（山西省）关于太原市尖草坪区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于太原市尖草坪区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年2月16日在太原市尖草坪区第六届人民代表大会第三次会议上
尖草坪区财政局党组书记、局长 巩月军
各位代表：
受区人民政府的委托，现向大会报告尖草坪区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，受经济持续下行、疫情及减税降费政策多重因素叠加影响，区财政运行面临的困难和挑战前所未有。在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，在全区各单位、各部门的大力支持下，区财政坚持保重点、延安排、减开支、稳运行，攻坚克难、勇毅前行，牢牢兜住了全区“三保”底线，在服务全区经济社会大局中展现了财政担当、体现了财政作为。
（一）2022年全区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2022年，全区一般公共预算收入完成90069万元，为预算数88800万元的101.4%。上级补助收入132877万元、上年结转收入32552万元、调入资金9027万元、政府一般债务（转贷）收入500万元、动用预算稳定调节基金26000万元，全年收入总量291025万元。
全区一般公共预算支出229210万元、上解支出10014万元、补充预算稳定调节基金16194万元、结转下年支出35607万元，全年支出总量291025万元。全区一般公共预算收支执行平衡。
主要收入项目完成情况：
税收收入完成80857万元。其中，增值税36663万元；企业所得税5776万元；个人所得税2717万元；资源税187万元；城市维护建设税6354万元；房产税3704万元；印花税4452万元；城镇土地使用税2740万元；土地增值税2670万元；车船税87万元；耕地占用税350万元；契税14824万元；环境保护税332万元；其他税收收入1万元。
非税收入完成9212万元。
主要支出项目执行情况：
一般公共服务支出26914万元，主要用于党委及相关机构、政府及相关机构、人大、政协、纪检等事务支出。
国防支出105万元，其中：国防动员105万元。
公共安全支出9175万元，其中：公安支出7000万元。
教育支出46538万元，其中：学前教育、义务阶段教育、高中教育、职业教育等支出41480万元，实验小学工程建设支出1264万元，教育费附加安排的其他支出1784万元。
科学技术支出2961万元，其中：省级新动能专项资金2712万元。
文化旅游体育与传媒支出1126万元，其中：艺术表演团体支出359万元，群众文化支出221万元，其他文化旅游体育与传媒支出145万元。
社会保障和就业支出64373万元，其中：人力资源和社会保障管理事务支出906万元，民政管理事务支出5308万元，行政事业单位养老支出32804万元，公益性岗位人员及灵活就业人员各项补贴支出2764万元，义务兵优待及其他优抚支出3332万元，最低生活保障支出5866万元，财政对基本养老保险基金、财政对其他社会保险基金的补助支出8584万元。
卫生健康支出19687万元，其中：卫生健康管理事务支出242万元，公立医院支出1246万元，基层卫生机构支出722万元，公共卫生支出9567万元，行政事业单位医疗支出4490万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出1135万元，医疗救助支出1371万元。
节能环保支出2989万元，其中：污染防治支出2149万元，其他节能环保支出768万元。
城乡社区事务支出21976万元，其中：城乡社区管理事务支出9040万元，城乡社区公共设施支出750万元，城乡社区环境卫生支出7527万元，其他城乡社区支出4659万元。
农林水事务支出12607万元，其中：农业农村支出6813万元，林业和草原支出2281万元，水利支出1256万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出956万元，农村综合改革支出1092万元。
交通运输支出1271万元，其中：公路水路运输支出1271万元。
资源勘探工业信息等支出1882万元，其中：工业和信息产业监管支出811万元，支持中小企业发展和管理支出1056万元。
