（山西省）关于原市尖草坪区人民政府关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于原市尖草坪区人民政府关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年4月8日在太原市尖草坪区第六届人民代表大会第一次会议第一次全体会议上
尖草坪区政府党组成员、财政局局长 王玉贵
各位代表：
受区人民政府的委托，现向大会报告尖草坪区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对严峻复杂的经济形势、艰巨繁重的转型发展任务，特别是突如其来新冠肺炎疫情的严重冲击，全区上下坚决贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，紧紧围绕全区重点工作，在区委的坚强领导下，认真执行区人大各项决议，坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，加力提效落实积极的财政政策，规范收支管理，统筹轻重缓急，全力护航“六稳六保”，为推动全区经济恢复和社会发展提供了坚实的财政保障。
(一)2020年全区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2020年，经区五届人大五次会议审查批准，全区一般公共预算收入117380万元，支出预算181940万元。预算执行中，受新冠疫情、增值税翘尾减收等客观因素叠加影响，经区五届人大常委会第三十五次会议批准，将2020年全区一般公共预算收入调整为104000万元。同时，因中央直达资金等新增上级补助收入、特殊转移支付收入、抗疫特别国债收入、动用预算稳定调节基金等因素，支出预算相应变动为265946万元。
实际执行结果，全区一般公共预算收入104522万元，为调整预算的100.5%，同比下降8.3%。一般公共预算支出240674万元，为预算的90.5%，同比增长6.4%。收支相抵，除按规定结转下年使用专款25272万元外，当年超收522万元及预算结余14525万元全部用于补充预算稳定调节基金，年末全区预算稳定调节基金累计余额33970万元。
主要收入项目完成情况：
税收收入94698万元，同比下降8%。其中，增值税55761万元，增长57.2%;企业所得税5921万元，下降33%;个人所得税1418万元，下降5.2%;资源税429万元，增长297.2%;城市维护建设税6272万元，下降25.7%;房产税7040万元，增长81.3%;印花税3982万元，增长13%;土地使用税2613万元，下降3.6%;土地增值税4905万元，下降75.4%;车船税94万元，增长2.2%;耕地占用税312万元，下降1.6%;契税5543万元，下降57.2%;环保税431万元，下降33.6%。非税收入9824万元，同比下降10.8%。
主要支出项目执行情况：
教育支出49146万元，为预算的93.4%，增长24.7%。其中，保障义务教育、职业教育和学前教育等方面支出36240万元，国科大太原能源材料学院及其附属中小学建设支出12016万元，校舍维修和教学设备购置等方面支出499万元。
科学技术支出10290万元，为预算的98.5%，增长63.1%。其中，创新能力建设补助奖励资金支出3986万元, 省级新动能专项奖补资金6150万元。
文化体育与传媒支出1135万元，为预算的88%，下降7.1%。其中，公共文化服务建设方面支出181万元，文物保护经费支出13万元，两馆及文化站等公益性设施免费开放支出38万元，演出服务中心及文化活动中心等支出779万元。
社会保障和就业支出49458万元，为预算的92%，增长23.8%。其中，机关事业单位基本养老保险缴费及基金补助等支出12200万元，企业职工基本养老保险基金补助支出6740万元，城乡居民养老保险补助支出5676万元，各项就业补助支出5123万元，退役军人相关支出4218万元，困难救助对象支出5656万元。
卫生健康支出19304万元，为预算的95.6%，增长22.4%。其中，城乡居民基本医疗保险基金补助支出944万元，其他医疗保障支出1720万元，公共卫生等支出8987万元，公立医疗、基层医疗卫生机构等各项支出3678万元。
