（山西省）关于太原市尖草坪区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于太原市尖草坪区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月25日在太原市尖草坪区第六届人民代表大会第二次会议上
尖草坪区财政局党组书记、局长 巩月军
各位代表：
受区人民政府的委托，现向大会报告尖草坪区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在区委、区政府的坚强领导下，在全区各部门、各单位的大力支持下，区财政紧紧围绕统筹疫情防控和经济社会发展的各项决策部署，坚定信心、迎难而上，精准施策、主动作为，各方面工作都取得了显著成效，在服务全区经济社会大局中展现了财政担当、体现了财政作为，经济呈现稳中有进、稳中向好的局面，全区财政实现了收支平衡，运行平稳有序。
(一)2021年全区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2021年，经区六届人大一次会议审查批准，全区一般公共预算收入110800万元，支出预算185327万元。因上级补助收入、动用预算稳定调节基金等因素，支出预算相应变动为303471万元。
实际执行结果，全区一般公共预算收入132434万元，为年初预算的119.5%，同比增长26.7%。一般公共预算支出270919万元，为年初预算的146.2%，同比增长12.6%。年末全区预算稳定调节基金累计余额33139万元。
主要收入项目完成情况：
税收收入完成117690万元，同比增长24.3%。其中，增值税56065万元，增长0.5%;企业所得税16903万元，增长185.5%;个人所得税2451万元，增长72.8%;资源税204万元，下降52.4%;城市维护建设税11608万元，增长85.1%;房产税5665万元，下降19.5%;印花税5783万元，增长45.2%;土地使用税1725万元，下降34%;土地增值税5536万元，增长12.9%;车船税94万元，与上年持平;耕地占用税888万元，增长184.6%;契税10438万元，增长88.3%;环境保护税336万元，下降22%。
非税收入完成14744万元，同比增长50.1%。
主要支出项目执行情况：
教育支出42936万元，为预算的96%，下降12.6%。其中：学前教育、义务阶段教育、高中教育、职业教育支出32539万元，国科大太原能源材料学院及其附属中小学建设支出2233万元，教育费附加安排支出4656万元。
科学技术支出1640万元，为预算的97%，下降84.1%。其中：省级新动能专项资金1325万元。
文化体育与传媒支出1214万元，为预算的86%，增长7%。其中：艺术表演团体支出349万元，群众文化支出156万元，文物保护支出142万元，广播电视事务支出89万元，其他文化旅游体育与传媒支出160万元。
社会保障和就业支出60387万元，为预算的97.2%，增长22.1%。其中：人力资源和社会保障管理事务支出3173万元，民政管理事务支出7693万元，行政事业单位养老支出18828万元，市属国有企业退休人员社会化管理补助支出1710万元，各项福利、补助支出15119万元，财政对基本养老保险基金的补助支出11762万元。
卫生健康支出18212万元，为预算的96.4%，下降5.7%。其中：卫生健康管理事务支出582万元，公立医院支出2072万元，基层卫生机构支出1228万元，公共卫生支出6105万元，计划生育事务支出1564万元，行政事业单位医疗支出3925万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出1029万元。
节能环保支出20875万元，为预算的90.9%，下降3.5%。其中：污染防治支出1597万元，自然生态保护支出4119万元，其他节能环保奖补支出15068万元。
城乡社区事务支出41541万元，为预算的86%，增长143.9%。其中：城乡社区管理事务支出7169万元，城乡社区公共设施支出1691万元，城乡社区环境卫生支出9999万元，其他城乡社区支出22681万元。
农林水事务支出21805万元，为预算的83%，增长49.5%。其中：农业农村支出14018万元，林业和草原支出1526万元，水利支出3927万元，扶贫支出1060万元。
交通运输支出8921万元，为预算的95.5%，增长50.1%。其中：公路水路运输支出8863万元。
住房保障支出9833万元，为预算的66.3%，增长46.2%。其中：保障性安居工程支出4815万元，住房改革支出5006万元。
2.政府性基金预算执行情况
