（山西省）关于太原市清徐县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
关于清徐县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月25日在清徐县第十七届人民代表大会第二次会议上
清徐县财政局局长 魏 春 雷
各位代表：
我受县政府委托，向本次会议作关于清徐县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，是十四五规划的开局之年，一年来，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，全面落实“五大治县”方略，坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极的财政政策，规范财政收支管理，持续深化财政改革，为我县“五年进百强”提供了积极的财力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
县十七届人民代表大会第一次会议批准我县2021年一般公共预算收入为140904万元，经第十七届人大常委会议第七次会议批准将一般公共预算收入调整为148000万元，年终一般公共预算收入完成155998万元，为年预算的110.71%，为调整预算的105.40%，同比增长17.91%。
分部门情况是：
税务部门收入完成135376万元，为年预算的111.97%，为调整预算的105.76%，同比增长23.08%。
财政部门收入完成20622万元，为年预算的103.11%，为调整预算的103.11%，同比下降7.57%。
县十七届人民代表大会第一次会议批准我县2021年一般公共预算支出为259495万元，经第十七届人大常委会议第七次会议批准将一般公共预算支出调整为322054万元，年终实际执行354131万元，为调整预算的109.96%，同比减少6.04%。预算执行过程中，由于上级转移支付收入增加和上级转贷政府一般债券等因素影响，年终一般公共预算支出预算相应变动为376909万元。
根据2021年市对县财政体制计算，全县财力412349万元（其中：一般公共预算收入完成155998万元，向上争取资金186617万元，上年结余12526万元，调入资金2388万元，调入预算稳定调节基金40060万元，一般债券转贷收入14760万元），全县支出规模达到381573万元（其中：一般公共预算支出354131万元，上解支出12699万元，一般债务还本14743万元），收支相抵，除结转到下年的上级转移支付22778万元外，安排预算稳定调节基金7998万元，实现了当年财政收支平衡。
2021年全县预算外资金收入完成1099万元，主要是教育部门收费。全年预算外资金支出1166万元，主要用于补充教育部门经费。
（二）政府性基金预算执行情况
县十七届人民代表大会第一次会议批准我县2021年政府性基金收入为165152万元，经第十七届人大常委会议第七次会议批准将政府性基金收入调整为231552万元，年终实际完成258728万元，为年预算的156.66%，为调整预算的111.74%，同比增长11.92%。
县十七届人民代表大会第一次会议批准我县2021年政府性基金支出为254009万元，经第十七届人大常委会议第七次会议批准将政府性基金支出调整为320409万元，年终实际执行369575万元，为调整预算的115.34%，同比增长71.14%。预算执行过程中，由于受上级转移支付收入增加和上级转贷政府专项债券等因素影响，年终政府性基金支出预算相应变动为414158万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
县十七届人民代表大会第一次会议批准我县2021年社会保险基金收入为39124万元，社会保险基金支出为36338万元。年终社会保险基金收入完成39584万元，社会保险基金实际支出37001万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
历年来我县均不涉及国有资本经营预算收支，预算执行过程中，由于受上级转移支付收入增加因素影响，年终国有资本经营支出预算相应变动为15万元。
（五）政府债务情况
2021年上级核定我县的政府债务限额152911万元，其中：一般债务58911万元，专项债务94000万元。预算执行过程中上级下达我县政府债券资金74760万元，其中：一般债券14760万元(再融资债券14700万元)，专项债券60000万元。当年偿还一般债务14743万元。年末全县政府债务余额152176万元，其中：一般债务余额58176万元，专项债务余额94000万元。
以上有关预算执行具体情况详见附表一至附表六。
总的来看，2021年我们全面落实积极的财政政策和国家的税收政策，认真分析研判全县经济发展形势和税收情况，加强收入征管，优化支出结构，各项必要的支出需求得到保证。