节能环保支出21628万元，为预算的96.2%，增长99%。其中，“山水林田湖草”综合整治项目支出9000万元，“煤改气”、“煤改电”工程及散煤治理支出4797.3万元，燃气锅炉低氮改造及老旧柴油车辆补贴支出1787.5万元，工业结构调整奖补支出5903万元。
城乡社区事务支出17035万元，为预算的94.8%，下降56.7%。其中，城市基础设施配套养护支出2194.8万元，城乡环境卫生整治支出8536.3万元，道路及景观亮化工程支出1323.1万元，园林绿化养护支出1110.6万元，管道燃气居民设施改造支出1245.9万元。
农林水事务支出14587万元，为预算的54.4%，下降27.7%。其中，农村厕所革命支出2962万元，对口扶贫资金支出1186万元，现代农业公园支出1030万元，地下水源置换支出1703万元，防汛及其他水利支出1873万元，林业支出1173万元，村级运转经费及两委主干工资支出1313万元。
交通运输支出5944万元，为预算的83.5%，增长110.3%。其中，“四好农村路”建设支出4827万元，危桥改造及乡村道路养护支出542万元。
住房保障支出6724万元，为预算的89.2%，增长2327.4%。其中，南固碾北区棚户区改造项目支出5459万元，七平房棚户区改造项目支出1230万元。
2.政府性基金预算执行情况
2020年，全区政府性基金预算支出安排37441万元，上级专项补助159462万元，当年区级收入142万元，实际预算执行总计197045万元，支出168517万元(其中专项债券利息133万元，债券发行服务费9万元)，剩余28528万元结转下年使用。
3.社会保险基金预算执行情况
2020年，全区社会保险基金预算收入25786万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入8546万元，机关事业单位基本养老保险基金收入17240万元。企业职工基本养老保险基金自2020年起实行省级统筹管理，预算安排情况不在县区级反映。
全区社会保险基金预算支出23786万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出5512万元，机关事业单位基本养老保险基金支出18274万元。
4.国有资本经营预算执行情况
2020年，全区国有资本经营预算支出安排774万元，实际支出774万元，上级专项补助286万元全部结转下年使用。
5.政府债券资金情况
2020年，全年新增各项政府债券36700万元，其中，抗疫特别国债11700万元，一般政府债券8000万元，专项政府债券8000万元，省债县用资金9000万元。
全区各项政府债券支出21975.6万元。其中，抗疫特别国债支出10930.6万元，专项政府债券支出2045万元，省债县用资金支出9000万元。剩余14724.4万元债券资金全部结转下年使用。
(二)落实五届人大五次会议决议情况
1.坚持人民至上，全力支持打赢疫情防控阻击战
统筹资金优先保障。按照特事特办、急事急办的原则，统筹资金优先保障疫情防控，全年累计拨付疫情防控资金1488.6万元，为落实各项防控措施提供了有力的财政保障。建立防疫物资采购“绿色通道”。对符合规定的防疫物资，取消事前备案，可暂不执行政府采购法规定的方式和程序，全力保障了我区疫情防控采购工作的高效性、及时性。坚决落实常态化疫情防控要求。拨付413.6万元，大力支持区迎新医院PCR实验室、区疾控中心移动式PCR方舱实验室等项目建设，持续支持做好全员核酸检测应对准备、防疫物资保障、进口冷链食品监测、国际航班经停入境防控等工作。
2.坚持有保有压，确保财政运行平稳有序
积极做好组织收入工作。紧紧围绕工作目标，积极谋划应对，切实堵塞征管漏洞，努力完成财政组织收入任务。积极盘活财政存量资金，努力对冲疫情减收影响，填补收入及财力缺口。积极对接省、市财政部门，争取各类债券及转移支付资金，全年共争取特别转移支付资金10887万元、债券资金36700万元、创城补助资金28000万元，为做好“六稳六保”工作，促进全区经济社会发展起到了积极的作用。大力压减一般性支出。坚决落实习近平总书记提出的“过紧日子”的重要要求，确保一般性支出可压尽压、应压尽压。同时，合理统筹上级转移支付和自有财力，将资金持续向增强“三保”能力、支持疫情防控等重点领域倾斜。全力保障全区重点项目建设。统筹各类资金，投入8700万元,支持社区建设、卫生院建设、党群服务中心建设等政府重点投资项目，不断改善城乡公共基础设施和人居环境。
