（山西省）关于太原市清徐县2022年财政预算执行情况与 2023年财政预算（草案）的报告
关于清徐县2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）的报告
——2023年2月9日在清徐县第十七届人民代表大会第四次会议上
清徐县财政局局长 魏 春 雷
各位代表：
我受县政府委托，向本次会议作关于清徐县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告，请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调，按照全方位推动高质量发展的目标要求，瞄准“五年进百强”战略目标，统筹疫情防控和经济社会发展，全面做好“六稳”、“六保”工作，规范财政收支管理，持续深化财政改革，为加快建设“健康活力新城，美丽幸福清徐”提供了积极的财力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
县十七届人民代表大会第二次会议批准我县2022年一般公共预算收入为16.85亿元，经第十七届人大常委会议第十五次会议批准将一般公共预算收入调整为20亿元，年终一般公共预算收入完成20.48亿元，为年预算的121.5%，为调整预算的102.4%，同比增长31.3%。
分部门情况是：
税务部门收入完成17.41亿元，为年预算的118.0%，为调整预算的99.5%，同比增长28.6%。
财政部门收入完成3.07亿元，为年预算的146.2%，为调整预算的122.8%，同比增长49.0%。
县十七届人民代表大会第二次会议批准我县2022年一般公共预算支出为26.69亿元，经第十七届人大常委会议第十五次会议批准将一般公共预算支出调整为34.32亿元，年终实际执行40.86亿元，为调整预算的119.1%，同比增长15.4%。预算执行过程中，由于上级转移支付收入增加和上级转贷政府一般债券等因素影响，年终一般公共预算支出预算相应变动为43.29亿元。
根据2022年市对县财政体制计算，全县财力46.91亿元（其中：一般公共预算收入完成20.48亿元，向上争取资金20.66亿元，上年结余2.28亿元，调入资金2.3亿元，调入预算稳定调节基金0.8亿元，一般债券转贷收入0.39亿元），全县支出规模达到44亿元（其中：一般公共预算支出40.86亿元，上解支出3.14亿元），收支相抵，除结转到下年的上级转移支付2.43亿元外，安排预算稳定调节基金0.48亿元，实现了当年财政收支平衡。
2022年全县预算外资金收入完成659万元，主要是教育部门收费。全年预算外资金支出503万元，主要用于补充教育部门经费。
（二）政府性基金预算执行情况
县十七届人民代表大会第二次会议批准我县2022年政府性基金收入为21.02亿元，经第十七届人大常委会议第十五次会议批准将政府性基金收入调整为17.67亿元，年终实际完成19.19亿元，为年预算的91.3%，为调整预算的108.6%，同比减少25.8%。
县十七届人民代表大会第二次会议批准我县2022年政府性基金支出为25.51亿元，经第十七届人大常委会议第十五次会议批准将政府性基金支出调整为22.16亿元，年终实际执行31.45亿元，为调整预算的141.9%，同比减少14.9%。预算执行过程中，由于受上级转移支付收入增加和上级转贷政府专项债券等因素影响，年终政府性基金支出预算相应变动为32.38亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
县十七届人民代表大会第二次会议批准我县2022年社会保险基金收入为4.33亿元，社会保险基金支出为4.01亿元。年终社会保险基金收入完成4.46亿元，社会保险基金实际支出执行4.09亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
县十七届人民代表大会第二次会议批准不安排全县2022年国有资本经营预算收入，年终实际完成0万元。
县十七届人民代表大会第二次会议批准全县2022年国有资本经营预算支出15万元，年终实际执行0万元，预算执行过程中，由于受上级转移支付收入增加因素影响，年终国有资本经营支出预算相应变动为69万元。
（五）政府债务情况
2022年上级核定我县的政府债务限额26.5亿元，其中：一般债务6.24亿元，专项债务20.26亿元。预算执行过程中上级下达我县政府债券资金11.25亿元，其中：一般债券0.39亿元，专项债券10.86亿元。年末全县政府债务余额26.5亿元，其中：一般债务余额6.24亿元，专项债务余额20.26亿元。
以上有关预算执行具体情况详见附表一至附表六。
总的来看，2022年我们全面落实积极的财政政策和国家的税收政策，认真分析研判疫情形势和全县经济发展形势，加强收入征管，优化支出结构，积极争取资金，各项必要的支出需求得到保证。
全县支出累计执行76.4亿元（一般公共预算支出40.86亿元、政府性基金支出31.45亿元、社会保险基金支出4.09亿元）。在保证 “三保”支出需求的同时，持续加大财政民生保障力度，其中，农业、教育、卫生、社保等民生支出33.67亿元，占一般公共预算支出的82.40%。