全县支出累计执行760707万元（一般公共预算支出354131万元、政府性基金支出369575万元、社会保险基金支出37001万元）。在保证 “三保”支出需求的同时，持续加大财政民生保障力度，其中，农业、教育、卫生、社保等民生支出290468万元，占一般公共预算支出的82.02%。
——加大社会保障力度，促进社保工作扎实推进。全年共拨付资金47267万元。其中：拨付机关事业养老金26413万元，保障了4476名事业离退人员养老金的按时足额发放；拨付城乡居民养老金11710万元，保障了55535名60岁以上老人养老金的按时足额发放；拨付城市和农村低保资金3352万元，使4091名城市和农村贫困居民得到了基本生活救助；拨付五保供养资金555万元，为477名五保老人提供了生活保障；拨付资金2372万元用于全县基本公共卫生支出；拨付资金1534万元用于公立医院改革；拨付资金1331万元用于疫情防控。这些资金的投入，提升了我县基层百姓的幸福感和获得感。
——支持全县教育事业，推动文化科技持续发展。全年共拨付资金14616万元。其中：拨付5668万元用于我县中小学幼儿园校舍建设、维修改造工程及设备购置；拨付4973万元用于保障学生生均公用经费；拨付523万元用于困难学生生活补助、高中建档立卡免学杂费补助、寄宿生生活补助；拨付273万元用于职业教育实训基地及重点专业建设项目建设。此外，拨付2600万元用于文化惠民、融媒体建设、文物保护等项目；拨付579万元用于科技创新工作任务，加快推进我县可持续发展创新体系建设。这些资金的投入，对我县科教兴县战略起到了积极的推动作用。
——加强基础设施建设，着力改善人居生活环境。全年共拨付资金330262万元。其中：拨付207026万元用于精细化工循环产业园、森泰大街、开南路、金川大街、滨河东路南延及房地产项目的征地拆迁；拨付121554万元用于特色食品集聚区、开发区电力管沟、通航产业园机场西路、文源路、西关大街、育青路改造、智慧城市建设等县重点工程；拨付1350万元用于老旧小区改造；拨付332万元用于东湖北岸公园建设。这些资金的投入，在提升城市品位、改善居民工作、生活环境等方面都发挥了重要的作用。
——支持企业转型发展，不断提高企业竞争能力。全年共拨付资金4369万元。其中：拨付1826万元用于水塔全自动醋酸发酵车间建设、紫林年产10万吨酿造食醋生产线建设、煤化工废催化剂处置项目；拨付1440万元用于疫情期间规上企业复产增效奖励；拨付1103万元用于“小升规”、“专精特新”、中小企业技改、研发奖励。这些资金的投入，对落实我县企业强县和产业富县战略具有十分重要的作用。
——加强农林水投入，持续助力农业农村发展。全年共拨付资金61143万元。其中：拨付19864万元用于307国道市政化及通道绿化、平原绿化、秋季汾河护岸林工程等；拨付19461万元用于耕地地力保护补贴、设施蔬菜补贴、秸秆综合利用、高标准农田建设等；拨付15216万元用于汾河干流堤顶路及堤外综合治理、白石河险工险段修复、饮水安全工程维修养护等。此外，拨付5067万元用于农村综合性改革试点试验项目；拨付810万元用于美丽乡村建设项目；拨付619万元用于全县一事一议财政奖补项目；拨付106万元用于扶持村集体经济试点项目。这些资金的投入，提升了我县的农业基础设施，为促进农村宜居宜业夯实了基础。
——加大环保投入力度，打赢污染防治攻坚战。全年共拨付资金38865万元。其中：拨付18028万元用于清洁供暖（散煤治理）；拨付5528万元用于县乡环境卫生整治；拨付5064万元用于4321户村民12963吨清洁煤的购置；拨付3550万元用于美锦、梗阳、亚鑫等企业环保治理；拨付2032万元用于淘汰报废老旧柴油车补贴；拨付1671万元用于新能源城内公交车运营补助及城内公交免费补贴；拨付1635万元用于采煤沉陷区搬迁安置项目工程；拨付1357万元用于污水处理厂运行和建设。这些资金的投入，为我县生态环境绿色化，能源资源节约化，生产生活低碳化，提供了有力的支持。
——积极支持“三基建设”，夯实党的基层战斗堡垒。全年共拨付资金5310万元。其中：拨付3307万元用于村级组织运转；拨付1003万元用于乡镇机关干部乡镇补贴及乡镇机关事业单位在编在岗人员交通补贴；拨付1000万元用于乡镇（街道）运转。这些资金的投入，筑牢了党的基层战斗堡垒，促进了基层党建引领作用的发挥。
——多渠道筹集资金，全力支持灾后重建。2021年10月份我县遭受连续强降雨，给人民群众生命财产安全和农业生产造成严重影响。在县委的坚强领导下，坚持人民至上、生命至上的人民情怀，一方面多渠道筹集资金15488万元，按照急事急办、特事特办的原则，及时统筹拨付资金2929万元用于全县灾后重建工作。另一方面及时制定《清徐县应急救灾、救助救济资金管理暂行办法》、《清徐县因灾受损农房修缮重建资金使用细则》等制度，保证了救灾资金的及时精准到位和安全高效使用，为全县救灾工作的顺利推进发挥了积极作用。
各位代表，一年来，在县委的坚强领导下，我们主动作为、综合施策，强化收入征管，积极争取资金，加大统筹力度、较好地完成了各项工作任务。这些成绩的取得，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是全县上下攻坚克难、共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，财政运行中还存在一些不足短板。比如：预算编制的精细化水平不高、预算执行的约束力不强、预算支出精准度不够，收支平衡难度较大。对此，我们将高度重视，积极推进，不断提升。也希望各位代表、各位委员一如既往地给予监督指导和支持帮助。