3.坚持精准发力，推动“三大攻坚战”取得决定性成就
大力支持脱贫攻坚。2020年，拨付娄烦县马家庄乡帮扶资金及帮扶工作经费1155.3万元，拨付马家庄乡杜家村贫困养殖户青储池建设帮扶资金30万元，不断巩固脱贫攻坚战略成果。同时，不断加强扶贫资金监管力度，切实提高资金管理水平。全力支持打好污染防治攻坚战。全方位加大环境整治投入力度，拨付环保资金15602万元，推进全区生态环境整治。深入实施“山水林田湖草”综合保护修复工程，不断推进“九河”日常治理，黑臭水体治理等工程。持续支持做好空气质量改善工作，扎实做好乡村清洁及冬季清洁取暖工作。有效防范化解政府债务风险。加强地方政府债务管理，坚决遏制隐性债务发生。2020年全区政府债务限额16000万元，政府债务率未超过100%，未发生违法违规举债被问责的情况，政府债务总体可控。
4.坚持民生优先，全力保障和改善民生
2020年，全区民生支出196155万元，占一般公共预算支出的81.5%。支持稳定和扩大就业。把保就业作为重中之重，加强就业资金保障，全力支持就业创业各项政策落实。统筹用好就业补助资金、失业保险基金、小额贷款贴息等政策，落实各项失业人员帮扶措施。全力支持教育优先发展。严格落实普惠性幼儿园生均600元财政补助制度。完善教师激励机制，班主任津贴提高到每人每月1000元，教师绩效工资再提高20%。积极实施校园维修工程，不断改善校园环境。按时足额拨付土地开垦费及征地拆迁补偿资金12016万元，加快推进国科大能源材料学院和附属中小学项目建设。全力支持保障基本民生。逐步完善社会救助体系，确保应保尽保。一系列民生提标政策逐一兑现，城市和农村最低生活保障标准提高到700元;城乡居民医疗保险和新农合财政补助标准提高到520元;基本公共卫生服务财政补助标准提高到69元。全力支持推进公立医院改革，加快区中心医院项目建设，完善医疗救助体系。做好社会救助兜底工作，继续支持社会救助、社会福利、慈善事业、优抚安置等工作。推动公共文化体育事业发展。积极提供财力支持，不断加强公共文化服务体系建设。支持“天眼工程”及微型消防站项目，不断加大文物保护资金投入力度。扎实推进文化馆、图书馆等公益性文化设施免费开放。稳步推进保障性住房建设。积极拨付资金，发放廉租房补贴，切实解决困难群众住房问题。积极推进南固碾、七平房棚户区改造，扎实推进南固碾、赵庄的城中村安置。保障惠民工程及社区标准化建设。足额安排资金630万元，用于63个社区的惠民项目，切实提升社区服务居民群众的能力。积极筹措资金，支持社区活动场所建设、教民村党群服务中心建设。
5.坚持深化改革，财政管理提质增效
进一步发挥财政职能，立足新形势新要求，持续推进财政改革工作。不折不扣落实减税降费各项政策。坚决把该减的税减到位，该降的费降到位，不断巩固减税降费成效，帮助企业渡过难关，持续增强内生动力。全面落实房租减免政策。积极落实省市区减免房租事项的要求，对服务业、小微企业和个体工商户应减免房租全部摸排到位、核减到位，全年共减免房租118.4万元。国库支付制度不断完善。不断巩固国库集中支付成效，进一步落实财政一体化改革工作。2020年，共办理支付业务4.4万笔，累计拨付财政资金411277万元。积极健全预算管理制度。完善项目库建设，做好项目储备，从源头解决“资金等项目”的问题。继续深化部门预算改革，积极推进预算管理一体化，全流程整合预算管理各个环节，强化预算制度执行力。加强预算绩效管理。健全绩效评价标准，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加大重点项目绩效评价力度，推进预算和绩效管理一体化，削减低效无效支出，提升预算的准确性、有效性。不断深化政府采购改革。加快建立新型采购人制度，提高了政府采购规范化、科学化、精细化水平。区电子卖场上线运营，政府采购不断扩面增量，2020年全区政府采购金额9209万元。提升财政监督水平。加快预算一体化平台建设，加强内控内审工作，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可溯的监管机制。加大预决算公开力度，大力推进预决算公开的规范化、常态化和制度化。建立资金支付台账，形成全覆盖、全链条的监控，确保每笔资金流向明确、项目可查、使用可溯，切实提高财政资金的使用效益。
