（山西省）关于太原市娄烦县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案）的报告
关于娄烦县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案）的报告
——2023年2月8日在娄烦县第十七届人民代表大会第三次会议上
娄烦县财政局局长 段锐敏
各位代表：
受县人民政府委托，现将娄烦县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算（草案）提请县十七届人民代表大会第三次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年全县财政预算执行情况
2022年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我局上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把迎接党的二十大胜利召开、学习贯彻党的二十大精神作为全年工作主线，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，紧紧围绕生态优先、绿色引领、融合发展“三位一体”总体思路和要求，紧扣“一主三翼”战略目标和“水民县、园地吧”六字发展定位，强化财政宏观调控与政策落实，扎实做好稳收支、强调度、保民生、促发展、防风险等各项工作，为全县经济稳步向好和社会和谐稳定提供了有力支撑。
（一）财政收入情况
2022年，全县财政总收入完成179148万元，占年初预算数106851万元的167.66%，同比增长71.03%。上划中央收入60728万元，上划省级收入30390万元。
全县一般公共预算收入完成88030万元，占年初预算数55667万元的158.14%，同比增长67.63%。其中，税收收入完成65796万元，占年初预算数41684万元的157.84%，同比增长67.44%；非税收入完成22234万元（其中：行政事业性收费收入10797万元，罚没收入4362万元，专项收入4505万元，国有资源有偿使用收入2570万元），占年初预算数13983万元的159.01%，同比增长68.18%。
（二）财政支出情况
县第十七届人民代表大会第二次会议批准我县支出预算为223761万元。随着中央、省、市转移支付资金的陆续下达，结合上级政策性要求以及本级支出增减因素，县第十七届人大常委会第十一次会议批准我县支出预算调整为291414万元，随着后续上级转移支付资金的最终下达，至2022年底全县一般公共预算支出“总盘子”为294548万元。实际支出240895万元，上解上级支出3498万元，安排预算稳定调节基金16363万元，结转下年33792万元。
重点支出完成情况：一般公共服务支出29318万元，同比增长35.11%；公共安全支出7350万元，同比增长17.58%；教育支出31139万元，同比增长20.92%；国防支出28万元，同比增长100%；科学技术支出74万元，同比下降22.11%；文化体育与传媒支出3036万元，同比增长8.39%；社会保障和就业支出32147万元，同比下降5.34%；卫生健康支出13564万元，同比增长10.94%；节能环保支出16975万元，同比下降1.29%；城乡社区事务支出9946万元，同比下降17.20%；农林水事务支出50431万元，同比下降11.16%；交通运输支出2320万元，同比下降65.30%；资源勘探工业信息等支出794万元，同比增长148.90%；商业服务业等事务支出622万元，同比增长45.67%；自然资源海洋气象等支出31143万元，同比增长57.60%；住房保障支出7659万元，同比增长92.24%；粮油物资储备事务支出7万元，同比下降73.08%；灾害防治及应急管理支出2670万元，同比增长78.95%；债务付息支出1672万元，同比增长3.47%。
（三）财政收支平衡情况
