元；农林水支出406356万元；资源勘探工业信息等支出40736万元；商业服务业等支出30467万元；金融支出39935万元；自然资源海洋气象等支出313万元；住房保障支出27695万元；粮油物资储备支出8170万元；灾害防治及应急管理支出19788万元；其他支出166530万元。
一般公共预算实现收支平衡。
2. 政府性基金预算总体安排情况
2021年，政府性基金预算收入预期2396763万元，同比2020年调整预算降低16.7%。其中：国有土地使用权出让收入1980400万元（土地出让成本1928700万元，土地出让收益51700万元），污水处理费收入 1364万元，动用上年结余26779万元，动用以前年度滚存结余366786万元，政府性基金市追加资金21434万元。
2021年，政府性基金预算支出安排2396763万元，同比2020年调整预算降低16.7%。主要用于：土地出让成本支出2345527万元，道路养护维修支出22088万元，绿化美化专项支出6000万元，污水处理费支出1714万元，彩票公益金等其他支出21434万元。
主要支出科目安排情况是：城乡社区支出2045529万元，社会保障和就业支出12万元，其他支出21422万元，上缴北京市专项债券还本付息等支出329800万元。
政府性基金预算实现收支平衡。
3. 国有资本经营预算总体安排情况
2021年，我区国有资本经营预算收入预期12664万元，同比增长11.9%。收入主要来源是：利润收入8051万元，动用上年结余1811万元，国有资本经营预算市追加资金2802万元。
2021年，国有资本经营预算支出安排12664万元，同比增长11.9%。主要用于：对国有企业转型升级、社会服务等项目给予重点支持的资本性支出2538万元，疏解整治、安全生产补贴等费用性支出4481万元，对国有企业监管等其他支出2655万元，国有资本经营预算转入一般公共预算2990万元。
国有资本经营预算实现收支平衡。
4. 社会保险基金预算总体安排情况
根据市人力社保局、市财政局《关于启动城乡居民基本养老保险基金市级统筹工作有关问题的通知》（京人社居字〔2020〕87号）要求，2021年起，城乡居民养老保险上划市级统筹管理，2020年城乡居民基本养老保险基金决算仍由各区编制完成，2021年及以后年度社会保险基金预决算编制工作，均由市级相关部门完成，各区不再编制。
（三） 2021年重点支出政策及主要保障事项
2021年，在区委领导下，在区人大的监督指导下，我区将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实好《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》和《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》的各项要求，围绕实现年度财政重点工作任务，继续落实好积极的财政政策，不断深化财税改革，强化收支管理，为服务全区改革发展稳定大局提供有力支撑。
1. 转方式、调结构、增效益，乘势而上推动经济转型发展更添新动力
安排资金576599万元，同比增长9.6%。一是加快非首都功能疏解，安排资金193000万元。有序推进一般制造业和市场物流中心的转型升级，持续推动腾退空间提质增效，全年拆违面积不少于210万平方米、腾退土地不少于220公顷。聚焦市民诉求，加强对占道经营、无证无照经营、开墙打洞、地下空间违规住人、群租房等违法违规行为高压治理态势，精准建设提升50个便民商业网点。二是进一步转变发展方式，安排资金264307万元。巩固壮大金融、文化创意、商务服务等优势产业，大力发展服务经济、知识经济、绿色经济，促进第三产业提级增效；支持互联网与实体经济深度融合，加快培育新业态、新模式。三是培育更加成熟的市场环境，安排资金119292万元。加强财政政策的引导作用，积极打造“高精尖”经济结构，推动良性市场循环。
2. 治环境、提品质、固长效，乘势而上推动生态文明建设更展新作为
安排资金653199万元，同比增长9.6%。一是大力推进生态环境建设，安排资金111149万元。推进扬尘管控精细化、生产生活排放减量化，促进节能减排，持续治理大气污染；巩固黑臭水体和小微水体治理成效，推动“清河行动”常态化规范化，改善我区河湖水环境。二是强化市容市貌及交通秩序管理，安排资金90059万元。加快城市美化工程实施，推进重点地区、重要场所环境综合整治，提升区域环境面貌。继续做好“城市智慧大脑”系统建设，加强市、区级平台衔接管理，加快区级大数据平台建设，建立统一数据标准规范和指标体系，加大数据资源统筹整合力度。三是加强城市运行管理，安排资金451991万元。建成10条主次支路，完成5项疏堵工程，开展望京等区域交通综合治理，改善区域交通出行环境。全年增加停车位3000个，新建立体停车设施5处，全面提升路侧停车管理水平。持续推进区域5G基站建设工作，重点攻坚盲点区域，推进5G应用技术落地。
