（山西省）关于太原市清徐县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告
关于清徐县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告
——2021年4月13日在清徐县第十七届人民代表大会第一次会议上
县政府党组成员 财政局局长 郝 飞
各位代表：
我受县人民政府委托，向本次会议报告全县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，是我县发展进程中极不平凡的一年，也是克服疫情影响、抢抓机遇求发展、勇蹚新路谋转型的一年。面对突如其来的新冠肺炎疫情和复杂多变的经济形势，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的正确领导下，坚持稳中求进的工作总基调，落实更加积极的财政政策，规范财政收支管理，持续深化财政改革，为我县“三年大变样，五年进百强”提供了积极的财力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
县十六届人民代表大会第五次会议批准我县2020年一般公共预算收入为147800万元，经第十六届人大常委会议第三十八次会议批准将一般公共预算收入调整为130000万元，年终一般公共预算收入完成132304万元，为年预算的89.52%，为调整预算的101.77%，同比下降7.79%。
分部门情况是：
税务部门收入完成109993万元，为年预算的93.37%，为调整预算的99.99%，同比增长0.24%。
财政部门收入完成22311万元，为年预算的74.37%，为调整预算的111.56%，同比下降33.88%。
县十六届人民代表大会第五次会议批准我县2020年一般公共预算支出为325240万元，经第十六届人大常委会议第三十八次会议批准将一般公共预算支出调整为379615万元，年终实际执行376911万元，为调整预算的99.29%，同比增长13.93%。预算执行过程中，由于上级转移支付收入增加和上级转贷政府一般债券等因素影响，年终一般公共预算支出预算相应变动为389437万元。
根据2020年市对县财政体制计算，全县财力437337万元（其中：一般公共预算收入完成132304万元，向上争取资金177737万元，上年结余75390万元，调入资金25731万元，调入预算稳定调节基金425万元，一般债券转贷收入25750万元），全县支出规模达到384751万元（其中：一般公共预算支出376911万元，上解支出7304万元，一般债务还本536万元），收支相抵，除结转到下年的上级专项转移支付12526万元外，安排预算稳定调节基金40060万元，实现了当年财政收支平衡。
2020年全县预算外资金收入完成764万元，主要是教育部门收费。全年预算外资金支出753万元，主要用于补充教育部门经费。
（二）政府性基金预算执行情况
县十六届人民代表大会第五次会议批准我县2020年政府性基金收入为223192万元，经第十六届人大常委会议第三十八次会议批准将政府性基金收入调整为228109万元，年终实际完成231164万元，为年预算的103.57%，为调整预算的101.34%，同比增长124.80%。
县十六届人民代表大会第五次会议批准我县2020年政府性基金支出为230570万元，经第十六届人大常委会议第三十八次会议批准将政府性基金支出调整为235487万元，年终实际执行215943万元，为调整预算的91.70%，同比增长244.82%。预算执行过程中，由于受上级转移支付收入增加和上级转贷政府专项债券等因素影响，年终政府性基金支出预算相应变动为304722万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
县十六届人民代表大会第五次会议批准我县2020年社会保险基金收入为57078万元，社会保险基金支出为54935万元。经第十六届人大常委会议第三十八次会议批准将社会保险基金收入调整为57246万元，社会保险基金支出调整为55100万元。由于企业职工基本养老保险上划因素，年终社会保险基金收入完成37032万元，社会保险基金实际支出34683万元。
（四）政府债务情况