2022年，全县一般公共预算收入88030万元，上年结转 86604万元，返还性收入-6835万元，一般性转移支付收入 115652万元，专项转移支付收入3878万元，调入资金3122万元，动用预算稳定调节基金4097万元，共计财力294548万元。一般公共预算支出240895万元，上解上级支出3498万元，安排预算稳定调节基金16363万元，结转下年33792万元。
（四）政府性基金预算执行情况
2022年，全县政府性基金预算当年收入2644万元，上年结转8296万元，上级补助收入11104万元，地方政府专项债务转贷收入19700万元，共计41744万元。全县政府性基金预算支出30037万元，调入一般公共预算3120万元，结转下年8587万元。
（五）国有资本经营预算执行情况
2022年，全县国有资本经营预算当年收入61万元，上年结转3万元，调入一般公共预算2万元，共计62万元，未支出。
（六）社会保险基金预算执行情况
2022年，全县社会保险基金当年收入13875万元（其中：保险费收入7509万元，财政补贴收入6002万元，利息收入91万元，转移性收入258万元，委托投资收益9万元，集体补助收入2万元，其他收入4万元），上年结转15185万元，共计29060万元。全县社会保险基金预算支出15989万元。其中，社会保险待遇支出15916万元，转移性支出73万元。年末滚存结余13071万元。
（七）政府债务情况
截至2022年12月底，全县负偿还责任的债务余额共计98672.46 万元，累计消化债务1930.37万元，化解隐性债务率为119%，显性政府债务率为22%，未超政府债务限额，债务风险总体可控。
（八）涉农资金整合与支出情况
2022年，全县统筹整合涉农资金22327.09万元，重点用于巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴领域，共计安排4大类123个项目。累计支出21842.55万元，支出进度为97.83%。其中，产业发展项目支出12442.4万元，乡村建设类项目支出8508.96万元，巩固“三保障”成果项目支出491.7万元，就业项目支出399.49万元。
（九）落实县十七届人大二次会议预算决议情况
2022年，我们严格落实县十七届人大二次会议有关决议，围绕中心、服务大局，靠前发力、主动担当，树牢“经济到财政”的思维，统筹疫情防控和经济社会发展，积极应对超预期因素冲击，严格预算管理，强化“三保”支撑，保障了财政资金“花得其所、用得安全”。
1.预算执行“稳中求进”，实现了预期目标。定期研究财政收支，交流预算执行情况，扎实做好税收组织，深入挖掘非税收入潜力，通报支出进度，亮进度排名，下沉单位督促指导，狠抓增收节支保平衡。聚焦县委“三位一体”总体思路和要求以及“一主三翼”战略目标，按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障顺序，科学调度、精准安排，确保了人员工资的足额发放以及民生政策提标和债务还本付息、乡村振兴等刚性支出，不留缺口，保障了旧城区综合改造、农业产业园区、农村“煤改电”、“创森”项目、国道241、省道岚马线改线工程、自行车赛道公路、市政路网扩面、农村污水治理、防灾减灾、省城水源地保护以及教育医疗、疫情防控、就业培训、城乡低保、特困供养、残疾人补贴、临时救助等。全年民生类和重点项目支出19.9亿元，占比82.6%。落实过“紧日子”的要求，大力压缩非刚性、非重点支出，严格执行“三公”经费“双控”管理，对接机关事务、公安等部门开展了专项清理，“三公”经费等一般性支出实现了“只减不增”。加大财政资金统筹整合，清理各领域“沉睡”或“闲置”资金约1.4亿元，安排用于民生实事、乡村振兴、生态环保和重点建设项目领域，优化了财政支出结构，提高了资金使用效益。
2.资金争取“主动到位”，增强了保障效力。对接上级财政部门，配合各单位储备包装项目，千方百计争取转移支付资金、中央彩票公益金、革命老区资金、专项债券资金，缓解了财力紧张。全年争取专项债券资金1.97亿元，用于新建改建幼儿园、县乡医疗一体化信息平台、鸿业金茂老旧小区改造、殡仪馆建设等项目，缓解了我县财力紧张的局面，有效支持了教育、卫生、住建、民政领域基础设施、社会民生以及信息化建设。组织申报2023年专项债券。成功争取录入省财政厅“地债”系统17个项目总需求27.07亿元（2023年需求20.83亿元），省级已审核通过15个项目总需求19.98亿元（2023年需求16.91亿元），已到位中等职业学校综合性实践基地建设和中医院服务能力提升项目债券资金2.04亿元。
