（山西省）关于太原市晋源区2020年财政决算及 2021年上半年财政预算执行情况的报告
关于太原市晋源区2020年财政决算及 2021年上半年财政预算执行情况的报告
——2021年8月17日在太原市晋源区六届人大常委会第三次会议上
太原市晋源区财政局局长 王军
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，我向本次会议作关于太原市晋源区2020年财政决算及2021年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。
一、2020年财政决算情况
（一）财政收支预算安排情况
2020年，区第五届人民代表大会第四次会议批准全区一般公共预算收入任务为96100万元，区人大常委会第三十四次会议批复年初收入预算调整为64000万元。
一般公共预算支出预算203545万元，其中“三公”经费支出预算480万元。
未安排政府性基金收入预算，政府性基金支出预算18488万元（上级专项资金）。
社会保险基金收入预算安排15437万元，社会保险基金支出预算安排14240万元。
（二）财政收支决算完成情况
1、一般公共预算完成情况
一般公共预算收入完成64569万元，为调整预算数64000万元（区人大常委会第三十四次会议批复年初收入预算由96100万元调整为64000万元）的100.9%，同比下降30.8%。其中：税收收入完成56108万元，为调整预算数56100万元的100%，同比下降34.4%；非税收入完成8461万元，为调整预算数7900万元的107.1%，同比增长8.1%。
全区财政一般公共预算累计支出205059万元，同比下降30.2%。其中：一般公共服务支出31124万元，国防支出593万元，公共安全支出3866万元，教育支出31890万元，科学技术支出992万元，文化旅游体育与传媒支出1931万元，社会保障和就业支出34851万元，卫生健康支出15209万元，节能环保支出7885万元，城乡社区支出39529万元，农林水支出21758万元，交通运输支出4754万元，资源勘探工业信息等支出1183万元，商业服务业等支出38万元，自然资源海洋气象等支出687万元，住房保障支出4544万元，灾害防治及应急管理支出2008万元，债务付息支出148万元，债务发行费用支出7万元，其他支出2062万元。全区财政八项支出累计完成165346万元，占一般公共预算支出的80.6%，同比下降25%；全区民生类支出累计完成164068万元，占一般公共预算支出的80%，同比下降34.7%。
按现行财政体制计算，一般公共预算收入完成64569万元，加：税收返还和各项结算补助等133394万元，上年结余21686万元，调入资金144万元，债务转贷收入6454万元，预算稳定调节基金7025万元；减：体制上解及专项上解2224万元，安排预算稳定调节基金7844万元，全区地方当年可用财力为223204万元，同比下降29%。实际支出205059万元，收支相抵后，年终滚存结余18145万元（上级专项指标），实现了当年财政收支平衡。
2、政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成117795万元，其中：区级基金预算收入62万元，上级补助收入89261万元，债务转贷收入10000万元，上年基金结余18472万元。本年基金支出89568万元，调出资金144万元，年终基金滚存结余28083万元（上级专项资金）。
3、社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成18821万元，为年初预算数15437万元的121.9%；社会保险基金支出完成14172万元，为年初预算数14240万元的99.5%。需说明：涉及企业职工基本养老保险基金部分由省级统筹支出。
4、财政转移支付执行情况
全年上级对我区转移支付78437万元，同比下降15%。其中：一般转移支付52090万元，同比增长17%；专项转移支付26347万元，同比下降44.9%。实际执行转移支付61199万元，同比下降18.2%，其中：一般转移支付45212万元，同比增长37.1%；专项转移支付15987万元，同比下降61.8%；结余资金17238万元。
5、国有资本经营完成情况
2020年收到上级转移支付资金21万元，当年支出4万元，结余17万元全部结转下年使用。
6、政府性债务情况
2020年市下达我区政府债务限额20634万元，其中：一般债务限额10634万元，专项债务限额10000万元。
2020年我区政府性债务总额20634万元，其中：2018年置换债券4180万元；新增一般债券6454万元，主要用于汾河中游百公里示范项目3000万元、金胜镇青运社区党群服务中心1200万元、百村景区化2254万元；新增专项债券10000万元，主要用于区养老院3500万元、康养服务中心3500万元、美丽乡村建设3000万元。本年专项债券付息及发行支出62万元，年度政府债务率6.21%，政府债务风险总体可控。
7、预备费使用情况
年初安排预备费1730万元，由于当年一般公共预算收入短收32100万元，预备费全部予以调减。
8、直达资金使用情况