2020年上级核定我县的政府债务限额92850万元，其中：一般债务58850万元，专项债务34000万元。预算执行过程中上级下达我县政府债券资金54750万元，其中：一般债券25750万元，专项债券29000万元。当年偿还一般债务650万元。年末全县政府债务余额92200万元，其中：一般债务余额58200万元，专项债务余额34000万元。
以上有关预算执行具体情况详见附表一至附表六。
总的来看，2020年我们全面落实积极的财政政策和国家的税收政策，认真分析研判疫情形势下全县经济发展形势和税收情况，加强收入征管，优化支出结构，各项必要的支出需求得到保证。
全县支出累计执行627537万元（一般公共预算支出376911万元、政府性基金支出215943万元、社会保险基金支出34683万元），全年压减一般性支出5500余万元，压减率24.12%。在保证 “三保”支出需求的同时，持续加大财政民生保障力度，农业、教育、卫生、社保等民生支出322734万元，占一般公共预算支出的85.63%。
——加大社会保障力度，促进社保工作扎实推进。全年共拨付资金58491万元。其中：拨付机关事业养老金25344万元，保障了4503名事业离退人员养老金的按时足额发放；拨付企业养老金19215万元，保障了5671名企业离退休人员养老金的按时足额发放；拨付城乡居民养老金10334万元，保障了55029名60岁以上老人养老金的按时足额发放；拨付城市和农村低保资金3150万元，使4412名城市和农村贫困居民得到了基本生活救助；拨付五保供养资金448万元，为483名五保老人提供了生活保障。这些资金的投入，提升了我县基层百姓的幸福感和获得感。
——支持全县教育事业，推动文化科技持续发展。全年共拨付资金12440万元。其中：拨付3679万元用于农村义务教育阶段保障机制中小学公用经费及转移支付生均经费；拨付3647万元用于我县中小学幼儿园校舍建设、维修改造工程及设备购置；拨付836万元用于困难学生生活补助、高中建档立卡免学杂费补助、寄宿生价格临时补贴；拨付708万元用于职业教育美术、计算机、社会文化艺术等专业实训基地建设和省级中职示范校项目建设。此外，拨付2340万元用于文化惠民、融媒体建设、文物保护等项目；拨付1230万元用于科技创新工作任务，加快推进我县可持续发展创新体系建设。这些资金的投入，对我县科教兴县战略起到了积极的推动作用。
——加强基础设施建设，着力改善人居生活环境。全年共拨付资金284236万元。其中：拨付168137万元用于精细化工循环产业园、育青路、文源路及房地产项目的征地拆迁；拨付81753万元用于通航产业园、紫林路、西关大街、育青路改造等县重点工程；拨付24280万元重点用于原307国道拓宽改造、创建国家森林城市、东湖塌堰绿化及改造工程等；拨付4282万元用于三大板块旅游公路工程；拨付3500万元用于开发区电力管沟及基础设施配套工程和经济开发区精细化工循环产业园配套项目；拨付1804万元用于老旧小区和背街小巷改造；拨付480万元用于东湖北岸公园、白石河景观工程及城区段蓄水工程。这些资金的投入，在提升城市品位、改善居民工作、生活环境等方面都发挥了重要的作用。
——支持企业转型发展，不断提高企业竞争能力。全年共拨付资金3874万元。其中：拨付3514万元用于三高能源年产100万件精密高强度汽车配件、风神轮胎MES信息管理系统建设、煜昊源航天炉渣和锅炉粉煤灰及炉渣资源综合利用、美锦钢渣回收综合利用及环保提标项目、水塔醋业太阳能预热配套天然气锅炉替代燃煤锅炉节能改造等技改项目；拨付360万元用于“小升规”“专精特新”企业奖励。这些资金的投入，对落实我县企业强县和产业富县战略具有十分重要的作用。
——加强农林水气投入，持续助力农业农村发展。全年共拨付资金36450万元。其中：拨付17413万元用于乡村振兴补助、耕地地力保护补贴、设施蔬菜补贴、农村厕改等；拨付13572万元用于汾河干流支流入汾口治理、九斗退水渠治理、敦化灌区节水配套工程等。此外，拨付3145万元用于农村综合性改革试点试验项目；拨付1592万元用于全县一事一议财政奖补项目；拨付728万元用于美丽乡村建设项目。这些资金的投入，提升了我县的农业基础设施，为促进农村宜居宜业夯实了基础。