3.财政改革“持续深化”，夯实了发展基础。强化“三全”预算绩效管理。制定了《财政支出事前绩效评估管理办法（试行）》《部门预算绩效运行监控管理办法（试行）》《县级项目支出绩效评价管理办法（试行）》等制度。扩大绩效评价范围，委托第三方机构全面分析资金使用的合理性与效益性，与预算安排相挂钩。落实国有资产统一监管。制定了《娄烦县国有资产监督管理制度汇编》与《娄烦县国有资产规范化管理专项整治方案》。开展了7个乡镇与17个重点单位专项整治核查，完成了11个单位在建工程转固。截至2022年12月底，全县行政事业单位资产共计253507.9万元，负债5189.2万元，净资产248318.7万元。加快国资市场化运作，成立了融通国有资本控股集团有限公司，制定了规范和优化运营管理方案，积极推进了新能源产业园项目和综合服务物流园项目前期工作。优化营商发展环境。公开了全县行政事业性收费和政府性基金项目清单。实施组合式税费支持和留抵退税政策，促进政策红利直达快享、惠企利民，全年留抵退税7417万元。完成了中小微企业和个体工商户国有房屋租金“应免尽免”，累计减免25.2万元。加快融资担保市县一体化改革，参股组建市融资担保公司，服务小微企业和“三农”，助力市场主体倍增。提升预算评审效率。深入项目单位服务，打好评审工作“先手棋”。加强第三方机构考核管理，保障评审质量，节约财政资金。全年评审完结项目193个，送审资金18.04亿元，核减资金2.03亿元，核减率保持11%以上。加强采购“线上”运行。实行电子化全流程管理，开展了学习培训、监督检查与督办整改，解决了我县印刷服务、车辆维修和保养、修缮工程“无法采购或采购不规范”的问题。全年采购项目预算1.996亿元，其中支持中小微企业占比83%。832农副产品平台交易43.72万元，较上年增长40%。脱贫人口小额信贷发放1439户7164.95万元，占全年任务的117%，有力支持了巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。指导规范财务管理。实行“改立结合”与“引育留用”。开通了“财政业务咨询窗口”进行服务。制定了《关于进一步规范全县行政事业单位财务管理的意见》与《娄烦县财政局关于开展县直行政事业单位财务管理专项整治的工作方案》，重点整治单位主体责任落实、内部控制、财务管理制度建立以及执行的真实性、完整性和规范性。强制推行公务卡结算，规范了出差、会议、培训工作。实行会计委派单位全覆盖，指导办理各项财务工作，明确了会计主体责任，防范了财务运行风险。
总的来看，2022年全县财政预算执行情况良好，各项财政改革持续深化，民生福祉显著增强，取得了一定的成绩。但还存在一定的困难和问题：一是“吃饭”财政特征明显。全县规上企业有限，传统行业规模收窄，税源不稳、税基不宽，支撑作用不足。疫情形势下经济下行与减税降费政策叠加，影响收入增量。二是刚性支出需求加大。全县工资支出、民生配套支出、养老保险缺口补助等刚性支出增加，“三保”支出压力加大。化债工作持续增压，“PPP”投融资项目、旧城区综合改造项目等建设需求，进一步加重了运转负担，财政可承受能力“吃紧”，收支矛盾突出。三是资金使用绩效不高。预算编制不细不实、刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题存在，绩效管理和应用还不够突出，“资金”与“项目”衔接融合还不够顺畅，部分领域资金沉淀和使用碎片化问题仍需解决，财政基础管理和监督工作还需加强。
对此，我们将高度重视，认真思考研究，切实采取措施加以解决。
二、2023年全县财政预算（草案）情况
（一）编制2023年预算草案的指导思想和原则