2020年，上级共下达直达资金22953.33万元，其中：抗疫特别国债10000万元；省对县级特殊转移支付11301万元；其他直达资金1652.33万元。根据有关文件精神，直达资金坚持以“六保”“六稳”工作为重点，将抗疫特别国债资金用于民生基础设施建设和抗疫相关支出。截至12月底，抗疫特别国债10000万元、省对县级特殊转移支付11301万元已全部支付完毕。其他直达资金1652.33万元支出进度为98.6%。
9、存量资金使用情况
上年结余5620万元,2020年当年收回2306万元（含二青会专户结余1350万元），主要用于创城经费3895万元、教育局学校教学楼建设及基础设施改造960万元、二青会经费745万元、农民丰收艺术节552万元、森林防火监测平台建设500万元、绿化提档升级工程396万元、天龙山景区改造300万元、人工智能大会230万元、老年餐厅及公共浴室202万元、风峪沙河拆迁补偿、古城营管道漏水苗木受损补偿146万元。
10、预算绩效工作情况
2020年，根据上级部门预算编制要求，预算内所有项目资金全部编制了绩效目标，批复项目金额共计105702万元。2020年全区绩效自评价项目33个，涉及18个预算单位43839万元，占年初项目支出预算的41.47%。同时组织专家评审会，对14个重点项目33718万元进行重点绩效评审，评价结果为8个优秀，6个良好。
（三）其他完成情况
全年“三公”经费累计支出429万元，同比下降24.6%。其中：公务用车运行维护费307万元，同比下降6.4%；公务用车购置费121万元，同比下降45.7%；公务接待费1万元，与上年持平。
二、2021年上半年全区财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
上半年，全区财政一般公共预算收入累计完成38541万元，为年初预算68443万元的56.3%，同比增长11.9%。其中：税收收入累计完成34205万元，为年初预算59475万元的57.5%，同比增长9.4%；非税收入累计完成4336万元，为年初预算8968万元的48.3%，同比增长35.7%。
上半年，全区财政一般公共预算累计支出107097万元，为调整预算数178000万元的60.2%。其中：一般公共服务支出14128万元，国防支出225万元，公共安全支出1253万元，教育支出23286万元，科学技术支出306万元，文化旅游体育与传媒支出700万元，社会保障和就业支出24870万元，卫生健康支出9351万元，节能环保支出4587万元，城乡社区事务支出13442万元，农林水支出11948元，交通运输支出842万元，资源勘探工业信息等支出630万元，商业服务业等支出12万元，自然资源海洋气象等支出361万元，住房保障支出4万元，灾害防治及应急管理支出1002万元，债务付息支出148万元，债务发行费用支出2万元。全区财政八项支出累计完成91223万元，占一般公共预算支出的85.2%，同比增长3.9%；全区民生类支出累计完成89709万元，占一般公共预算支出的83.8%，同比下降2.5%。
上半年，全区“三公”经费支出64万元。其中：公务用车运行维护费64万元，公务接待费0万元，公务用车购置费0万元，因公出国出境费用0万元。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，区本级政府性基金收入136万元，上级下达基金46747万元，上年结转结余28083万元。全区政府性基金支出35984万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
上半年，全区社会保险基金收入15689万元，其中：保险费收入6958万元，财政补贴收入7861万元，转移收入146万元，利息收入724万元。社会保险基金支出8477万元，其中：社会保险待遇支出8458万元，转移支出19万元。
（四）财政转移支付安排执行情况
上半年，上级对我区转移支付58399万元，其中：一般转移支付44775万元，专项转移支付13624万元。实际执行28718万元，其中：一般转移支付26960万元，专项转移支付1758万元。
（五）预算公开情况
经区第六届人民代表大会第一次会议批准，财政部门已于二十日内对各部门进行了部门预算批复，并在区政府对外网站进行公示。各部门预算分别在区政府网站进行了公示。
（六）预备费使用情况
年初安排预备费1400万元，上半年动支786万元，主要用于全区疫情防控工作。
（七）政府性债务情况
上半年，我区一般债务限额10634万元，一般债务累计金额10554万元，其中：置换债券4100万元，2020年新增一般债券6454万元。
上半年，我区专项债务限额49000万元，专项债务累计金额41000万元，其中：2020年新增专项债券10000万元，2021年新增专项债券31000万元，主要用于晋源区首批美丽乡村建设（百村景区化）项目8000万元；晋源区第二批美丽乡村建设（百村景区化）项目20000万元；晋源区老年福利院项目3000万元。
（八）调剂预算执行情况
基于部分单位在项目预算执行过程中的实际情况和新增落实保障上级及区委、区政府重点工作等原因，上半年财政支出预算拟在功能科目和项目调剂等方面作如下调整：
按功能科目划分拟调剂1918万元，拟调增：一般公共服务支出147万元，公共安全支出11万元，教育支出15万元，社会保障和就业支出1503万元，卫生健康支出7万元，城乡社区支出150万元，农林水支出15万元，灾害防治及应急管理支出70万元。拟调减：一般公共服务支出22万元，卫生健康支出1717万元，农林水支出150万元，灾害防治及应急管理支出29万元。