二、2022年财政预算（草案）
（一）编制2022年预算（草案）的指导思想和原则
2022年，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，认真落实中央、省、市、县经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，按照全方位推动高质量发展的目标要求，瞄准“五年进百强”战略目标 ，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，为加快建设“健康活力新城，美丽幸福清徐”做出贡献。
为此，2022年财政预算编制遵循以下原则：一是收入预算坚持与经济运行区间相协调，与积极财政政策相衔接；二是进一步优化支出结构，更加注重结构调整，深入推进预算绩效管理；三是牢固树立过紧日子思想，进一步压减一般性支出，做好“保工资、保运转、保基本民生”和重点领域财力保障。
（二）2022年收支预算
1、一般公共预算
2022年，全县一般公共预算收入拟安排168500万元，增长8%。按征收部门分：税务部门组织收入147500万元，财政部门组织收入21000万元。
2022年，根据现行财政体制匡算，全年预算财力为240194万元（包括上级补助收入83696万元，调入预算稳定调节基金7998万元，减上解支出20000万元），加上年结转22778万元，加上级提前下达专项转移支付3906万元，全年共安排支出预算266878万元。
转移支付资金情况：2022年，上级财政提前下达转移支付共计79799万元。其中，一般性转移支付75893万元，专项转移支付3906万元。
举借债务情况：2022年，我县计划向上争取债券资金共计20000万元。
财政扶贫资金情况：我县为非贫困县，不涉及扶贫资金的安排分配问题。
2、政府性基金预算
2022年，全县政府性基金收入拟安排210150万元，主要收入项目是：国有土地有偿使用收入179000万元、国有土地收益基金20000万元、农业土地开发资金收入1000万元、城市基础设施配套费收入7000万元、专项债券对应项目专项收入3150万元。
按照收支平衡原则，全县当年政府性基金预算财力为210150万元，加上年结转44583万元，加上级提前下达专项转移支付334万元，全年共安排政府性基金支出预算255067万元。各项基金除按规定必须使用的项目外，主要用于城市基础设施建设等重点支出项目。
3、社会保障基金预算
2022年，全县社会保险基金收入拟安排43290万元，支出预算安排40103万元，本年收支结余3187万元，年末滚存结余38793万元。
4、国有资本经营预算
2022年，全县国有资本经营收入预算不安排（历年均无此收入），加上年结转15万元，全年共安排国有资本经营支出预算15万元。
以上有关预算（草案）具体情况详见附表七至附表十五。
围绕2022年的预算任务，要重点抓好以下几方面的工作：
1、加强收入征管。认真分析研判新发展阶段全县经济发展形势和税源基础情况，继续落实好更大力度的减税降费政策，加强财政资源统筹，强化收入征管，挖掘收入潜力，提高收入质量，科学编制收入指标，努力为全县各项事业的正常运转提供财力保障。
2、优化支出结构。进一步加强一般性支出管理，从严控制“三公”经费，牢固树立党政机关过紧日子思想。财政支出要在强化统筹上下功夫，在积极支持乡村振兴战略上求突破，坚持把“三保”放在财政支出顺序的优先位置，提高财政支出的精准性有效性。
3、强化预算约束。预算执行要以预算为依据，建立“花钱必问效、无效必问责”的硬性约束机制，继续推动预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖，努力实现预算执行和绩效目标相统一，形成注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束的预算绩效管理体系。
4、提高融资能力。要以十九届六中全会精神为指针，紧抓国家发展战略机遇，坚持创新思维，推动资源有效整合、盘活县域国有资产，促进投资公司做大、做强，在提升投融资能力方面想实招、干实业、创实绩、防风险，努力在拓宽融资渠道助力我县重点项目建设方面做出贡献。
各位代表：
2022年，是全面落实省、市第十二次党代会精神，全方位推动高质量发展的开局之年，也是我县深入实施十四五规划，瞄准“五年进百强”战略目标、全方位推动高质量发展承上启下的关键一年，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，把握形势机遇，明确目标任务，乘势而上，顺势而为，紧紧围绕全县中心工作，积极组织财政收入，科学安排财政支出，努力开创财政工作新局面，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