2023年全县预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，按照县委生态优先、绿色引领、融合发展“三位一体”总体思路和要求，紧扣“一主三翼”战略目标，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，着力推动生态建设纵深发展、乡村振兴开创新局、转型发展突破突围，实施积极的财政政策，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，加强重大战略任务财力保障，兜牢“三保”底线，加强财政承受能力评估，保障可持续发展和政府风险可控，深化财税体制改革，增强财政宏观调控效能，为奋力谱写全面建设社会主义现代化国家娄烦篇章作出贡献。
预算编制坚持以下原则：一是收入预算编制坚持实事求是、依法合规。与全县经济社会发展水平相适应，与中央、省、市积极财政政策相衔接，严禁脱离实际制定增长目标，严禁虚收空转、收取过头税费，严禁乱列收入项目、超范围编列等问题。二是支出预算编制坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”，量入为出、有保有压。全面实施零基预算，健全预算管理项目库，继续聚焦县委总体思路和要求以及战略目标优化财政政策，精准落实政府重点工作任务科学安排资金。坚持“三保”支出的优先地位，足额编列、不留缺口，科学防范化解财政运行风险。三是预算管理坚持全过程、强约束、绩效化。健全预算支出标准体系，做细项目预算编制。强化预算绩效管理，加大预算公开力度。按照“先议事项、后议经费，先有经费、后有预算，先有预算、后有支出，没有预算、不得支出”的原则，加强预算约束管理，强化评价结果应用，积极构建规范透明、标准科学的预算管理制度。
（二）2023年全县预算草案
1.一般公共预算
综合分析经济形势，2023年全县一般公共预算收入安排92432万元，同比增长5%。其中，税收收入79377万元，非税收入13055万元。
按照2023年收入计划和现行财政体制测算，2023年全县一般公共预算当年财力预计227811万元。其中，一般公共预算收入92432万元，上年结转33792万元，上级补助收入85224万元（其中：一般性转移支付收入91227万元，专项转移支付收入832万元，返还性收入-6835万元），动用预算稳定调节基金16363万元。
按照财政收支平衡原则，2023年全县上解上级支出3498万元，一般公共预算支出安排224313万元，较上年预算数223761万元增长0.25%。按照政府收支分类科目，支出安排如下：
——一般公共服务支出50535万元。主要包括县委、人大、政府、政协、各乡镇等部门基本公共服务与管理支出。重点安排预留调资6000万元；项目前期周转金1000万元；城乡融合发展先行县创建资金500万元；网格员工作经费570.3万元；县税务局地方财政保障资金600万元；纪委办案业务经费180万元；七个乡镇运转经费490万元；村级组织服务群众专项经费525万元；工作奖补资金470万元；宣传部“两节”氛围营造资金100万元；人民日报电子阅报栏费用86.4万元；机关事务服务中心水电暖及食堂费用260万元；组织部人才工作经费149万元；武装部工作经费118万元；国防动员指挥中心和民兵训练基地建设工程资金500万元；第五次全国经济普查与《娄烦统计年鉴》工作经费24万元；数字政府建设项目启动资金556.09万元；数字政府建设项目搬迁运行经费50万元；党员教育培训费40万元；二十大期间驻京与驻市工作经费33.9万元；人大专项业务经费45万元；乡镇人大代表联络站点建设专项经费30万元；政协文史资料编撰工作经费20万元；政协文史馆运行经费15万元；政协委员培训费25万元；档案馆（党史研究室、地方志研究室）工作经费20万元；青年发展专项经费5万元等。
——公共安全支出10333万元。主要包括公、检、法、司等部门维护社会公共安全等方面的支出。重点安排交通警察大队工作经费300万元；智能交通管理运行费102.76万元；辅警工资1649.56万元；社区戒毒康复服务中心工作经费146.83万元；重大案件鉴定费用300万元；公安部门业务经费252万元；公益性岗位人员工资142万元；法院办案业务经费160.57万元；法院、检察院司法救助资金17万元；政法转移支付资金210万元；行政复议体制改革工作经费10万元；律师参与化解和代理涉法涉诉信访案件工作经费5万元等。