自然资源海洋气象等支出5996万元，其中：自然资源事务支出5954万元。
住房保障支出9237万元，其中：保障性安居工程支出3720万元，住房改革支出5517万元。
灾害防治及应急管理支出1817万元，其中：应急管理事务支出576万元，消防救援事务支出634万元，自然灾害救灾及恢复重建支出571万元。
2.政府性基金预算执行情况
2022年，全区政府性基金预算收入3670万元，上级补助收入50336万元，政府专项债务（转贷）收入26000万元，以前年度政府专项债务（转贷）调整-6000万元，上年度结转收入76959万元，调入到一般公共预算2027万元，支出预算调整为148938万元。实际支出139501万元，剩余9437万元结转下年使用。
3.社会保险基金预算执行情况
2022年，全区社会保险基金预算收入31595万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入7629万元，机关事业单位基本养老保险基金收入23966万元。
全区社会保险基金预算支出28732万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出6488万元，机关事业单位基本养老保险基金支出22244万元。
4.国有资本经营预算执行情况
2022年，全区国有资本经营上级专项补助2752万元，上年结转收入292万元，支出预算调整为3044万元，实际支出113万元，剩余2931万元结转下年使用。
（二）2022年全区政府债务情况
我区2022年新增债券资金26500万元。其中，用于汇丰老旧小区改造工程项目（一期）16000万元；用于疫情防控集中隔离用房应急工程（一期）10000万元；用于三个一号旅游公路项目500万元。
全年政府专项债券利息支出3629万元，政府债券发行服务费支出38万元。
全区政府债务率未超过100%，未发生违法违规举债被问责的情况，政府债务总体可控。
（三）落实区人大决议及主要财政工作情况
2022年，区财政局紧紧围绕区委、区政府决策部署，全面贯彻《预算法》《预算法实施条例》的有关要求，认真落实区六届人大二次会议有关决议及相关审查意见，主动接受人大监督。强化责任担当、履行职责使命，积极应对复杂多变的经济形势，通过用好中央留抵退税专项补助、积极争取上级资金、加强财源建设等措施，统筹多种财力来源，努力实现了财政收支“紧平衡”，为全区经济平稳健康发展打下坚实基础。
一是狠抓增收节支，确保财政平稳运行。加大收入组织力度。积极与税务部门对接，充分利用大数据优势，分行业、分税种推进税收精细化管理，堵塞征管漏洞，厚植财政根基，扎实做好收入动态监控，确保应收尽收。全力以赴争取上级资金。全年共争取转移支付资金183200万元，财力性补助同比增加36.6%，多争取25600万元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。争取债券资金26500万元，支持汇丰街道老旧小区改造、疫情防控集中隔离用房应急工程（一期）以及三个一号旅游公路等项目，为全区高质量发展注入了新动能。积极盘活财政存量资金。通过取消、撤并、调整等方式，全面清理和整合财政专项资金，新增和统筹资金70600万元，支持市场主体、乡村振兴、民生保障等重点项目。加大结余资金清理力度，将上年度结余资金全部收回财政统筹，全年共盘活财政存量资金9251万元。切实兜牢全区“三保”底线。牢牢坚持党政机关过紧日子不动摇，大力压减一般性支出700万元，先后印发《关于严格落实过“紧日子”要求，严格财政支出管理的通知》《区级财政专项资金监管办法》，坚决做到非必要不支出。强化“三公”经费管理，科学合理压减支出，为全区经济社会发展提供坚实支撑。
二是狠抓提质增效，持续改善民生福祉。2022年全区民生支出189043万元，占一般公共预算支出的82.5%，全区民生支出保障有力。加大公共卫生健康投入。全年卫生健康支出19687万元。用于改善基层医疗卫生条件，进一步提升公共卫生服务效能，提高应对突发公共卫生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共卫生服务。另外，全年疫情防控资金支出13800万元，全力保障核酸检测、物资储备、隔离防控、方舱医院改造、一线医务人员补助发放等必要支出。支持教育高质量发展。投入教育经费46538万元。