（天津市）河北区2020年财政收支情况
一、一般公共预算执行及调整情况
（一）一般公共预算收支执行情况
区十七届人大七次会议确定的2020年一般公共预算收入为23.8亿元，较2019年增长5%。
根据前11个月实际和12月预计情况，我区全年一般公共预算收入预计完成17.6亿元，完成年初预算的73.9%，下降22.3%，其中，税收收入预计完成13.3亿元，税收占财政收入比重75.5%。
区十七届人大七次会议确定的2020年一般公共预算支出为53.6亿元，根据1至11月份实际完成情况和12月份预测，一般公共预算支出预计完成45.5亿元。
今年以来，我区努力克服疫情及减税降费政策影响，财政运行情况基本平稳，但预算执行中仍面临一些突出问题：一是市下划大企业国网电力天津分公司享受减税降费红利，税收持续减收，加剧了我区财政收入持续下滑态势；二是计划出让的地块未能如期出让，相关税收减收；三是落实疫情防控资金保障等刚性支出增加，收支矛盾突出。为确保全年预算收支平衡，在保障疫情防控、“三保”等刚性支出基础上，我区坚决落实政府真过紧日子举措，全力压减非急需、非刚性支出，由于财政收支较年初预算有较大变动，我们认为有必要对年初预算进行调整，确保全年收支预算任务的完成。
（二）财政收支预算调整原因及意见
1.收入预算调整情况
今年以来，我区通过强化税收征管，加快低效资产出清，全力组织非税收入等措施弥补收入缺口，收入降幅逐季收窄，但受疫情冲击，较上年同期相比下降幅度仍然较大，一季度实现收入3.6亿元，下降49.2%，二季度实现收入3.8亿元，同比累计下降41.9%。三季度实现收入5.2亿元，同比累计下降25.7%，四季度预计实现收入5亿元，同比累计下降22.3%。收入较年初预算变动较大，具体原因：一是受疫情冲击、落实减税降费政策等影响，区级税收预计减收6.3亿元；二是市级下划大企业国网电力天津分公司享受减税红利，全年预计减收1亿元;三是组织公建单位拆迁补偿收入等增收1.1亿元。综上，预计全年财政收入减收6.2亿元。建议将全年财政收入预算由年初的23.8亿元调整为17.6亿元。调整后加上预计市级转移支付补助，全年财政总收入预计47.1亿元。
2.支出预算调整情况
2020年我区通过动支预备费落实疫情防控相关支出、使用中央直达一般债解决第二实验小学中铁国际城校区建设资金缺口增加了部分支出，但全区深入落实政府真过紧日子举措，全力压缩一般性和“三公”经费等非急需非刚性支出，积极争取中央直达资金落实部分项目支出以及通过以后年度预算安排等核减部分支出，增减因素相抵，共计核减支出8.1亿元。由于第二批抗疫国债可用于平衡明年预算以及部分专项转移支付下达较晚需结转下年1.6亿元，建议将财政支出预算由年初的53.6亿元调整为45.5亿元。
二、政府性基金预算调整情况
为有效拉动投资对冲疫情影响，我区通过申请政府专项债券，补齐棚改安置房建设、学前教育学位建设、城市基础设施改造等重点民生领域短板，全年市财政下达2020年新增政府专项债券额度28.7亿元，我区分两个批次发行成功，平均利率3.66%，其中发行棚改专项债用于安置房建设27.6亿元，小区合流制雨污分流改造项目0.9亿元，区第十七幼儿园改扩建0.2亿元。加上市下达抗疫特别国债等转移支付补助12.8亿元，政府性基金收入较年初预算3亿元增加38.5亿元，同时相应增加相关支出34.1亿元。为此，我们建议将政府性基金预算收入、政府性基金预算支出由年初的3亿元分别调整为41.5亿元和37.1亿元，年终结转4.4亿元。
三、国有资本经营预算调整情况
区十七届人大七次会议通过2020年国有资本经营收入预算54万元，支出预算54万元。由于企业收益超出预期，2020年实际上缴国有资本收益为77.6万元。加上市专项转移支付182.4万元，国有资本经营预算收入较年初预算增加206万元。国有资本经营预算支出较年初预算相应增加206万元。按照以收定支、收支平衡、不列赤字的编制原则，现申请将2020年国有资本经营预算收入、支出由54万元调整至260万元。支出中按比例调入一般公共预算23.3万元，解决企业历史遗留问题及改革成本支出54.3万元，市专项转移支付支出182.4万元。