回顾2020年，我们保持战略定力，坚持稳中求进，准确判断形势，精心谋划部署，稳住了全区经济基本盘。成绩的取得来之不易，离不开区委的坚强领导和科学决策，离不开区人大、区政协以及审计、纪检等部门的支持帮助和监督指导，离不开全区各部门和社会各界的理解支持和协同配合，更离不开全区财政干部的顽强拼搏和真抓实干。但我们也清醒地认识到，当前财政工作仍然存在不少困难和挑战：财政收入回落，收支平衡压力依然较大;预算编制的科学性还不够，预算刚性约束还有待增强;支出结构还不够优化;盘活存量资金的思路和方式还有待拓展等。这些不足是压力更是动力，我们将高度重视、认真对待，下足功夫全力解决，为全区经济社会发展提供坚实的财政保障。
二、2021年财政预算草案
(一)编制2021年预算草案的指导思想和原则
2021年全区预算编制和财政工作的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全面贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持以习近平总书记视察山西重要讲话重要指示为根本遵循，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，按照省委“四为四高两同步”的总体思路和要求，以及市委“七大战略”为指引，千方百计强经济，矢志不渝惠民生，坚定扛起“为尖草坪区域谋发展、为尖草坪百姓谋幸福”的责任担当，坚定“三区战略”不动摇，持续优一产、强二产、兴三产，聚焦“乡村振兴、工业经济、城市建设”三大主攻方向，全力打造“五城联建”，加强财政资源统筹，优化预算支出结构，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，深化财税体制改革，强化预算绩效管理，提升财政治理效能，为建设“强富美旺”北部新城的目标提供坚实的财政保障，在全面建设社会主义现代化新征程中担当作为、奋勇争先!
落实上述指导思想，2021年全区预算编制遵循以下原则：一是收入预算要坚持积极稳妥、实事求是、科学预测;二是支出预算要坚持“紧日子、保基本、调结构、保重点”，量入为出、有保有压;三是强化零基预算理念，打破支出固化格局，把有限的财政资金用在刀刃上;四是突出绩效导向，加强绩效评价结果运用，大力削减低效无效支出;五是依法依规使用政府债券资金，有效防范化解政府债务风险。
(二)2021年全区预算草案
1.一般公共预算安排
一般公共预算收入：年计划110800万元，同比增长6%。
一般公共预算支出即当年全部可用财力为185327万元。具体支出按预算科目安排如下：一般公共服务支出安排24105万元;国防支出安排120万元;公共安全支出安排5666万元;教育支出安排38525万元;科学技术支出安排967万元;文化旅游体育与传媒支出安排1291万元;社会保障和就业支出安排43224万元;卫生健康支出安排17474万元;节能环保支出安排846万元;城乡社区支出安排12609万元;农林水支出安排18637万元;交通运输支出安排2127万元;资源勘探工业信息等支出安排1690万元;商业服务业等支出安排144万元;自然资源海洋气象等支出安排433万元;住房保障支出安排5864万元;粮油物资储备支出安排2万元;灾害防治及应急管理支出安排833万元;总预备费支出安排2000万元;债务付息支出安排900万元;其他支出安排7870万元。
2.政府性基金预算安排
2021年全区政府性基金当年区级预算收入安排385万元(主要是政府专项债券利息收入)，专项转移支付136万元，上年结转28528万元，全区政府性基金预算支出合计29049万元。
3.社会保险基金预算安排
2021年，全区社会保险基金预算收入32628万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入14326万元，机关事业单位基本养老保险基金收入18302万元。
全区社会保险基金预算支出23993万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出5734万元，机关事业单位基本养老保险基金支出18259万元。
4.国有资本经营预算安排