2021年，全区政府性基金预算支出安排29049万元，政府性基金预算上级专项补助43060万元，专项债券78000万元，当年区级收入短收119万元，调入一般预算228万元，支出预算调整为149762万元，实际支出72803万元，剩余76959万元结转下年使用。
3.社会保险基金预算执行情况
2021年，全区社会保险基金预算收入29700万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入10453万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19247万元。
全区社会保险基金预算支出24286万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出5765万元，机关事业单位基本养老保险基金支出18521万元。
4.国有资本经营预算执行情况
2021年，全区国有资本经营预算支出安排286万元，上级专项补助220万元，支出预算调整为506万元，实际支出214万元，剩余292万元结转下年使用。
(二)2021年全区政府债务情况
太原市核定我区2021年政府债务限额94000万元，全年新增各项政府债券82000万元，其中，省债县用一般政府债券4000万元(用于山水林田湖草项目)，专项政府债券78000万元(用于人居环境整治、老旧小区改造、中心医院建设项目)。
全区各项政府债券支出11688万元。其中，省债县用一般政府债券4000万元已全部支出，专项政府债券支出7688万元，剩余70312万元债券资金全部结转下年使用。
全年政府专项债券利息支出266万元，政府债券发行服务费支出65万元。
全区政府债务率未超过100%，未发生违法违规举债被问责的情况，政府债务总体可控。
(三)落实六届人大一次会议决议情况
2021年，区财政坚持落实“紧日子、保基本、调结构、保重点”的工作思路，为促进全区经济社会持续健康发展提供了坚实的财政保障。
1.疫情常态化防控和防汛救灾保障有力
坚决落实常态化疫情防控及防汛救灾要求。全年累计拨付疫情防控资金2583万元，为落实各项防控措施提供了有力的财政保障;拨付180万元，大力支持区迎新医院PCR实验室、区疾控中心移动式PCR方舱实验室等项目建设;下达72.6万元，用于防汛抢险及因灾受损农房修缮重建，全力保障人民群众的生命财产安全。建立防疫物资、防汛救灾物资采购“绿色通道”。对符合规定的防疫物资、防汛救灾物资，取消事前备案，可暂不执行政府采购法规定的方式和程序，全力保障了我区疫情防控及灾后重建采购工作的高效性、及时性。
2.全区财政运行平稳有序
组织收入工作圆满完成。紧紧围绕工作目标，圆满完成财政组织收入任务，全区一般公共预算收入基本回升至疫情前最高水平。积极盘活财政存量资金，填补收入及财力缺口。积极对接上级财政部门，争取各类资金，全年共争取债券资金8.2亿元、新店街道路建设工程房屋征收补偿资金2亿元、“免抵调”支持6702万元、企业养老保险基金省级统筹缺口分担资金5724万元、创城补助资金1000万元，为做好“六稳”“六保”工作，促进全区经济社会发展起到了积极的作用。支出结构不断优化。区财政紧紧围绕全区重大决策部署和重点工作，聚焦“六稳”“六保”，加强财政资源统筹，不断优化支出结构，最大限度发挥了财政资金的使用效益。同时，聚焦社保就业和民生改善，全力加快支出进度，社保、城乡事务、农林水事务、文体、交通运输、住房保障、灾害防治等支出均超出上年水平，收入、支出增幅在十个县(市)、区中均排名第2，民生和重点领域支出保障有力。
3.乡村振兴战略全面推进
保持财政对“三农”的投入总体稳定、稳中有涨，2021年全区农林水事务相关经费支出21805万元,同比增长49.5%。脱贫攻坚成果持续巩固。严格落实省、市、区支持乡村振兴战略相关政策。拨付娄烦县帮扶资金及帮扶工作经费1059.5万元，继续巩固拓展脱贫攻坚战略成果。乡村产业不断升级。拨付553万元，用于耕地地力补贴、种粮农民一次性补贴、农业保险保费补贴;拨付236万元，用于农作物秸秆综合利用以奖代补;拨付81.9万元，用于农村集体产权制度改革;拨付70.6万元，巩固提升粮食综合生产能力，扛稳粮食安全责任。乡村建设扎实推进。拨付15342万元，持续推进农村人居环境示范村建设，同时2021年下半年，区财政积极申请上级专项债券资金6亿元，也将全部用于农村人居环境整治;拨付757万元，扎实开展“六乱”整治百日攻坚行动;拨付1113万元，深入推进农村厕所革命;拨付120万元，为42个村配备吸粪车，从根本上解决了百姓“掏粪难”问题;拨付6625.3万元，用于“四好农村路”建设。乡村治理不断优化。拨付37万元，用于村级公益事业;安排780万元，开展美丽乡村建设，激发乡村活力及内生动力;拨付1353.5万元，用于村级组织运转经费，为村级组织履行职能提供有力保障，同时，按照市核定标准，足额保障村“两委”主干报酬，为乡村振兴提供组织保证和人才支撑;拨付1461.3万元，用于乡镇街办全科网格员经费补助;拨付771.8万元，用于农村党群服务中心“千平米”建设工程。