——加大社会保障力度，促进社保工作扎实推进。全年共拨付资金5.69亿元。其中：拨付机关事业养老金2.85亿元，保障了4580名事业离退人员养老金的按时足额发放；拨付城乡居民养老金1.2亿元，保障了58187名60岁以上老人养老金的按时足额发放；拨付城市和农村低保资金2943万元，使3955名城市和农村贫困居民得到了基本生活救助；拨付五保供养资金579万元，为484名五保老人提供了生活保障；拨付资金2509万元用于全县基本公共卫生支出；拨付资金1864万元用于公立医院改革。这些资金的投入，提升了我县基层百姓的幸福感和获得感。
——支持全县教育事业，推动文化科技持续发展。全年共拨付资金7.77亿元。其中：拨付教育资金5.86亿元，优先保障了全县教育事业的发展，为加快推进我县办好人民满意的教育保驾护航。一是保证了全县教师工资水平逐步提高，确保教师平均工资收入水平不低于公务员工资水平。二是保障了全县中小学幼儿园校舍建设、维修改造工程及设备购置，进一步改善了中小学幼儿园基本办学条件。三是落实到位了义务教育家庭经济困难学生生活补助、普通高中贫困生资助、高中建档立卡免学杂费补助、职中免学费、助学金等一系列教育惠民政策，体现了党和政府高度重视教育发展和教育公平。此外，拨付2174万元用于文化惠民活动、融媒体建设、文物保护等项目，进一步推进文化旅游融合发展；拨付1187万元，用于科技创新工作任务，加快推进了我县可持续发展创新体系建设。
——加强基础设施建设，着力改善人居生活环境。全年共拨付资金21.55亿元。其中：拨付11.69亿元用于开中路、清源水城等征拆项目；拨付8.05亿元用于文源大桥、西关大街、森泰大街、特色产业集聚区等重点项目；拨付3316万元用于老旧小区改造；拨付1.49亿元用于县乡农村公路建设。这些资金的投入，在提升城市品位、改善居民工作、生活环境等方面都发挥了重要的作用。
——支持企业转型发展，不断提高企业竞争能力。全年共拨付资金1.35亿元。其中：拨付9676万元用于县级招商引资奖励；拨付900万元用于专精特新“小巨人”奖励；拨付250万元用于规范化股改奖励；拨付332万元用于“小升规”奖励；拨付1767万元用于企业固体废物低碳循环利用奖励等。这些资金的投入，对落实我县企业强县和产业富县战略具有十分重要的作用。
——加强农林水投入，助力乡村振兴有效衔接。全年共拨付资金15.39亿元。其中：拨付2.57亿元用于307国道市政化及景观通道绿化、创森工程等；拨付4.68亿元用于耕地地力保护补贴、设施蔬菜补贴、农村人居环境、高标准农田建设等；拨付7.7亿元用于汾河干流堤顶路及堤外综合治理、河西总退水渠生态治理、白石南河治理工程、饮水安全工程维修养护等。此外，拨付2441万元用于农村综合性改革试点试验项目。这些资金的投入，提升了我县的农业基础设施，为促进乡村振兴夯实了基础。
——加大环保投入力度，提升城乡居民生活质量。全年共拨付资金2.22亿元。其中：拨付1.16亿元用于清洁供暖（散煤治理）；拨付6279万元用于县乡环境卫生整治；拨付2196万元用于低氮改造、水质监测和环境综合治理等；拨付1193万元用于城内公交免费补贴；拨付277.6万元用于公共自行车运营；拨付573万元用于采煤沉陷区综合治理房屋拆除及土地复垦。这些资金的投入，为我县生态环境绿色化，能源资源节约化，生产生活低碳化，提供了有力的支持。
——多渠道筹集资金，全力支持疫情防控。2022年，在县委的坚强领导下，坚持“人民至上、生命至上”，实行疫情防控资金拨付优先保障制度，加大库款保障力度，做到优先调度、足额拨付。全年共拨付资金8501万元，主要用于各乡镇疫情防控2530万元、核酸检测3232万元、隔离酒店687万元、救护车和核酸采样车352万元、人员补助862万元。为我县高效防控、科学应对三波疫情，全力打赢疫情阻击战，守住清徐阵地，守护群众健康发挥了积极作用。
——落实各项减免政策，服务市场主体倍增。认真落实国家的减税降费政策，把政策红利，能及时有效惠及市场主体。2022年全县累计为1870户市场主体退税21.12亿元。积极参与太原市政府性融资担保机构市县一体化运营改革工作，向市担保机构注入入股资金2000万元，努力为缓解小微企业、“三农”等普惠领域融资难、融资贵，提供融资担保平台，为市场主体倍增提供服务。2022年为我县企业累计提供担保2909.23万元。全面落实房租减免政策，全年共为85户服务业小微企业、个体工商户减免房租97.04万元。
——积极争取政府债券，全力推进资产盘活。2022年，我们认真分析研究国家的经济政策，积极抢抓国家政策红利，主动为项目单位服务，积极与上级财政沟通，争取政府债券资金11.25亿元，用于支持我县人居环境提升行动项目、道路交通、医院建设项目和标准化厂房建设等。同时，多措并举，紧紧围绕资产属性，积极盘活存量资产，优化资源配置，确保资产使用效益最大化。全年通过盘活资产争取农发行贷款资金3.06亿元。为全方位推动高质量发展提供了财力支持。