2021年，国有资本经营预算，上年结转286万元，支出安排286万元。
三、完成2021年预算任务的主要措施
(一)下先手棋、打主动仗，推动全区高质量发展
不折不扣落实减税降费各项政策。坚决贯彻执行各项减税降费政策，不断巩固减税降费成效。加大违规涉企收费的监督检查力度，坚决防止弱化减税降费政策红利。助力企业纾困发展。充分发挥政府性融资担保机构职能，帮助企业解决融资难、融资贵的问题。统筹资金持续助力做好清理拖欠民营企业、中小企业账款工作，持续增强内生动力。积极争取有效投资。做好项目储备，积极争取政府债券，充分发挥财政资金杠杆撬动作用，激发投资活力，促进全区转型发展。全力防范化解政府债务风险。加强政府债务管理，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线。严格保障到期债券利息支付，确保政府债券资金使用高效、风险可控。
(二)拓展税源、节支增效，确保财政平稳运行
全力抓好收入组织工作。多管齐下、开源节流，主动挖潜增收，确保应收尽收。积极盘活财政存量资金，继续清理结转结余资金，多渠道弥补财政收支压力。同时，积极争取上级各类资金支持，为全区财政平衡提供有效保障。严格落实政府过“紧日子”要求。坚持量入为出，继续压减一般性支出，严控行政事业单位开支，继续压缩“三公”经费。大力硬化预算约束，严格执行人大审查批准的预算。加强预算管理，对不按序时进度支出的预算资金，按照有关规定一律收回统筹用于全区重点支出。
(三)抓住关键、优先保障，切实兜牢民生底线
全力支持常态化疫情防控。加大财政投入力度，着力补齐公共卫生和医疗基础设施建设短板。坚持就业优先战略。保障就业资金持续稳定投入，支持做好高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业工作。支持发展人民满意的教育。持续优化教育支出结构，加大教育基本公共服务、教师队伍等投入，推进教育资源合理配置，保障各类教育均衡发展。提高社会保障标准。坚决落实社会救助、慈善事业等政策。跟进调整城乡低保、优抚对象、残疾军人等群体的补助标准。继续加大乡镇卫生院及公立医院重点建设项目资金保障力度。不断提升公共文化服务水平。进一步统筹财政资金，持续加大文物保护经费投入，加强文物保护和传承。扎实推进文化馆、图书馆等公益性文化设施免费开放，不断满足人民群众多样化文化需求。不断提升城市治理能力。继续支持做好文明交通治理、老旧小区改造等工程，不断完善乡村基础功能，补齐农业农村短板。支持落实好区委区政府民生实事。积极筹措资金，切实保障区委、区政府承诺的民生实事落地见效，持续解决好群众“急难愁盼”问题。
(四)应变创新、破解难题，扎实推进乡村振兴战略
扎实巩固脱贫攻坚成果。坚决落实各项帮扶机制，全面加强财政扶贫资金监管，巩固脱贫攻坚成果。大力支持乡村振兴。严格落实涉农资金统筹整合各项政策。继续加大农村产业、政策、治理等方面的资金保障力度，确保乡村振兴扎实推进。支持实施美丽乡村建设。大力支持开展农村人居环境整治、农村“厕所革命”，不断支持完善农村水电路气等基础设施建设。加大对村级公益事业建设的宣传力度，扎实推动美丽乡村建设。
(五)建章立制、强基固本，着力推进财税体制改革
深化预算管理改革。继续探索跨年度预算平衡机制，提高预算的完整性和财政的统筹能力。持续加强预算执行，不断推进预算管理一体化建设。继续推进预算绩效管理。推进项目绩效目标管理逐步覆盖，将预算绩效项目与部门预算同步编制，提高财政投资的科学性。强化财政管理监督。建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可溯的监管机制。健全完善政府采购等重点领域专项检查机制，提升监督管理水平。
各位代表，2021年是我区全面实施“十四五”规划、实现转型发展出雏型的开局之年，全面完成财政各项工作任务艰巨、意义重大。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的依法监督和区政协的民主监督，继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，齐心协力、勇于担当，开拓进取、奋力拼搏，切实把各项财政工作落到实处，确保“十四五”开好局、起好步，为筑实“强富美旺”北部新城的奋斗目标作出更大的贡献，以优异的成绩庆祝建党100周年!