4.民生福祉持续增进
2021年，全区民生支出230833万元，占一般公共预算支出的85.2%，各项民生政策落地见效。支持稳定和扩大就业。加强就业资金保障，全力支持就业创业各项政策落实。累计拨付补贴资金81.4万元，主要用于高校毕业生就业见习补贴、场地租赁补贴、小微企业一次性吸纳就业补助;拨付职业技能提升补贴资金62.6万元。统筹用好失业保险基金、小额贷款贴息等政策，积极落实各项失业人员帮扶措施。全力支持教育公平发展。拨付802.9万元，保障课后服务经费，落实“双减”政策;拨付260.9万元，用于新增劳务派遣教师经费，为教育系统注入新鲜血液;拨付保安人员经费481.1万元，为校园安全保驾护航;拨付工程进度款622.3万元，用于改造操场及教学楼等项目建设，不断改善校园环境;拨付467万元，全力支持农村寄宿制学校建设;拨付房屋征收补偿资金2469.3万元，加快推进国科大能源材料学院和附属中小学项目建设。全力提升社会保障水平。逐步完善社会救助体系，确保应保尽保。一系列民生提标政策逐一兑现，城市和农村最低生活保障标准提高到730元;城乡居民医疗保险和新农合财政补助标准提高到580元;基本公共卫生服务财政补助标准提高到79元。全力支持推进公立医院改革，加快区中心医院项目建设，完善医疗救助体系。继续支持社会救助、社会福利、慈善事业、优抚安置等工作。推动公共文化体育事业发展。积极提供财力支持，不断加强公共文化服务体系建设。拨付21.7万元，用于文保单位微型消防站工程及新店永宁堡抢险加固;拨付51.5万元，扎实推进文化馆、图书馆、文化站等公益性文化设施免费开放;拨付132.3万元，用于公共文化服务体系建设;拨付35.8万元，用于群众文化惠民工程。稳步推进保障性住房建设。拨付资金2.9亿元，用于营村、摄乐村、芮城村城中村改造项目;拨付300万元，用于汇丰街办老旧小区改造项目;拨付2070.9万元，用于煤运公司宿舍等棚户区改造项目。支持打好污染防治攻坚战。拨付7976.1万元。全方位加大环境整治投入力度，继续打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战。其中，1591.1万元用于持续做好空气质量改善工作及乡村清洁、冬季清洁取暖工作，推动生态环境持续改善;6385万元用于深入实施“山水林田湖草”综合保护修复工程，统筹推进全区生态环境整治，坚决巩固污染防治成效。
5.财税体制改革有序推进
立足新形势新要求，持续推进财政改革任务，持续提升财政治理能力。不折不扣落实减税降费各项政策。坚决把该减的税减到位，该降的费降到位，不断巩固减税降费成效，持续增强内生动力。2021年，行政事业性收费项目取消城市义务教育阶段住宿费及财政票据工本费2项，增加新冠肺炎疫情核酸检测费1项。国库支付制度不断完善。进一步落实财政一体化改革工作，支付凭证电子化程度越来越高，170余家预算单位数据专网全面开通，2021年共办理支付业务5.1万笔，累计拨付财政资金34.4亿元。积极健全预算管理制度。完善项目库建设，做好项目储备，从源头解决“资金等项目”的问题。继续深化部门预算改革，积极推进预算管理一体化，全流程整合预算管理各个环节，强化预算制度执行力。不断加强预算绩效管理。印发《尖草坪区项目支出绩效评价管理办法》、《尖草坪区财政支出事前绩效评估管理办法(试行)》，进一步完善预算绩效制度体系。积极组织开展财政绩效评价业务培训，完成全区预算单位绩效目标填报审核和绩效自评价工作。选取重点项目开展中期运行监控及事后绩效评价，不断削减低效无效支出。不断规范政府采购。印发《太原市尖草坪区关于进一步规范政府采购工作的通知》，逐步完善备案制采购程序。建立防疫物资、防汛救灾物资采购“绿色通道”。持续推进限额以上政府采购活动，2021年全区政府采购预算金额7137.85万元，在满足预算单位采购需求的同时，规范了采购流程，提高了采购效率，降低了采购成本。提升财政监督水平。充分发挥财政监督在完善预算管理中的作用，大力推进预决算公开规范化、常态化、制度化。完善政府采购、代理记账等重点行业、重点领域专项检查机制，加大监督检查处理力度，提升监督管理水平。开展行政事业单位会计信息质量检查，充分发挥会计监督服务财政管理、保障财税政策执行的重要作用，圆满完成对区卫体局、区发改局、区环改办的监督检查工作。