各位代表，一年来，在县委的坚强领导下，我们主动作为、综合施策，强化收入征管，积极争取资金，加大统筹力度、较好地完成了各项工作任务。这些成绩的取得，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是全县上下攻坚克难、共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，财政运行中还存在一些不足短板。比如：预算编制的精准化水平不高、预算执行的约束力不强、过紧日子的思想还未完全形成共识，收支平衡难度仍然较大。对此，我们将高度重视，积极推进，不断提升。也希望各位代表、各位委员一如既往地给予监督指导和支持帮助。
二、2023年财政预算（草案）
（一）编制2023年预算（草案）的指导思想和原则
2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央、省、市、县经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，深入实施“五大治县方略”，扎实开展“五个主题年”活动，锚定“进入中部百强”目标，争先进、争一流、争排头，加力提效落实积极的财政政策，为谱写全面建设社会主义现代化国家清徐新篇章而努力奋斗。
为此，2023年财政预算编制遵循以下原则：一是收入预算与积极的财政政策要加力提效相衔接，坚持质的有效提升和量的合理增长；二是进一步优化支出结构，坚持有保有压，从严控制一般性支出，不断提高支出效率。三是牢固树立过紧日子思想，做好“保工资、保运转、保基本民生”和乡村振兴、教育、科技、区域重大战略、绿色发展等重点领域财力保障。
（二）2023年收支预算
1、一般公共预算
2023年，全县一般公共预算收入拟安排22.13亿元，增长8%。按征收部门分：税务部门组织收入19.13亿元，财政部门组织收入3亿元。
2023年，根据现行财政体制匡算，全年预算财力为32.8亿元（包括上级补助收入10.71亿元，调入预算稳定调节基金0.48亿元，减上解支出0.52亿元），加上年结转2.43亿元，加上级提前下达专项转移支付1.76亿元，全年共安排支出预算36.99亿元。
转移支付资金情况：2023年，上级财政提前下达转移支付共计11.69亿元。其中，一般性转移支付9.93亿元，专项转移支付1.76亿元。
举借债务情况：2023年一季度我县已向上争取债券资金共计5.01亿元。
财政扶贫资金情况：我县为非贫困县，不涉及扶贫资金的安排分配问题。
2、政府性基金预算
2023年，全县政府性基金收入拟安排15.94亿元，主要收入项目是：国有土地有偿使用收入13.4亿元、国有土地收益基金1.5亿元、农业土地开发资金收入0.1亿元、城市基础设施配套费收入0.3亿元、专项债券对应项目专项收入0.64亿元。
按照收支平衡原则，全县当年政府性基金预算财力为15.94亿元，加上年结转0.93亿元，加上级提前下达专项转移支付136万元，全年共安排政府性基金支出预算16.88亿元。各项基金除按规定必须使用的项目外，主要用于城市基础设施建设等重点支出项目。
3、社会保障基金预算
2023年，全县社会保险基金收入拟安排5.12亿元，支出预算安排4.47亿元，本年收支结余0.65亿元，年末滚存结余4.73亿元。
4、国有资本经营预算
2023年，全县国有资本经营收入预算不安排（历年均无此收入），国有资本经营支出预算，因上年结转69万元，故本年安排支出预算69万元。
以上有关预算（草案）具体情况详见附表七至附表十五。
围绕2023年的预算任务，要重点抓好以下几方面的工作：
1、加强收入征管。要更好地统筹疫情防控和经济社会发展，着力纾解企业困难，强化收入征管，挖掘收入潜力，提高收入质量，努力为全县各项事业的正常运转提供财力保障。
2、优化支出结构。进一步加强一般性支出管理，从严控制一般性支出，牢固树立党政机关过紧日子思想。财政支出坚持把“三保”放在财政支出顺序的优先位置，积极支持乡村振兴等重点领域，提高财政支出效率。
3、强化预算约束。预算执行要以预算为依据，建立“花钱必问效、无效必问责”的硬性约束机制，严肃财经纪律，严格财政收支规范管理，切实防范财政风险。
4、盘活存量资产。要抢抓国家盘活存量资产政策的窗口期，继续摸排我县易盘活的存量资产，努力挖掘可盘活的项目，积极通过盘活存量资产，提升国有资产运营效益，同时为我县重点项目的投资建设提供资金支持。
5、积极争取资金。积极主动与上级部门对接，坚持早安排、早部署，做实项目储备，进一步推动专项债券申报工作上台阶、提质量，全力争取专项债券额度，发挥债券在扩大有效投资、促进县域经济发展中的拉动作用，为“五个主题年”活动提供财力支持。
各位代表：
2023年，是全面落实党的二十大精神的开局之年，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕全县中心工作，踔厉奋发、守正创新、脚踏实地、埋头苦干，努力开创财政工作新局面，为全面建设社会主义现代化国家开好局起好步作出新的更大的贡献！
以上报告，请予审议。