3. 抓统筹、重效率、惠农村，乘势而上推动城乡统筹发展更富新内涵
安排资金1988392万元，同比增长10.1%。一是促进农村地区经济发展，安排资金169918万元。加快城乡结合部改造，进一步落实城市化任务地块，全面推进王四营、管庄等4个乡拆迁，实现拆迁腾退20.72万平方米、实施绿化32.67公顷。二是加强农村民生建设，安排资金945691万元。推动财政资金和管理力量向农村环境建设倾斜、向农村社会管理倾斜、向农村公共服务倾斜，统筹解决农村地区就业、保障、教育、医疗等民生问题，切实满足人民群众日益增长的美好生活需要。三是强化农村地区环境整治及基础设施建设，安排资金872783万元。加大对乡级环境整治管理的倾斜力度，加快农村地区道路交通、用水、用电等基础设施及公共服务配套建设，改善农村地区居住生活。
4. 补短板、筑底线、保民生，乘势而上推动公共服务水平更上新台阶
安排资金3497178万元，同比增长10.7%。一是稳步提高公共卫生事业水平，安排资金477985万元。推进健康朝阳建设，优化医疗资源布局，实现垂杨柳医院新址全面投入使用，推动优质医疗资源继续向薄弱地区倾斜，增强基层医疗服务能力。二是促进教育优质均衡发展，安排资金1068413万元。扩大优质教育资源聚集，优化教育资源布局，推进北京中学建设，新开办3所中小学，多措并举增加学前教育学位7000个。三是深化城乡统筹的社会保障体系建设，安排资金1864116万元。进一步提高全国养老服务综合改革试点区的运行管理水平，完善覆盖城乡的养老保障体系，新增养老机构床位不少于1000张。四是推动文体事业发展，安排资金86664万元。保障现代公共文化服务体系建设，完善文化设施梯次布局，加强大运河文化带历史文化保护、传承和利用。持续加大基层群众性文化体育活动投入，积极推广冰雪运动，推动实施文化惠民工程和全民健身活动，丰富和改善基层文化体育公共活动空间，扩大公共文化和体育产品供给。
三、锐意进取、深化改革，确保完成2021年预算任务
2021年，我区将继续深入贯彻落实《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》对预算编制及预算执行的有关要求，按照市委、市政府及区委各项决策部署，统筹推进疫情防控及经济社会发展工作，坚持依法理财，深化财政改革，强化预算管理，立足更好地发挥财政职能作用，努力完成全年预算目标。
（一）全面保障财政收支平稳运行
依法依规组织收入。一是推进税源多维度拓展。立足以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，充分利用朝阳作为外贸大区、消费大区的双向通道优势，抓住新一轮服务业开放和自贸区建设的重大机遇，扩大外资引入。充分发挥“财源建设工作专班”作用，吸引更多符合首都定位的重点企业、重点项目落户我区。二是加强税源智能化管理。完善朝阳区税源分析管理系统建设，强化税源动态监控，从重点行业、重点税源企业等多个角度，细化分析企业成长趋势和贡献情况，构建全方位信息监测预判和响应机制。从分析研判、预测调度、信息交流等关键环节入手，精准把握挖潜促收政策的关键着力点，进一步推进税源精细化管理。三是优化税源全周期服务。以楼宇经济为依托，打造升级版“服务管家”，进一步扩大服务范围、深化服务内涵、提升服务质量，围绕企业在筹建期、初创期、成熟期等不同发展阶段的痛点难点，提供全生命周期动态服务，跟踪推进问题解决，做实做优特色“服务包”，满足企业个性化需求。
有保有压安排支出。一是牢固树立过“紧日子”思想。将勤俭节约思想贯彻预算工作始终，把有限的财政资金花在“刀刃上”。根据项目轻重缓急以及预算评审、绩效评价等情况，从严从紧编制部门预算，大力压减一般性支出，削减非紧急、非必要以及低效无效支出。将节省出来的资金用于区域经济社会发展关键领域，用政府的“紧日子”换百姓的“好日子”。二是全力保障“三保”支出（保工资、保运转、保基本民生），特别是将国家标准的“三保”支出放在首位，确保不留硬缺口。三是继续抓好财政支出管理，合理把握预算执行节奏，加快“老旧小区综合整治及既有多层住宅增设电梯项目”“2021年重点产业政策资金”两项重点支出及固定资产投资总额排序前五的重大投资项目执行。四是认真落实“三公”经费只减不增的工作要求，持续强化和规范“三公”经费管理，坚持节约型政府建设，严格控制政府成本，2021年“三公”经费预算安排8950万元，较2020年预算减少103万元，降低1.1%。