主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设。扎实做好社会保障工作。全年社会保障和就业支出64373万元。主要用于城乡、机关养老金发放，统筹完善社会救助、医疗服务、养老服务等支出体系。发放困难群众“爱心消费券”68.1万元，支持发放价格临时补贴98万元。聚力推动乡村振兴。全年农林水支出12607万元。投入乡村振兴资金2444万元，用于呼延村、南翟村等产业项目建设。投入1839.3万元，用于美丽宜居示范村建设，全面提升村庄品位，推动居民生活与自然环境深度协调。安排2739万元，用于支持汾河流域防洪能力提升，全力打好生态环境保护和流域综合治理攻坚战。同时，更好发挥专项债四两拨千斤作用，在农村人居环境综合整治示范村建设领域投入53000万元，着力补齐“三农”发展短板。
三是狠抓政策落实，全力支持市场主体纾困。坚持“戴着口罩抓发展”，努力为高质量发展多做贡献。不折不扣落实减税降费政策。坚决贯彻落实国家减税降费政策，以“真金白银”为更多市场主体送上退税“及时雨”，强化财政政策与相关政策的协同配合，积极推动退税“红包”直达企业，全年累计新增减税降费104350万元，有效缓解企业资金压力，为企业注入现金活水，让政策红利从“纸上”尽快落到“账上”，为企业发展赋能添力。跟进落实国有房屋租金减免政策。认真落实租金减免主体责任，加速还利于民。全年为承租户减免租金累计34万余元，倾心为小微企业和个体工商户纾困解难。兑现企业奖补资金。严格落实“确保开门红 奋力开新局”十条支持政策，兑现企业各项奖补资金738万元，全方位助力全区经济强势起步。不断优化营商环境。印发《尖草坪区推进市场主体倍增金融服务企业资料汇编》，为企业主动推送、精准配送“合身”政策，大力推广“线上+线下”全面金融服务，实现从“企业找政策”向“政策找企业”的转变。截至年底，累计走访调研各类市场主体800余户，普惠贷款44000万元，为各类市场主体解决了资金困难，全面提高了金融支撑我区实体经济发展的能力。
四是狠抓治理能力，不断深化财政改革。持续深化预算管理改革。深入推进预算管理一体化建设，建立健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，积极推行事前绩效评估和事中绩效运行监控，强力推动绩效评价扩围升级，不断完善预算绩效公开和结果应用机制。强化政府采购管理。增强政府采购意识、规范采购行为。深入推进“互联网+政府采购”，实现“全程在线、一网通办”。建立保证金差异化管理制度，做到“能免立免、可减即减”。全年政府采购公开招标采购预算金额14992万元，非公开招标采购预算金额2797.9万元。完善财政投资评审工作。印发《尖草坪区财政投资项目（工程类）评审管理办法》，进一步完善评审制度，规范评审行为，在乡村振兴、老旧小区改造等全区重点民生工程项目上切实提高财政资金的使用效益，推动政府投资空间深度拓展。加强财政金融风险防控。全年下达乡街各类资金59100万元，全力防范基层“三保”风险。加强政府性债务管理，确保政府债券资金依法合规使用，严格保障到期债券利息支付，确保政府债券资金使用高效、风险可控。
这些成绩的取得来之不易，离不开区委的坚强领导和科学决策，离不开区人大、区政协以及审计、纪检等部门的有效监督指导，离不开全区各单位、各部门和社会各界的理解支持和密切配合，更离不开全区财政干部的顽强拼搏和真抓实干。但我们也清醒地认识到，当前财政工作仍然存在不少困难和挑战：可用财力依然紧张，刚性支出不断增加，财政收支总体上仍处于紧平衡状态；预算标准化、科学化、精细化水平还需进一步提升；预算绩效管理理念、绩效结果运用还需进一步加强；债务偿还压力大等等。对此，我们将高度重视，深入研究，切实采取有力措施，努力加以解决。
二、2023年财政预算草案
（一）编制2023年预算草案的指导思想和原则
2023年全区预算编制和财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记考察调研山西重要讲话重要指示精神，认真落实党中央、国务院和省委、省政府，市委、市政府及区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，紧紧围绕“区域中心城市北部都市区、中部城市群重点产业支撑区、太忻一体化经济区发展主战场”发展定位，不断深化“一融合三联合”，坚持产业立区、创新强区、生态美区、文化兴区、和谐安区。按照积极的财政政策要加力提效，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，切实兜牢“三保”底线，加强财政承受能力评估，进一步深化财税体制改革，为打造上风上水、科创集聚、服务完善、产城融合、宜居繁荣的北部新城作出财政贡献。