这些成绩的取得来之不易，离不开区委的坚强领导和科学决策，离不开区人大、区政协以及审计、纪检等部门的支持帮助和监督指导，离不开全区各部门和社会各界的理解支持和协同配合，更离不开全区财政干部的顽强拼搏和真抓实干。但我们也清醒地认识到，当前财政工作仍然存在不少困难和挑战：“三保”支出压力进一步加大;零基预算理念尚未完全树立，年底突击花钱等支出固化现象仍然存在;预算绩效管理体系还不够健全，部门预算绩效意识有待进一步加强，绩效结果运用需进一步提升;债务偿还压力较大等等。对此，我们将高度重视、认真研究，积极采取有效措施加以解决。
二、2022年财政预算草案
(一)2022年财政工作的主要任务和预算编制原则
2022年全区财政工作的主要任务是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央及省市区委决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，抢抓构建新发展格局战略机遇，在形与势的变化中坚定信心，在危与机的转换中把握机遇，在稳与进的统一中积极作为，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生。按照积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续的要求，认真落实新的减税降费政策;加强财政资源统筹，加快支出进度，优化支岀重点和结构，增强重大战略任务财力保障;坚持党政机关过紧日子，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性;进一步深化预算管理制度改革;不断防范化解政府债务风险。按照全方位推动高质量发展的目标要求，发挥优势、深挖潜力，全力推动太忻经济一体化发展，全域推进产业立区、创新强区、生态美区、文化兴区、和谐安区，为太原打造“四个高地”作贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
完成全年任务，2022年全区预算编制遵循以下原则：一是收入预算坚持实事求是、依法合规;二是支出预算要坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”，量入为出、有保有压;三是深化预算管理改革。
(二)2022年全区预算草案
1.一般公共预算收支安排
2022年，全区一般公共预算收入：年计划140380万元，同比增长6%。
一般公共预算支出即当年全部可用财力为228607万元。具体支出按预算科目安排如下：一般公共服务支出安排30227万元;国防支出安排120万元;公共安全支出安排6121万元;教育支出安排41683万元;科学技术支出安排865万元;文化旅游体育与传媒支出安排1326万元;社会保障和就业支出安排48704万元;卫生健康支出安排18590万元;节能环保支出安排3223万元;城乡社区支出安排21440万元;农林水支出安排9994万元;交通运输支出安排1233万元;资源勘探工业信息等支出安排2660万元;商业服务业等支出安排163万元;自然资源海洋气象等支出安排8662万元;住房保障支出安排10631万元;灾害防治及应急管理支出安排1339万元;总预备费支出安排2300万元;债务付息支出安排690万元;其他支出安排18636万元。
2.政府性基金预算收支安排
2022年，全区政府性基金当年区级预算收入安排3056万元，专项转移支付255万元，上年结转76959万元，全区政府性基金预算支出合计80270万元。
3.社会保险基金预算收支安排
2022年，全区社会保险基金预算收入30750万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入11326万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19424万元。
全区社会保险基金预算支出25312万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出5897万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19415万元。
4.国有资本经营预算收支安排
2022年，国有资本经营预算，上年结转292万元，支出安排292万元。
三、完成2022年预算任务的主要措施
(一)夯实基础、系统谋划，全力组织财政收入