（二）全面提升预算执行质量
一是加强全口径预算管理。结合《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》要求，在2021年区级预算编制中逐项对标对表，完善相关制度管理要求，不断优化支出结构，足额安排“三保”支出，兜牢“三保”底线。推进全口径预算管理，将国有资本经营预算收入按照30%的比例调入一般公共预算，增强国有资本收益对民生的反馈力度。二是推进国有资产管理改革。建立全生命周期的行政事业性国有资产管理制度体系，加强公物仓管理和行政事业单位间房屋统筹调剂使用，促进资源共享共用，优化资源配置。不断强化国有资产监管，加强资产全流程使用管理，提高资产年报质量，继续做好国有资产向区人大报告等工作。三是强化预算执行约束。提高年初预算到位率，加快部门预算批复，确保人大批准预算后尽快形成实际支出。严格按照人大批准、财政批复的预算执行，严禁无预算、超预算支出。除应急救灾、涉及安全等支出及区委、区政府重大决策部署外，原则上不追加预算。四是发挥资金引导作用。完善产业资金政策，提高财政资金对产业的引导调控作用，推动我区优势产业发展，培育更加成熟的市场环境；完善政府购买服务指导性目录编制管理，加强对政府购买服务政策的培训指导，提高公共服务供给水平。
（三）全面实施预算绩效管理
一是强化绩效目标管理。提高绩效目标指标编报的完整性，严格将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。预算编制阶段，所有项目在申报预算时均需填报“项目总体目标”和“项目阶段性目标”；另外，针对500万元以上的重点项目和部门整体支出还需要填报更详细的绩效目标申报表，明确数量指标、质量指标、效益指标等绩效指标，对于未按要求设定绩效目标或审核未通过的，不得安排预算。二是深化事前绩效评估。重点评估社会关注度较高、金额较大及“两重”项目，评估从立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等方面论证，增强项目立项和预算安排的科学性。2021年计划开展约50个项目的事前绩效评估工作，增长11.1%。三是推动事中绩效跟踪工作。加强预算绩效的过程管理，对部门和项目的绩效目标执行及调整情况、财务管理情况及进度情况等内容进行跟踪分析，及时总结纠偏。四是夯实事后绩效评价工作。将项目事后绩效评价开展情况、项目整改落实情况等指标纳入预算联审体系。五是加强绩效结果应用。将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目要督促改进，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回并统筹用于经济社会亟需支持的领域。
（四）全面加强财政监管体系建设
一是自觉接受人大政协监督。进一步落实人大预算监督工作要求，提高支出预算和政策的科学性、有效性。依法接受区人大及其常委会监督，坚决落实各项决议、决定。充分发挥我区预算联网监督系统作用，将预算调整、重点支出执行、重大投资项目执行等重大事项及时向区人大常委会报告。落实区人大开展预算编制工作通报会及专题调研要求，邀请人大代表通过事前绩效评估等渠道参与预算监督。二是加大债务管理力度。进一步规范政府债务管理，将政府债务分门别类纳入全口径预算管理，严格在政府债务限额内举借政府债务，合理控制政府债务规模。认真落实中央、北京市防范金融风险的要求，严格执行规范有效的政府债务管理制度，完善风险评估、预警和信息披露机制，严控债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。三是加大信息公开力度。坚持以公开为常态、不公开为例外，全面做好政府预决算、部门和单位预决算公开。进一步丰富预决算公开内容，实现除涉密信息外，所有使用财政资金的部门均公开部门预决算。拓展绩效结果公开的内容和范围，完善绩效信息公开机制，接受社会监督。四是加强财政监督管理。切实加强财政监督制度和机制建设，进一步规范执法程序。加强预决算公开执行情况和代理记账机构执行质量监督检查，继续完善与审计等部门的联动配合，进一步发挥监管合力。
各位代表，2021年是“十四五”规划的开局之年，朝阳区的发展机遇与挑战并存，预算任务光荣而艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府和区委的坚强领导下，认真落实《预算法》《北京市朝阳区预算审查监督办法》的工作要求，主动接受人大依法监督和政协民主监督，扎扎实实做好财政预算各项工作，确保完成年初确定的各项目标任务，为实现全面建设社会主义现代化强国、实现中华民族伟大复兴中国梦贡献朝阳力量。