——教育支出31985万元。主要包括教育部门及所属各类学校普通教育、职业教育、特殊教育等方面的支出。重点安排城乡义务教育补助资金1473万元；育才学校征收补偿费用（二、三期）1000万元；班主任津贴430.8万元；公办学校课后服务费252.39万元；义务教育阶段寄宿生交通费124.58万元；特岗教师工资191.11万元；义务教育薄弱环节改善与能力提升资金277万元；学前教育发展资金501万元；2022年公办小学放学后托管服务费69.47万元；六所公办幼儿园2022年秋季保育教育费194.69万元；尖山学校、君宇实验学校、第四实验小学“放心午餐”费用30万元；高考标准化考点建设资金100万元；全县领导干部大讲堂费用9.6万元；县委党校两期培训班费用11.7万元等。
——科学技术支出32万元。主要包括科学技术等方面的支出。重点安排科技特派员补助资金31.3万元。
——文化体育与传媒支出2606万元。主要包括文化、文物、旅游、广播电视等方面的支出。重点安排全域旅游示范县创建资金500万元；国家文物保护资金420万元；中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金（戏曲进乡村）24万元；博物馆、纪念馆免费开放补助资金73.22万元；《今日娄烦》工作经费20万元；第五届文化旅游节活动费用30万元等。
——社会保障和就业支出29293万元。主要包括人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、退役军人管理事务、就业补助、抚恤、残疾人事业、特困人员救助等方面的支出。重点安排困难群众中央和省级救助资金4944万元；城乡居民养老保险中央补助资金1681万元；机关事业单位养老保险制度改革中央补助资金1263万元；中央就业补助资金1090万元；机关事业单位丧葬费和女职工卫生费506万元；公益性岗位人员岗位和社保补贴资金448万元；公益性岗位人员与“两保”人员取暖费125万元；困难群众生活救助县配套资金450万元；事业单位退休人员绩效补助资金3020万元；机关退休人员取暖费900万元；退休公务员绩效补助资金700万元；城乡居民基本养老保险代缴和缴费补贴资金263.33万元；城乡居民补充养老保险代缴和缴费补贴资金135万元；社区工资保险及办公经费301.15万元；敬老院工作经费150万元；“十类人员”生活补助资金206万元；下岗职工生活补助资金215万元；城乡低保及供暖补助县配套资金239.87万元；退役军人事务局义务兵家属优待金118.07万元；城乡老年居民基础养老金75万元；创建零工市场项目资金50万元；事业单位人事档案数字化建设资金50万元等。
——卫生健康支出16100万元。主要包括卫健部门所属卫生健康管理、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生和行政事业单位医疗等方面的支出。重点安排基本公共卫生服务中央补助资金540万元；中央与省级财政医疗服务与保障能力提升（公立医院综合改革）资金781万元；疫情防控工作经费900万元；城乡医疗救助资金514.44万元；居民基本医疗保险资金385万元；县医院药品零差价补贴资金216万元；中医院药品零差价补贴资金180万元；卫生院药品零差价补贴资金188.1万元；中央财政医疗救助资金361.2万元；中央财政基本药物制度补助资金65.89万元；中央财政医疗服务与保障能力提升（医疗卫生机构能力建设）资金200万元；省医专家团队人力资金290万元；中医院服务能力提升（引进专家团队）资金100万元；2022年中央财政医疗服务与保障能力提升资金192.17万元；医疗集团重症医学科建设资金100万元；县医院东门、北门建设项目资金50万元；县医院住院楼、医技楼、门诊楼以及行政楼上下水管改造资金50万元；县医院学术报告厅装修改造资金50万元；县医院环境升级改造资金50万元等。