加大力度培育税源。统筹推进减税降费和收入组织工作，坚决贯彻执行各项减税降费政策，不断巩固减税降费成效。加大违规涉企收费的监督检查力度，让市场主体充分享受政策红利，更大力度培育税源。全力抓好收入组织工作。落实各项减税降费政策的同时，密切与税务部门的日常协作，主动挖潜增收，确保应收尽收。强化与非税收入主管部门的协调配合，加强各类税费征缴的分析研判。加大国有资产盘活力度，充分发挥资产最大效益，杜绝资产闲置。积极盘活财政存量资金，继续清理结转结余资金，多渠道弥补财政收支压力。积极争取上级资金。做好项目储备，积极对接省市有关部门，全力争取政府债券等各类上级资金，确保圆满完成全年任务目标。
(二)优化结构、兜牢底线，科学做好预算执行
不断硬化预算执行。继续坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保预算安排不留缺口，坚决兜牢“三保”底线。大力硬化预算约束，严格执行人大审查批准的预算。严禁超预算、无预算支出，严控预算追加事项，确需追加预算的，通过统筹、调剂年初部门预算以及统筹使用财政存量资金等方式安排解决。进一步优化支出结构。坚持以收定支、量入为出，坚决贯彻省政府关于财政支出“大钱大方，小钱小气”的要求，着力提升财政保大事要事的能力。继续压减一般性支出，严控行政事业单位开支，继续压缩“三公”经费。对不按序时进度支出的预算资金，按照有关规定一律收回统筹用于全区重点支出，切实做到有保有压、节用裕民。加强政府债务管理。充分发挥地方政府债券对有效投资的拉动作用，做深做细项目实施准备工作，确保政府债券资金依法合规使用，严格保障到期债券利息支付，确保政府债券资金使用高效、风险可控，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线，增强财政的可持续性，确保财政安全运行。
(三)抓住关键、优先保障，切实兜牢民生底线
继续支持常态化疫情防控。慎终如始抓好疫情防控，切实支持筑牢“外防输入、内防反弹”坚实防线，守牢守好“太原阵地”、“草坪阵地”。同时，加大财政投入力度，着力补齐公共卫生和医疗基础设施建设短板。全力支持太忻一体化经济区建设。强化本级资金统筹，全力护航太忻一体化经济区建设，同时，会同有关部门，认真研究资金政策，全力对接上级部门，争取更多转移支付资金，为草坪区经济社会发展注入强劲动力。坚持就业优先战略。保障就业资金持续稳定投入，支持做好高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业工作。支持发展人民满意的教育。坚决落实“双减”政策，持续优化教育支出结构，加大教育基本公共服务、教师队伍等投入，推进教育资源合理配置，保障各类教育均衡发展。提高社会保障标准。坚决落实社会救助、慈善事业等政策。跟进调整城乡低保、优抚对象、残疾军人等群体的补助标准。加大医疗基础设施建设投入，加快区乡村三级医疗服务体系建设，全力支持区中心医院等医疗项目建设，继续加大乡镇卫生院及公立医院重点建设项目资金保障力度。不断提升城市治理能力。继续支持做好文明交通治理、老旧小区改造等工程，不断完善乡村基础功能，补齐农业农村短板。支持落实好区委区政府民生实事。积极筹措资金，切实保障区委、区政府承诺的民生实事落地见效，持续解决好群众“急难愁盼”问题。
(四)加强谋划、一体推进，不断提升财政改革成效
不断深化预算管理改革。严格贯彻落实省、市新出台的关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见，持续推进预算管理一体化建设，更好的服务我区高质量发展。继续强化预算绩效管理。加强制度建设，完善工作机制，力争2022年底全区基本建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。强化预算编制绩效导向、预算执行绩效监控、决算环节绩效评价、绩效结果刚性约束，提高预算管理水平和政策实施效果，实现预算和绩效管理一体化。持续强化财政管理监督。充分发挥财政监督在完善预算管理中的作用，大力推进预决算公开规范化、常态化、制度化。完善政府采购、代理记账等重点行业、重点领域专项检查机制，加大监督检查处理力度，提升监督管理水平。建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可溯的监管机制。
2022年是强势启动太忻一体化经济区建设的开局之年，是尖草坪区大有可为的攻坚之年，财政改革发展任务艰巨繁重，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督、虚心听取区政协的意见和建议，解放思想、开拓创新，攻坚克难、戮力前行，以“开局就是决战、起步就是冲刺”的勇气和干劲，助力太忻经济一体化经济区建设，为全面推动尖草坪区高质量发展作出更大的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!