——加大环保投入力度，打赢污染防治攻坚战。全年共拨付资金53086万元。其中：拨付28373万元用于清洁供暖（散煤治理）；拨付13930万元用于采煤沉陷区搬迁安置项目工程；拨付5592万元用于县乡环境卫生整治；拨付1647万元用于美锦、梗阳、亚鑫等企业环保治理；拨付1264万元用于4108户村民12324吨清洁煤的购置；拨付877万元用于淘汰报废老旧柴油车补贴；拨付751万元用于新能源城内公交车运营补助及城内公交免费补贴；拨付652万元用于污水处理厂运行和建设。这些资金的投入，为我县生态环境绿色化，能源资源节约化，生产生活低碳化，提供了有力的支持。
——积极支持“三基建设”，夯实党的基层战斗堡垒。全年共拨付资金4259万元。其中：拨付3012万元用于村级组织运转；拨付1000万元用于乡镇（街道）运转；拨付146万元用于乡镇机关干部乡镇补贴及乡镇机关事业单位在编在岗人员交通补贴；拨付101万元用于49名选派干部驻村任职经费。这些资金的投入，筑牢了党的基层战斗堡垒，促进了基层党建引领作用的发挥。
——积极应对财力困难，全力抗击新冠疫情。向上争取抗疫特别国债资金20000万元，支持我县智慧新城建设、县妇幼院综合楼一期附属配套建设、县人民医院应急医疗救治设施升级改造等项目。坚决贯彻落实中央、省、市、县决策部署，建立急事急办、特事特办、事不过夜的应急保障机制，加强资金监管使用。全年拨付专项资金1096万元，主要用于防疫物资储备、设备购置、防疫宣传、人员隔离和核酸检测实验室建设等。这些资金的投入，筑牢了疫情防控的防火墙，体现了以人民为中心的发展思想，彰显了人民至上、生命至上的人民情怀。
各位代表，面对错综复杂的经济环境和艰巨繁重的改革发展任务，我们主动作为、综合施策，积极采取盘活资金存量、强化资金统筹、争取上级转移支付等有力措施，较好地完成了各项工作任务。回顾“十三五”，在县委的坚强领导下，全县财政收支规模稳中有升，收支结构日趋优化。从收支规模看，一般公共预算收入由2015年的61628万元增加到2020年的132304万元，年均增长16.51%。一般公共预算支出由2015年的156068万元增加到2020年的376911万元，年均增长19.28%。从收支结构看，一般公共预算收入中税收占比由2015年的67.63%增长到2020年的83.14%，提高了15.51个百分点。一般公共预算支出中民生大类支出占比五年来一直保持在85%以上。
这些成绩的取得，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是全县上下攻坚克难、共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，财政运行中还存在一些不足短板。比如：预算编制的科学化、精细化水平还不高，预算支出进度还不快，收支平衡难度不断增大，部门和单位对“零基预算”、“绩效管理”、“财政一体化改革”的认知度和执行率仍需提高。对此，我们将高度重视，积极推进，不断提升。也希望各位代表、各位委员一如既往地给予监督指导和支持帮助。
二、2021年财政预算（草案）
（一）编制2021年预算（草案）的指导思想和原则
2021年，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，按照省委“四为四高两同步”的总体思路和要求，坚持“党建立县、企业强县、科教兴县、产业富县、环境靓县”五大治县方略，紧紧围绕全县中心工作，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实中央、省、市、县经济工作会议精神和县十五次党代会精神，遵循县委提出的“1234”工作思路，统筹疫情防控和经济社会发展，提质增效落实积极的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，持续推动我县高质量转型发展，为奋进“十四五”、开启“新征程”奠定坚实的基础。
为此，2021年财政预算编制遵循以下原则：一是收入预算坚持与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接；二是进一步优化支出结构，强化“零基预算”理念，更加注重结构调整，深入推进预算绩效管理；三是牢固树立过紧日子思想，进一步压减一般性支出，做好“保工资、保运转、保基本民生”和重点领域财力保障及“财政一体化”改革推进工作。
（二）2021年收支预算
1、一般公共预算
2021年，全县一般公共预算收入拟安排140904万元，增长6.50%。按征收部门分：税务部门组织收入120904万元，财政部门组织收入20000万元。