按项目划分拟调剂2305万元，其中：2021年人大换届选举经费19万元，行政审批局项目经费23万元，信访“维稳解困”经费95万元，总工会专项慰问经费61万元，“八一”慰问经费47万元，双拥奖1408万元，住建局采购第三方安全咨询管理服务项目费65万元，城市管理综合执法队伍相关费用70万元，天龙山景区2020年专项整治及管理运行经费74万元，洞儿沟村新建党群服务中心经费50万元，商务局山西广电新媒体有限公司财政扶持资金40万元，政法委网格员经费52万元、教育整顿专项经费20万元、农业农村局百村景区化经费150万元，公用事业管理中心70万元等。
三、上半年财政其他工作情况
上半年，按照区人代会通过的全区财政工作总体要求，紧紧围绕区委、区政府中心工作，加强预算管理，牢固树立过“紧日子”思想，优化支出结构，兜牢“三保”底线方面，精准发力，扎实推进，不断提升财政治理效能。
（一）多渠道开源，助力高质量发展
一是努力抓好收入组织。密切关注财政收入动态，认真分析财政收入形势，在严格落实减税降费的基础上，加强与税务部门的业务沟通和协调，挖掘增收潜力，确保应收尽收。同时加大非税收入的征管，确保了财政收入稳定增长，均衡入库。二是积极争取政府债券。坚持“资金跟着项目走”，加快项目储备，优化债券投向结构，落实好扩大专项债券使用范围等政策，新增债券主要用于晋源区百村景区化建设、水污染攻坚治理、养老院建设等基础民生设施建设项目，促进经济运行在合理区间和高质量发展。
（二）优化支出结构，加快支出进度
坚决落实过“紧日子”要求，切实做到不该花的钱一分不花，把钱花到“刀刃”上，用出效益来。一是大力压减一般性支出。各预算单位要精打细算，勤俭办事，所有支出都要明确标准，大力压减非刚性、非重点项目支出，坚决把一般性支出压下来。要坚持量入为出，更加注重优化支出结构，全面加强项目财政承受能力评审和预算评审。二是硬化预算约束，严格执行人大审查批准的预算，从严控制调剂事项，把“不追加作为原则，追加作为例外”，严禁无预算、超预算拨款。
（三）压实责任，兜牢“三保”底线
牢固树立以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设。上半年，全年民生类支出累计完成89709万元，占一般公共预算支出的83.8%。保障养老金、社保基金、就业与再就业、医疗保险、涉军事务资金投入。做实困难人群救助、惠民养老、日间照料、基本公共卫生服务、疾病防控防疫、妇幼及基层卫生院（中心）运行、义务教育生均经费预算，提升人民群众获得感、幸福感、安全感。
（四）深化现代财税体制改革，提升财政治理效能
一是健全预算管理制度，认真贯彻落实《预算法》及《预算法实施条例》，稳步推动预算管理一体化系统建设，提升预算信息化管理水平。二是完善直达资金管理机制，优化分配流程，加大监督力度，确保惠企利民。三是进一步完善项目库建设，加强资金和项目对接，结合财力情况、轻重缓急、实际需求、绩效情况等，科学细化预算编制。四是深化预算绩效管理改革，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。五是推进政府采购制度改革，推动政府采购专业化高效化发展，加强和规范政府购买服务。六是加强国有资产监管。履行好政府出资人职责，依法向人大报告政府资产综合情况和专项报告。七是积极探索财政监督的新形式、新途径，加强和改进预算管理监督。狠抓内控制度建设和执行，规范财政运行流程，实施有效内外监督。以财政信息化建设提升监管能力，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。
（五）加强地方政府债务管理，防范财政运行风险
有序开展存量政府债务再融资工作，逐步降低债务风险水平。严格暂付款管理，严禁暂付款成为随意使用和调度财政资金的渠道。加强对暂付款存量消化、增量控制和过程管理方面的日常监控。紧盯已备案锁定的分年度消化目标任务，分类推进清理消化工作。强化预算执行约束，严格借出款审批流程，严格控制新增暂付款。坚决遏制隐形债务增量，严格执行上级下达的政府债务限额标准，稳妥有序化解政府债务风险，优化区域金融生态，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线。
（六）坚持预算公开，主动接受人大监督
按照《预算法》的规定，将全区近176家预算单位的2021年预算支出明细提交人代会审议，并按法律要求将审议通过后的部门预算及时进行批复并在规定时限内进行预算公开。严格执行人代会通过的预算，财政支出预算坚持民生优先理念，加大对社会事业的投入力度。认真执行区人大及其常委会的决议、决定和审议意见，积极办理区人大代表提出的意见建议，促进财政工作全面发展。
主任、各位副主任、各位委员，下半年，全区财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，牢记“国之大者”，奋勇当先、实干担当，重点做好以下四个方面的工作：一是统筹好多渠道开源，谋划好下半年收支盘子，确保财政收支平衡，促进经济运行在合理区间和高质量发展；二是管理好财政资金，提高支出效率，提升资金使用绩效；三是保障好重点支出，兜牢兜实基本民生底线；四是落实好财政政策，补齐财政监督短板。为建设创新转型先行区、文旅融合示范区、生态宜居标杆区贡献财政力量，扎实推动“十四五”开好局起好步。