——节能环保支出3622万元。主要包括生态环境部门运行支出以及省城水源地保护、污染防治、节能减排等方面的支出。重点安排岚河、汾河水质改善工程运营费730万元；中央财政林业草原生态保护恢复资金454.51万元；国家生态文明建设示范县创建资金500万元；“煤改电”采暖客户电费补贴资金300万元；水库库周塌岸环境综合治理一期工程、汾河水库生态环境保护库周隔离防护工程运营费200万元；生活垃圾场运行经费96万元等。
——城乡社区事务支出17200万元。主要包括住建系统各部门运行支出及城乡社区管理、公共设施等方面的支出。重点安排2023-2024年供暖补贴资金1500万元；“PPP”项目可行性缺口补助资金3584.54万元；城乡环卫一体化运营费1500万元；革命老区转移支付资金1015万元；娄家庄、童子崖集中供热工程资金800万元；街道亮化工程资金500万元；集中供热四座热力站清洁能源改造资金438万元；原娄烦县污水厂运营费300万元；县城路灯管理相关费用100万元；园林绿化服务中心单位特许经营管护费用300万元；涧河西延中水管线迁改工程资金100万元；尖山临时污水处理费用113万元；旧城区综合改造项目指挥部工作经费100万元；市民文化广场景观绿化和维修改造资金500万元；细米河人行天桥建设项目资金200万元；县城外环路东入口景观项目资金150万元；涧河公园步道西延配套设施完善资金100万元等。
——农林水事务支出40834万元。主要包括农业、水务、乡村振兴等方面的支出。重点安排中央财政衔接推进乡村振兴补助资金7320万元；巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接县配套资金3380万元；汾河流域防洪能力提升工程资金1209万元；中央水利发展资金1433.4万元；七个乡镇村集体经济组织补助资金1182万元；环库“创森”工程资金1000万元；乡村振兴示范县创建资金500万元；营造林工程项目资金455.1万元；生态占地补助资金329.19万元；2022年市级第二批乡村建设奖补资金300万元；森林草原消防应急大队工作经费200万元；2022年省级农业生产发展和动物防疫资金100万元；2022年中国农民丰收节活动费用20万元；库区生态补偿常态化工作经费15万元；火麻籽项目影响晋祠泉域评价报告费用17.9万元等。
——交通运输支出4465万元。主要包括交通运输管理和公共交通运营补贴等方面的支出。重点安排龙岚线公路改造工程前期费用112.66万元；原运管所税费改革人员经费230万元；成品油增长性补助资金349.62万元；2022年车辆购置税中央补助资金237万元；2019—2020年养护提质工程资金200万元；二级客运站运营费用及罗家曲超限检测站运行经费217.6万元；火车站至县城连接线工程资金100万元等。
——资源勘探工业信息等支出1108万元。主要包括支持中小企业发展、工业和信息产业监管、支持工业转型升级等方面的支出。重点安排国有企业公司制改革竞争性磋商采购服务费用135万元；焦炭运销公司职工工资111.49万元等。
——商业服务业等事务支出559万元。主要包括商业流通服务事务等方面的支出。重点安排知识产权运营服务体系建设（第二批）资金100万元；2022年“乡村e镇”（第二批）启动资金200万元；爱心消费券县配套资金36万元等。
——自然资源海洋气象等支出1330万元。主要包括自然资源、气象等公益事业方面的支出。重点安排人员工资694万元；文书业务档案整理费用50万元；实用性村庄规划编制费用150万元；不动产信息技术网络服务费及维修维护费用17万元等。
——住房保障支出6835万元。主要包括保障性安居工程以及住房公积金县配套等方面的支出。重点安排2022年采煤沉陷区综合治理（旧房拆除及土地复垦项目）资金1568万元；2022年采煤沉陷区移民安置小区集中供热取暖费119.78万元；2021年第二批采煤沉陷区综合治理搬迁安置小区基础设施和公共服务设施建设资金137万元等。
——粮油物资储备事务支出7万元。主要包括重要商品储备、粮油事务等方面的支出。
——灾害防治及应急管理支出1933万元。主要包括安全生产监管、应急管理事务、消防事务及各类灾害防治等方面的支出。重点安排消防救援大队工作经费232.9万元；静游镇专职消防站建设资金176.41万元；中央自然灾害防治体系建设资金225万元；2022年中央自然灾害救灾和省级防汛抗旱补助资金100万元；聘任常驻非煤矿山专家工作经费53万元；非煤矿山监管五人小组工作经费53万元等。