落实上述指导思想，2023年全区部门预算编制遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，以“紧日子、保基本、调结构、保战略”为目标。
（二）2023年全区预算草案
按照“积极的财政政策要加力提效”的要求，积极进取，为经济社会发展提供必要的财力保障，又充分考虑我区经济恢复基础尚不牢固，落实新的减税降费政策等现状，将预算收支安排如下：
1.一般公共预算收支安排
2023年全区一般公共预算收入拟安排92800万元，同比增长3%左右。上级补助收入59798万元、上年结转35607万元、调入资金4000万元、动用预算稳定调节基金23333万元，收入总量拟安排215538万元。
支出拟安排215538万元，其中上解上级支出12015万元,一般公共预算支出即当年全部可用财力为203523万元。
一般公共预算支出具体拟安排如下：一般公共服务支出17626万元，国防支出120万元，公共安全支出2310万元，教育支出37155万元，科学技术支出670万元，文化旅游体育与传媒支出1017万元，社会保障和就业支出55286万元，卫生健康支出18892万元，节能环保支出1765万元，城乡社区支出3986万元，农林水支出8665万元，交通运输支出2032万元，资源勘探工业信息等支出127万元，商业服务业等支出1575万元，自然资源海洋气象等支出214万元，住房保障支出20727万元，灾害防治及应急管理支出291万元，总预备费支出2050万元，债务付息支出287万元，其他支出安排28728万元。
2023年全区“三公”经费拟安排275万元，与上年持平。其中公务接待费3万元、公务用车运行维护费212万元、公务用车购置费50万元、因公出国（境）费用10万元。
2.政府性基金预算收支安排
2023年，全区政府性基金当年区级预算收入拟安排3680万元，上级补助收入257万元，政府专项债务（转贷）收入42500万元，上年结转9437万元，全区政府性基金预算支出合计55874万元。
3.社会保险基金预算收支安排
2023年，全区社会保险基金预算收入拟安排31751万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入10142万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21609万元。
全区社会保险基金预算支出拟安排27794万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出6263万元，机关事业单位基本养老保险基金支出21531万元。
4.国有资本经营预算收支安排
2023年，国有资本经营预算上年结转2931万元，支出拟安排2931万元。
（三）2023年全区政府债务情况
2023年，全区新增专项债券资金42500万元。其中，用于小返河生态修复工程1800万元，用于柴村街办2022年高标准农田建设项目1100万元，用于古城片区老旧小区改造项目6000万元，用于农村人居环境综合整治示范村建设项目（三期工程）15000万元，用于农村人居环境综合整治示范村建设项目（四期工程）18600万元。
三、努力完成2023年预算收支任务的主要措施
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。从整体形势看，太忻一体化经济区的发展、火工区搬迁改造、疫情防控政策调整等各项政策效果逐步显现，全区经济运行正逐步回暖，但我区税源结构单一，当前经济恢复的基础尚不牢固，加之民生政策提标扩面以及支持社会保障、卫生健康、乡村振兴等必保事项明显增多，保民生、稳运行压力持续加大，财政收支矛盾更加突出，平衡难度依然很大。围绕上述预算安排，我们将牢固树立“大财政、大金融理念”，坚持以政领财，以财辅政，重点做好以下工作：
（一）夯实财源，切实兜牢“三保”底线