2021年，根据现行财政体制匡算，全年预算财力为243938万元（包括上级补助收入82278万元，调入预算稳定调节基金28060万元，减上解支出7304万元），加上年结转12526万元，加上级提前下达专项转移支付3031万元，全年共安排支出预算259495万元。
2、政府性基金预算
2021年，全县政府性基金收入拟安排165152万元，主要收入项目是：国有土地有偿使用收入143000万元、国有土地收益基金16000万元、农业土地开发资金收入1000万元、城市基础设施配套费收入4000万元、专项债券对应项目专项收入1052万元、污水处理费收入100万元。
按照收支平衡原则，全县当年政府性基金预算财力为165152万元，加上年结转88779万元，加上级提前下达专项转移支付78万元，全年共安排政府性基金支出预算254009万元。各项基金除按规定必须使用的项目外，主要用于城市基础设施建设等重点支出项目。
3、社会保障基金预算
2021年，全县社会保险基金收入拟安排39124万元，支出预算安排36338万元，本年收支结余2786万元，年末滚存结余32647万元。
以上有关预算（草案）具体情况详见附表七至附表十四。
围绕2021年的预算任务，要重点抓好以下几方面的工作：
1、加强党的领导。聚焦习近平新时代中国特色社会主义思想特别是视察山西重要讲话重要指示，把对党忠诚、对党负责作为第一位的政治任务，把“不忘初心、牢记使命”作为加强党的建设的永恒课题，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，不断提升政治领悟力、政治判断力和政治执行力，进一步加强党对财政工作的领导，推进财政工作再上新台阶。
2、加强收入征管。认真分析研判全县经济发展形势和税源基础情况，继续落实好更大力度的减税降费政策，加强收入征管，对重点行业、重点税源部门进行纳税辅导，有效解决跑冒滴漏问题，挖掘收入潜力，提高收入质量，科学编制收入指标，努力为全县各项事业的正常运转提供财力保障。
3、优化支出结构。进一步加强一般性支出审核管理，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，牢固树立过紧日子思想。财政支出要在强化统筹上下功夫，在积极支持乡村振兴战略上求突破，坚持把“三保”放在财政支出顺序的优先位置，不断增进民生福祉，提升人民群众的获得感幸福感。
4、严格预算执行。预算执行要以预算为依据，建立“花钱必问效、无效必问责”的硬性约束机制，积极推进注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖，实现预算和绩效管理一体化，进一步提高财政资金的使用绩效。
5、提高融资能力。要以十九届五中全会精神为指针，紧抓国家“十四五”规划发展战略机遇，坚持创新思维，推动公司市场化转型发展，有效整合、盘活县域国有资产，促进公司做大、做强，在提升投融资能力方面想实招、干实业、创实绩、防风险，积极为助力推进我县重点项目提供资金支持。
6、推进财政改革。认真领会、准确把握中央的各项财政政策，坚持稳中求进的工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，抓住我县“科技发展的窗口期、产业升级的转型期、思想解放的践行期、干部能力的考验期、全面提升的机遇期”发展大局，积极推进财政预算管理一体化改革，不断提高新时代财政部门的理财能力和管理水平。
各位代表：
2021年，是我们在决胜全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，开启全面建设社会主义现代化国家新征程的重要一年，也是我们全面开启“十四五”，站在新起点上实现新发展、谋求新突破、彰显新作为的关键一年。我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，永葆初心、牢记使命，知重负重、攻坚克难，紧紧围绕全县中心工作，聚焦推动高质量发展，积极组织财政收入，科学安排财政支出，以“为民服务孺子牛、创新发展拓荒牛、艰苦奋斗老黄牛”精神乘势而上、接续奋斗，努力开创财政工作新局面，为谱写“五年进百强”的新时代中国特色社会主义清徐新篇章再立新功，以优异成绩向建党100周年献礼！