——预备费安排2500万元。
——债务付息支出2995万元。主要用于偿还到期省转贷政府债券资金付息费用。
——债务发行费用支出5万元。
——其他支出安排36万元。
2023年，全县“三公”经费预算515万元，与上年持平。
2.部门预算编制情况
2023年，根据人口小县机构改革要求，全县纳入部门预算编制范围的单位共89个，比上年减少10个，部门预算总收入224313万元。部门预算总支出224313万元。其中，人员类支出74728万元，公用类支出3947万元，其他运转类支出54919万元，特定目标类支出90719万元。
3.政府性基金预算
2023年，全县政府性基金预算收入安排51312万元。其中，上年结转8587万元，上级补助收入4286万元，本级预算收入18039万元，地方政府专项债务转贷收入20400万元。全县政府性基金预算支出安排51312万元。重点安排中等职业学校综合性实践基地建设资金14400万元；中医院服务能力提升项目资金6000万元；娄烦村旧城区综合改造项目征迁补偿资金6122万元；西区土地储备征地补偿资金878万元等。政府性基金预算收支平衡。
4.国有资本经营预算
2023年，全县国有资本经营预算收入安排62万元，全部为上年结转。全县国有资本经营预算支出安排62万元。国有资本经营预算收支平衡。
5.社会保险基金预算
2023年，全县社会保险基金预算收入安排18378万元。其中，保险费收入9279万元，利息收入89万元，财政补贴收入8645万元，转移性收入240万元，委托投资收益117万元，集体补助收入4万元，其他收入4万元。全县社会保险基金预算支出安排17675万元。其中，社会保险待遇支出 17620万元，转移性支出55万元。当年结余703万元，年末滚存结余13774万元。
三、完成2023年预算任务的主要措施
2023年，我们将准确把握“稳中求进”与“加力提效”的要求，树牢“以政领财、以财辅政”理念，围绕贯彻落实县委十一届四次全会暨县委经济工作会议精神以及县政府安排部署，更加注重财力夯实、靶向精准、资金绩效以及防范风险等工作，切实增强财政大事要事保障能力，高标准完成全年目标任务。
（一）强化财政收入管理，增强财政保障能力。一是加强收入征管，应收尽收。明确收入责任，会同税务部门、规资部门等非税执收单位，掌握重点税源增减动态，加强跟踪分析与调度征管，统筹做好政府性基金、社会保险基金、国有资本经营收入管理，实现应收尽收。二是关注“两权价款”，补充财力收入。重新核定煤矿企业兼并重组责任主体以及矿业权出让收益，加大清欠追缴，严防“跑冒滴漏”，按比例上缴国库。三是紧盯土地收储，增加出让收入。强化区域联动，推动土地增量指标配置与项目质量数量、批而未供土地消化、闲置土地处置相挂钩，全面服务龙泉煤气化扩增产能，做好占地“招拍挂”收入上缴，增加县级收入。四是开展国资清查，规范运作增资。严格贯彻落实省政府办公厅《关于进一步盘活存量资产扩大有效投资的实施意见》，厘清国企人员、财务债务与资产资源，做好资产出租、出售与盘活，强化社会资本合作，发挥财政资金对扩大投资的撬动作用。五是强化项目“上马”，培育“落地”收入。加大招商引资力度，做优基础设施、放管服效、优惠奖补与金融支持，支持传统产业改造升级，吸引重点项目落地，培植新财源、增加新财力。积极推进三聚盛煤矿释放压覆煤炭资源，推动尖山铁矿成立属地矿业公司，鼓励新虎威废石综合利用二期工程建设、江岳和固废利用技改投产以及中铝娄烦矿正式投产并上规入统。同时，全力支持建设全市新能源发展重点县，积极争取“朝阳”政策，推动光伏风电、新能源产业园区等项目建设。六是抓住政策机遇，盘活增加财力。积极争取省以下财政改革体制改革红利政策、金融扶持贷款以及“转移支付资金+中央预算投资+专项债券资金+衔接乡村振兴资金+城区帮扶资金”等方面的支持，创造性运用财金联动、政府采购等政策工具，引导社会资本投资，努力形成“放水养鱼”“水多鱼多”和经济增长、财政增收的良性循环。进一步加大财政资金统筹，用好省财政厅阶段性整合资金“活”的政策，把“沉睡”资金投向全县亟需资金支持的重点领域。