全力加大收入统筹力度。坚决贯彻落实减税降费相关政策，研究制定《尖草坪区财政收入综合管理实施方案》，全面深化税费精诚共治，跟踪分析经济运行情况和政策落实中遇到的问题，完善应对措施。强化税收征管，严防跑冒滴漏，培植壮大财源，尽力缩小短收缺口。积极盘活财政存量资金。继续清理结转结余资金，多渠道弥补财政收支压力。统筹用好结余结转资金及上级转移支付资金，尽早谋划收支平衡，积极化解收支矛盾。同时，进一步梳理全区历年投资形成的政府存量资产，对接政策性银行和第三方机构，细化盘活举措，创新盘活方式，争取实现资产处置收入。全力支持市场主体倍增。坚决落实“市场主体倍增，金融助企纾困”工作部署，加强政银企对接，通过“助保贷”“绿色审批”等方式引导金融企业回补实体经济，全力以赴支持企业复工复产。积极争取上级资金。依托财政预算资金项目库，积极争取转移支付资金。围绕全区重点安排，加强与发改、农委、住建等部门的联动配合，扎实做好项目储备，提高项目过审率，为全区转型跨越发展提供资金保障。切实兜牢“三保”底线。继续不折不扣落实政府带头过“紧日子”的要求，坚持“三保”支出优先顺序。细化预算编制，明确开支标准，加强预算审核。不断调整支出结构，强化预算执行，持续压缩一般性、非重点非刚性支出。建立健全节约型财政保障机制，保持“三公”经费和一般性支出在合理水平，确保用好每一分钱。
（二）强化统筹，全力保障民生支出
支持新阶段疫情防控工作。紧紧跟随上级决策部署，优化调整疫情防控政策，加强统筹衔接，细化资金安排，确保平稳转段。加强公共卫生领域投入。加大财政投入力度，重点支持医疗保障能力提升、卫生城市创建和医疗基础设施建设、医务人员工作补助发放等工作。聚力推动乡村振兴。坚持把农业农村作为重点保障领域，全力统筹资金用于实施乡村振兴战略，支持现代农业、高标准农田、人居环境改造等项目实施。提高社会保障标准。坚决落实社会救助、慈善事业等政策。跟进调整城乡低保、优抚对象、残疾军人等群体的补助标准。全力支持区中心医院等医疗项目建设，继续加大乡镇卫生院及公立医院重点建设项目资金保障力度。支持发展人民满意的教育。坚决落实“双减”政策，持续优化教育支出结构，加大教育基本公共服务、教师队伍等投入，推进教育资源合理配置，保障各类教育均衡发展。坚持就业优先战略。保障就业资金持续稳定投入，支持做好高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业工作。
（三）多措并举，不断提升财政管理效能
不断深化预算管理改革。推进零基预算改革，健全财政支出标准体系。转变预算理念，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。持续强化预算绩效管理。加强培训宣传，增强绩效意识，逐步实现项目绩效管理向部门绩效管理转变。大力推行事前绩效评估，发挥绩效运行监控作用，注重评价结果公开和应用。加强财政监督。持续开展行政事业单位会计信息质量检查、重要项目支出专项业务检查、政府采购专项检查，重点关注项目支出的真实性、合规性、科学性，保障财政资金安全，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。大力推进预决算公开规范化、常态化、制度化，积极打造阳光财政。
（四）守牢底线，全力防范财政金融风险
加强政府债务风险防控。强化地方政府债券“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，严格落实到期政府债务偿债责任，坚决防范债券违约风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。加强财政金融风险防控。积极引导小额贷款公司和融资性担保公司建立健全风险控制机制，扎实开展日常监管工作。配合相关部门开展地方金融领域打击养老诈骗、扫黑除恶专项行动、“伪金交所”公司和第三方财富公司排查整治工作，督促地方金融组织严格按照相关法律法规展业。加强财政内部风险防控。推进财政内控与财政业务融合，进一步完善财政管理业务内部控制操作规程。结合预算一体化系统，建立风险预警机制，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可溯的监管机制。
各位代表，坐而言,不如起而行，路虽远,行则将至，事虽难,做则必成。2023年财政收支形势依然严峻，财政管理工作依然任重而道远，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的依法监督和区政协的民主监督，振志气、鼓士气、扬锐气，勇于担当、砥砺奋进，坚决落实中央、省市区各项经济会议决议，以奋发有为的精神状态努力完成各项工作任务，为全面实现尖草坪区高质量发展而不懈奋斗！