（二）强化财政预算管理，兜牢“三保”民生底线。一是坚持可承受能力评估。对中央、省、市出台的民生支出政策，做到“应保必保”、“不留缺口”。对县级出台的民生支出政策，坚持“量力而行”、“尽力而为”，综合考虑财政承受能力和民生实际，确定合理的支出标准与稳定的保障机制，清理过高承诺、过渡保障的支出政策，合理引导群众预期，确保财政可持续。二是落实政府过“紧日子”要求。衔接人口小县机构改革要求，严格落实“三保”支出的第一顺位，进一步夯实预算基数管理，优化支出结构，足额保障人员类提标、民生必保类资金兑现。从严控制会议费、差旅费等一般性支出，全力压缩非重点支出，确保“三公”预算安排不超过上年度预算，年度预算执行不超过当年预算。三是支持保障民生发展。落实县委“三位一体”总体思路和要求以及“一主三翼”战略目标，坚持把民生发展和重点项目建设作为财政工作的重点，围绕县政府确定的十件民生实事以及教育、医疗、就业、社会保障、安全维稳等群众关心的事项，推进民生政策提标扩面，持续保持财政工作的“温度”。强化大事要事保障覆盖面，全力支持加快实施旧城区综合改造、采煤沉陷区旧房拆除和土地复垦、市政管网提升、老旧小区改造、中等职业学校综合性实践基地、文旅产业发展、新能源产业园、殡仪馆（公墓）、乡村e镇等重点领域。持续加强财政涉农资金整合使用，规范脱贫人口小额信贷发放，深度构建“一县一业、一乡一特、一村一品”农业产业发展格局，促进巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴。
（三）强化财政改革管理，提高资金使用效益。一是全面加强预算管理。健全以项目为核心单元的预算管理一体化机制，探索实施零基预算、滚动预算与应用预算。健全预决算“编制+批复+公开”的闭环管理模式，持续打造“阳光财政”。完善国有资产监管体系，加强资产管理与预算管理的有机融合。二是强化预算绩效管理。创新管理方式，健全以绩效为导向的预算分配体系，以及预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合，强化评价监控和结果运用，促进财政资金提质增效。三是加强政府采购管理。规范项目采购程序，推动政府采购意向早公开、全公开。加大政府采购公平性、规范性竞争审查，确保各类市场主体平等参与。加强采购执行和代理机构监督检查，妥善解决采购质疑和投诉，维护社会经济发展环境。
（四）强化业务风险管理，规范长效监督机制。一是规范财政收支管理。严格落实《预算法》与减税降费政策，依法依规组织收入，强化调度跟踪管理，不虚收探收与违规列支，确保收支平衡。二是从严预算约束保障。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，无预算不支出的原则，加强预算约束执行和监督管理，预防财务管理风险和“三保”潜在风险。三是防范金融债务风险。坚持“开好前门、严堵后门，消化存量、控制增量”的原则，稳步推进政府隐性债务和法定债务合并监管，统筹财力积极化解，完善债务动态监测和风险评估预警机制，严禁专项债券“以拨代支”甚至“一拨了之”。严格履行出资人职责，加强政府资本运作管理，健全内控制度和风险指标体系，防止国有企事业单位“平台化”。四是规范监督联动机制。持续加强财会监督，与纪检、审计、行业主管部门有机联动，引深人大与群众监督，结合会计委派代理记账，指导服务单位进一步规范财务管理，实现财政监督和服务指导有机融合、互为补充。
各位代表，时代浪潮奔腾向前，责任使命催人奋进。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，是疫情防控政策优化调整后的奋进之年，做好2023年财政工作责任重大、意义深远。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，主动接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，聚力财政工作蹄疾步稳和可持续发展，精细算账、精心研究、精准施策，踔厉奋发、勇毅前行，在新时代新征程中全面展现财政新作为、再创财政新辉煌，为建设生态更优、发展更快、生活更幸福的现代化新娄烦接续奋斗！
